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中小企業融資難的原因及對策論文篇一

淺析中小企業融資難的原因及對策

作者：汪杰珍

中圖分類號：f832 文獻標識：a 文章編號：1009-4202（2013）10-000-0

2摘 要 資金對于任何一個企業都是生存發展的重要基礎，因而在生產經營中就需要不斷的提高自身的融資能力，以保持企業的穩定發展，但是當前我國中小企業在融資問題卻處于一個困境之中。本也就中小企業融資難的問題進行分析并提出一些淺顯的建議，以希望對促進中小企業的融資發展有所幫助。

關鍵詞 中小企業 融資 原因 對策

經過改革開放30多年的發展，我國中小企業發展迅速，已成為我國經濟發展的重要組成部分，每年提供的就業崗位數以百萬計，為社會穩定、地方經濟發展、國家稅收增長等做出了巨大貢獻。然而，在中小企業數量不斷增長的同時，中小企業融資卻舉步維艱。

一、中小企業融資難的原因

（一）中小企業自身的原因

1、規模小、效益不穩定。

中小企業因規模小、經營風險大、信用程度較低，誠信意識缺乏，很難獲得信用貸款；中小企業本身無多少固定資產，用于提供抵押的資產較少，所以無法滿足金融企業關于抵押貸款的條件或要求，也很難找到合適的擔保人。種種原因，使得金融企業對于中小企業的融資問題采取回避態度，將更多的融資業務投向了上市企業、國企等。

2、財務制度不健全，管理不規范。

中小企業大多是由于個人或多人合伙創業而至，大多數企業管理者并沒有認識到內部管理的重要性。在管理上停留在口頭管理，即使建立相關制度往往流于形式并沒有發揮應有的作用。此外，在財務管理上，沒有配備專業的財務管理人員或財務制度不健全或執行不到位。有些甚至會出現一名會計同時兼職出納、人事等崗位，大大影響了企業財務管理的獨立性，難免會在財務管理中出現疏忽，使得財務數據缺乏準確性、完整性、系統性，導致企業財務報表出現重大問題，從而影響企業融資的困難。

3、對融資產品了解不多。

從目前實際情況來看，多數中小企業創立者文化水平偏低，聘用專業人才較少，導致其對現代化的市場融資產品缺乏足夠的了解，在融資渠道上依舊采用的是向銀行或信用社貸款。據相關調查，51%的被調查企業目前補充資金的渠道仍是銀行及信用社的貸款，企業對融資可能的渠道了解不夠，而導致單一的融資方式也是造成其融資難的一個原因。

（二）外部原因

1、銀行體系結構不合理

國有商業銀行是大多數中小企業選擇融資的重要渠道，而現實卻是地方國有商業銀行資金有限，加上近年來國有銀行撤銷了部分基層網點更加劇了其融資難的局面。雖然當前民營銀行開始嶄露頭角，但保護自身利益不受損失的理念下，業務對象還是傾向于大企業，中小企業獲取融資渠道并沒有因此得以拓展。

2、服務中小企業的金融機構少

不論是大企業還是中小企業在融資渠道上青睞于國有商業銀行，而中小企業對國有銀行依賴性更大。民營銀行、民間借貸、地方中小金融機構等雖然可為中小企業提供貸款，但由于風險大，利息高等因素，往往使中小企業止步，因此導致了中小企業可獲取貸款的機構屈指可數。

3、政府支持力度不夠。

地方政府應為市場引導者、管理者、服務者，但在政治體制下長期的地方保護主義和追求政績的思想影響下，片面追求稅收的增長和加大金融機構信貸投入。此舉其一造成金融機構放貸風險增加；其二增加了中小企業的負擔，在地方政府財力有限的情況下，中小企業獲取政府幫扶的可能性微乎其微。

4、信用機制不健全

目前社會信用體系尚未形成，與企業有關的公開信息難以取得，銀行無法對除自己客戶以外的企業進行信用評估。加上目前我國還沒有建立一種有效的中小企業財務信息披露途徑，商業銀行難以獲得真實有效的企業信息，而企業自身提供的財務報表等資料的真實性往往存在令人質疑的地方，因此形成了銀行難以準確對中小企業做出科學的信用評價的局面。

二、解決中小企業融資難的對策

（一）企業應當采取的措施

1、提高自身實力

銀行設計的融資產品再好，準入條件再優越，也畢竟在控制風險的要求下十分審慎，這個時候重要的是企業自身。企業經營者要有良好的道德素質，講求誠信，加強財務管理，提高財務信息透明度，不斷的完善財務制度，改善財務狀況，實事求是的反映財務成果，提高企業生產經營的透明度，保證會計信息的真實性和合法性。鑒于中小企業家族式管理模式帶來的不良影響，中小企業應真正建立起適應市場經濟競爭需要的、具有自我積累能力的企業制度，走自主創新道路，按照現代企業制度的要求，實行公司制改革。

2、提升自身信用度

首先是提高中小企業自身素質，加強信用制度建設。提高企業內源融資能力能為外源融資創造更為有力的融資條件。企業不僅要加強自身發展、制度建設還要強化企業的資金管理機制，特別要提的就是信用機制，良好的信用是贏得融資的必要條件，不僅會獲得金融機構低門檻的貸款優惠而且還能利用信用再擔保機構，打造擔保機構與金融機構之間的利益共同體。

3、提高中小企業從業人員及財務人員的素質

中小企業要想成功的獲得銀行的貿易融資支持，首先就要充分了解銀行，了解銀行的融資產品，了解這些產品的審批過程，才能在提交申請時做到無懈可擊，保證順利通過。并在了解銀行的融資產品的基礎上，針對本企業的實際情況及業務發展的客觀需要，篩選出自己需要的融資產品，有針對性的進行申請。這就要求中小企業財務人員或其他管理人員具備銀行融資和各類融資產品的特性與條件，并根據自身的實際情況選擇合適的融資產品。

（二）商業銀行應當采取的措施

銀行作為資金的供給方，決定著對企業的放款，但商業銀行也要追求利潤，不可能放棄具有風險相對小，收益較豐的貿易融資業務。與中小企業的順利合作需做好以下幾點：

1、建立和完善中小企業信用評估體系

針對大多數中小企業規模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，銀行應制訂適合中小企業特點的信用評估辦法，使信用評級科學合理地反映中小企業的狀況和償債能力。銀行應根據客戶正常貿易產生的現金流作為第一還款來源這一特點制訂專門的信用評級制度。為客戶建立業務往來檔案，根據客戶的業務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級。而當前我國銀行的信用評估體系較為粗糙，缺乏科學性，同時又沒有一個權威性的第三方評價機構來進行科學有效評價，使得企業與銀行產生了一定的信任危機。

2、建立完善的融資風險控制機制

對于銀行而言首先要培育優質的客戶群，在避免融資業務風險的管理上可以制定一個企業評價機制，以確定企業是否可以取得貸款的資格。可通過考察客戶的結算量、客戶業務能

力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。其次，建立產品評價系統。不同種類的貿易融資業務提供的擔保、質押或抵押品不同，所帶來的風險也不同，因此對每一業務種類的融資業務，需研究其各自系統內的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法。最后，要完善內控機制。制定覆蓋所有國際結算、貿易融資業務崗位和業務環節的內控制度體系，全方位加強風險防范。

（三）政府應當采取的措施

1、增加政府扶持力度

中小企業的融資必須得到政府的大力支持和幫助，政府須建立一套行之有效的評估體系。在建立完善的評估體系過程中，應由銀行、工商、稅務、質監等部門共同參與，把中小企業年檢、納稅、經營等情況匯總在一起，使銀行能方便地了解企業真實的經營信息，降低信息搜集和處理成本，盡可能消除信息不對稱，并以此為基礎形成信用評估體系。在中小企業信用信息征集和評價基礎上逐步建立基本信息數據庫、物權登記信息數據庫、財務信息數據庫、信用行為信息數據庫和征信評價報告數據庫。進而建立中小企業信用檔案數據庫，為企業融資與信用交易提供查詢服務。

不論是當前還是未來，中小企業依舊是我國市場經濟的主力軍，在推動社會發展與穩定、活躍市場經濟、增加國家稅收、穩定就業等方面發揮著重要功能。而中小企業融資難問題也亟待解決，需要金融機構、政府、中小企業三方面共同努力，從各自角度出發，制定相應的改革舉措，促進雙方的發展。

參考資料：

[1]呂香茹.商業銀行貿易融資.中國金融出版社.2009.12.[2]李心愉，馮旭南.公司融資.中國發展出版社.2007.[3]林毅夫等.中小金融機構發展與中小企業融資.2001.[4]鄧敏.國際貿易實務與融資.西南財經大學出版社.2005.

中小企業融資難的原因及對策論文篇二

淺析中小企業融資難的原因及對策建議

摘要：在我國，隨著社會主義市場經濟的不斷發展，中小企業逐漸成為拉動我國經濟增長的重要組成部分。由于中小企業融資結構、政府等多方面因素的存在，導致了中小企業融資難。筆者對中小企業融資難的問題進行了淺薄的分析，提出了一些對策建議，以期拋磚引玉。關鍵詞：中小企業； 融資；原因；對策建議

在我國，隨著社會主義市場經濟的不斷發展，中小企業逐漸成為拉動我國經濟增長的重要組成部分。在緩解社會就業壓力方面發揮了尤其重要的作用。然而追求規模經濟和實施趕超戰略使我國中小企業的發展處于“強位弱勢”尷尬境地。其中中小企業所普遍面臨的融資困境最為人們所詬病。它成為中小企業發展中一個非常突出的矛盾，嚴重制約了企業生產經營和發展壯大。

一、小企業融資結構現狀分析及其特點

（一）企業融資結構現狀

據調查，在現有正規經濟統計中，我國81%的中小企業認為“流動資金不能滿足需求”，60.5%的則認為“沒有中長期貸款”，在停產中小企業中47%是因為資金短缺。具體表現在以下幾個方面：第一，中小企業融資主要還是依賴傳統的融資機構，特別是銀行資金，很難通過發行股票、債券來獲得，融資渠道較為狹窄。中國人民銀行2003年8月的調查顯示，我國中小企業的外源融資供應的98.7%來自銀行貸款；第二，中小企業從銀行貸款非常困難。據統計，我國只有大約1.4%的中小企業能夠獲得貸款，總規模只占信貸總額的8%左右；第三，已經獲取貸款利率大都在5%～8%之間。由于是期限在6～12個月的短期貸款，貸款成本偏高，不利于中小企業發展回報期長、收益多的項目。2007年，國際金融公司對中國北京、成都、順德與溫州四個地區600家私營企業融資結構進行了調查，反映了我國中小企業融資困難的現狀。

（二）中小企業融資結構特點

與國有大企業相比，民營中小企業融資具有以下兩個主要特征：一是在資產總值中，固定資產所占比重較低（主要以租賃或租購方式購置經營場所、設備等固定資產），融資主要用于流動資金和償還貿易債務；創業資金主要來源于個人積蓄或家族集資，極少通過正規渠道獲得銀行信貸和其他的財政支持。二是資金作為一種特殊的服務性商品，在它的出租或委托經營中極易受到侵蝕，成為所謂“壞賬”而得不到歸還，因此資金所有者或金融機構在資金融通上都普遍采取謹慎性原則，審批手續比較嚴格，這就先天決定了中小企業比國有大企業籌資難。

二、中小企業融資難的因素分析

（一）企業本身因素

中小企業信用較低可以歸結以下幾方面因素：一是中小企業由于資產和生產經營規模都比較小，盈利能力也比較差，從而抗風險能力差，進而償還貸款能力容易受到削弱；二是中小企業經營場所和人員具有較強流動性，法人代表變動頻繁，導致中小企業不償還貸款 “敗德成本”較低；三是除近年來發展起來少數高科技型企業外，大部分中小企業管理人員素質較差，缺乏精通相關專業知識，不僅不能有效地管理企業，而且信用觀念也比較淡薄，使得企業逃債、廢債現象非常普遍，甚至通過“兩本賬”手段來欺騙銀行，造成信貸資產流失；四是中小企業組織關系簡單，缺乏可以提供擔保上級主管部門和行業組織，且自身資產規模不大，固定資產大多陳舊落后、變現能力較低，導致申請新貸款時抵押物嚴重不足，擔保責任難以落實；五是企業誠信度和信在必然性。在信用風險發生以后，銀行又沒有有效的追收貸款的手段和方法，急于追收貸款，甚至是以不合理的手段來催收貸款，其結果是企業可能直接破產。

（三）政府努力不對稱

（1）融資服務體系存在缺陷，企業獲得貸款的效率低。我國當前為中小企業融資提供服務的中介機構很多，企業如要取得一筆貸款，一般得通過國資、房管部門對抵押資產進行評估，通過公證部門對貸款進行認定，并且要辦理保險手續，有的還要通過擔保部門嚴格的抵押及反擔保措施，抵押登記、評估手續極其繁雜、環節多，延長了貸款獲得時間；同時各種登記和評估的費用偏高的問題也比較突出；此外，在現行的體制下，抵押登記的有效期限一般為一年，而抵押貸款期限如果超過一年（尤其是項目貸款），企業必須每年進行一次登記評估手續，不但加重了企業的負擔，也使銀企感到不便。

（2）政府府對國有中小企業的扶持力度不夠。國有中小企業資本金特別是流動資金之所以短缺，一個主要原因就是政府從企業收取的利稅多，而撥付的資本金太少，企業有流動資金需求只能通過銀行來解決；另外，國家長期以來通過“撥改貸”辦法來增加對企業的投資，也加大了企業的債務負擔。

（3）地方財政資金與銀行信貸資金資金沒有發揮合力，資金的營運效率低。對于地方中小企業企業而言，由其是國有中小企業，其外來資金來源不僅有銀行信貸資金，還存在一部分財政部門扶持的項目資金，而由于財政與金融部門溝通聯系少，缺乏一套有效的協調配合機制，兩塊資金不能發揮其應有的合力。

三、解決中小企業融資難的對策建議

（一）中小企業要重視自身信用建設

中小企業的自身信用建設是指企業有無意愿償還所融資的債務或者償還債務的能力高低，以及是否有意愿向初始投資者分配其應得的利益或者承諾。中小企業應實質性的遵從財務會計透明化，以實際行動展現自身的資信，并努力真實地得到權威資信評估體系或機構的認可與同行的贊賞，打消投資者的資信憂慮，為中小企業融資掃除最后的“瓶頸”。就企業自身而言，應該掃除企業在“契約整合”上的發展障礙，在經營上努力提升水準，規避和善用風險，求得企業的永續發展來吸引投資者，打通或拓展融資渠道。

（二）加強對中小企業的金融信貸支持。應鼓勵商業銀行調整信貸結構，加大對中小企業的信貸支持；鼓勵商業銀行參與貸款利率市場化的改革；允許國有商業銀行對中小企業貸款利率依據資金供求狀況自由浮動。調整信貸政策，修改企業信用等級評定標準，打破以企業規模、性質作為支持與否條件，支持中小企業的合理資金需求，遵循公平、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業信貸投入比重。商業銀行在組織制度方面應創新，現在各國有商業銀行除總行已設立中小企業信貸部外，一級銀行和二級銀行也設置了中小企業信貸機構，制定和執行對本地區中小企業金融服務策略。

（三）拓展中小企業融資方式與渠道。目前美、日等發達國家中小企業融資的重要來源之一，是各種以資產為擔保的非銀行金融機構（如證券公司、保險公司、各類投資公司、基金組織以及大公司集團所屬財務公司）的融資，中小企業可將非生產性資產作為擔保從這些機構獲得貸款，具有較大的靈活性和適應性。我國同樣可大力培育非銀行金融機構，逐步完善金融市場，為中小企業提供形式多樣的金融產品，主要措施有：培育商業金融公司，大力發展擔保信貸。進一步完善各類貸款擔保機構，開展應收賬款貼現融資、存貨融資等融資業務，以適應中小企業抵押貸款的靈活性需要。鼓勵保險公司開發更多面向中小企業的保險貸款，如保險單貸款和抵押貸款。鼓勵證券公司開發以中小企業持有的證券或債券為抵押的貸款業務。盡快實現融資租賃業對內開放，允許廠商融資租賃公司低門檻準入，開展貿易信貸（即供貨方以無息、分期償還條件向小企業融資，實質是分期付款）、設備供應商提供的貿易信貸等融資業務。成立儲蓄貸款協會等非銀行金融機構，專門為不動產等風險較低的單項業務提供專業貸款。

（四）政府應采取有效措施，加大對中小企業融資的支持力度。一是成立或明確類似于

美國中小企業管理局的政府管理機構，統籌協調、支持促進中小企業的發展。二是建立以援助中小企業為戰略目標，強化其“造血功能”為宗旨，由政府財政支持為背景的政策性金融機構。政府提供財政資金，對支持中小企業創業和創新的小額貸款給予支持，如對中小企業的“技術改造貸款”發放實行貼息政策；對創業者給予小額貸款和貼息支持。三是積極扶持并試辦各種便利于中小企業融資的地方性民間投資公司、風險資本投資公司，專門向具有較高風險而難于從一般渠道得到投資支持的中小企業（尤其是高風險、高收益的科技型企業）提供貸款和投資，及時促進科研成果商業化。

（五）完善中小企業融資的法律體系

以構筑全方位體系為原則，盡快制定《中小企業擔保法》《中小企業融資法》《產業投資基金法》等法律，使中小企業的各種融資渠道都有法可依，例如我國關于中小企業私募融資的法規就一直不明確，這就限制了中小企業的融資途徑。完善企業的法律體系是中小企業順利發展的基本保證，是中小企業金融機構的生存依據和操作指南。它可以引導中小企業投資的方向，保障私人投資權益，推動中小企業健康發展。息透明度低下。日前，中國人民銀行與世界銀行在東、中、西部區域的7個樣本城市地區進行的調研顯示，87.8%的金融機構認為，中小企業貸款比大企業貸款有更高的違約率；75.5%的金融機構認為，私人企業貸款比國有企業貸款有更高的違約率。在調研涉及的樣本城市中，對中小企業貸款形成的不良資產占全部不良資產的比例高達63.9%；六是缺乏一個完善的全國范圍的社會信用體系。全國范圍內完善的社會信用體系的缺乏是導致中小企業融資難的一個關鍵原因。這種不完善的社會信用體系導致較高的信息不對稱，從而增加了企業的融資成本和銀行授信成本。而銀行體系高度集中、缺乏為中小企業提供融資服務的合適的中小銀行，也是導致我國中小企業融資問題突出原因之一。

（二）銀行方面的因素

1.商業銀行貸款管理方式存在弊端。我國貸款實行的是五級分類管理方式，即貸款風險分類法，它把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失，其中后三類合稱不良貸款。五級分類管理方式其實是典型的一維評價系統，其更多的是以主觀判斷為特征，缺乏相應的數量分析，并且其只能在事后的檢查或者是補救中發揮一些作用。實質上，作為一維評價系統的五級分類管理方式，它是不區分借款人與款項這兩類不同性質的風險以及影響這兩類風險的重要因素的，故其不能準確有效地反映和防范信用風險，以至于前期部分不具備貸款條件的中小企業借貸到了資金但又不能按期償還，信用市場逐步惡化，后期需要資金的中小企業（不管自身條件如何）難以再融資。商業銀行缺乏有效的信用風險防范和控制手段。當前，我國沒有一家銀行建立起完善的“一對一”服務系統，即銀行根據產業、行業、企業以及市場的具體狀況來為企業提供服務，以至于在信貸市場上，銀行之間爭搶所謂的“大客戶”；再加上當前我國征信系統建設的落后和跨行之間信息交流的障礙，信用風險的發生存。

中小企業融資難的原因及對策論文篇三

中小企業融資難的原因及對策

摘要：隨著中小企業的增多以及在國民經濟中所處地位的重要性，中小企業的發展已受到了越來越多的關注。但其融資難的問題卻一直存在，并制約著中小企業的發展。究其原因，主要針對中小企業的融資現狀以及在融資過程中所遇到的問題進行探討，并通過多方面來找出解決其融資難的方法及對策，使中小企業能夠不斷的發展下去。

關鍵詞：中小企業融資發展現狀分析

中小企業的存在和發展是一種不容忽視的現象。伴隨著經濟的高速發展，中小企業都曾經歷著從被輕視與否定到被重視與肯定的過程。如今，中小企業在經濟社會發展中具有十分重要的地位和作用。它們是國民經濟發展的主要增長點，在緩解就業壓力、保持社會穩定方面有突出的貢獻，并在擴大出口、增加財政收入等方面都發揮著十分重要的作用。但隨著經濟環境的改變，企業競爭的激烈，使許多中小企業的發展面臨著較大的困難。其中，中小企業的融資難題使最主要的因素，不解決中小企業融資難的問題，其發展就陷于瓶頸難以突破。因此，我們必須對這個問題給予足夠的重視。本文試圖從中小企業融資難的現狀這一實際情況出發，分別從企業自身、金融機制以及政府這三個角度入手，將這三者有機的聯系起來進行分析，從而正確、徹底的認識和解決問題。

一、中小企業融資現狀

中小企業的融資方式主要有內源融資和外源融資，股權融資和債權融資。內源融資①是指企業不依賴外部資金，而在本單位內部籌集

所需的資金。它的來源主要有兩方面，一方面是企業自身的積累，另一方面是某些短暫閑置的可用來周轉的資金。由于中小企業在內源融資上相對容易一些且融資成本低，因而內源融資是中小企業融資的主要渠道和基礎方法。在中小企業創業初期以及初創業期過后都是以內源融資為主，但由于我國中小企業自有資金少、自身積累嚴重不足已成為不爭的事實，所以有大多數中小企業認為資金困難已嚴重阻礙了企業的發展，這種通過自身資本積累方式尋求發展的模式也已不能適應發展的要求。外源融資又分為直接融資和間接融資。直接融資②是中小企業直接進入證券市場通過發行債券和股票等方式籌集資金。但無論是發達國家還是發展中國家，中小企業進入證券市場都面臨著重重困難。這是由于只有組織完善、規模巨大的公司才能進入證券市場為其經營活動進行融資。而中小企業規模相對小，且不夠成熟，投資者在市場上也不容易獲得有關該公司的信息，因此，中小企業很難通過發行可流通的證券來籌集資金。間接融資③則主要是指向商業銀行或其他金融機構申請貸款。可是由于中小企業很難找到符合條件的抵押物或保證單位，銀行債權難以得到保障，銀行自然對中小企業發放貸款的審查及限制更加嚴格。

二、中小企業融資難的原因

造成中小企業融資難有多方面的因素。以下進行詳細分析。

（一）中小企業自身的特殊性。由于中小企業的自身特點以及它所面對的獨特的外部環境，他們的財務管理工作相應也有自身的特點。第一，企業財務管理人才缺乏，管理力量薄弱，財務會計工作質

量差，這些問題普遍存在于中小企業之中。由于受生產資源和人力資源等方面的限制，使得許多中小企業的財務會計工作人員短缺、專業性不強、管理機制簡單、無法實現內部牽制，這些導致了中小企業財務管理，這一作為企業內部管理的一個重要組成部分無法有效進行。第二，中小企業的抗風險能力較弱，信用等級較低也制約著中小企業的發展，給企業融資帶來困難。中小企業的資產少、底子薄，當外部環境發生變化是，其抵抗外部風險的能力差。例如在這次全球性的金融危機就突顯了中小企業的生存壓力和弱勢地位，隨著國際金融危機對世界經濟的負面影響的進一步擴大，對實體經濟的沖擊越來越明顯，很多中小企業陷入成本升高、產品銷售困難、外貿出口受阻的困境，尤其是受國外貿易保護主義和匯率波動的影響，使很多中小企業都無法承受，因此一些出口型的中小企業面臨倒閉。當然，對于其他一些中小企業已面臨著這樣的危機。除此之外還有由于企業自身累計不足，抗風險能力弱，導致企業的財務風險和銀行信貸風險增大。當出現資金周轉不靈時，稍有經營不慎就可能帶來破產的后果。因此，債權人往往會對中小企業的借貸制定更為嚴格的條款，這也增大了中小企業取得貸款的難度。第三，中小企業管理模式落后。中小企業在成長階段，雖然生產經營達到了一定的規模，但仍缺乏一套有效的、現代的管理機制。給企業在市場開發、財務分析等方面帶來了一些困難。許多事情都必須由管理者親自去做，這樣就無效率可談。而且不可能事事都考慮周全，這樣就會使企業在經營時遇到困難，也容易導致財務管理方面的混亂，而對這樣的企業，可想而知它的融資環境是

不會好的。第四，中小企業的融資要素不足。在貸款時都需要提供抵押或擔保，只有提供可被金融機構接受的抵押和擔保的中小企業才會取得貸款并獲得相應的優惠。但大多數中小企業都存在可用于貸款抵押的固定資產少等融資要素欠缺的問題，因此很難獲得貸款。第五，以目前大多數中小企業自身的狀況來講，由于其實力與規模等各方面都不是特別龐大，要想通過發行股票或債券來進行直接融資，也是很不容易的。

（二）銀行也在中小企業的融資過程中起到了關鍵的作用。由于中小企業規模小、經營風險較高，而且企業壽命沒有保障，使得銀行對中小企業的貸款十分謹慎和嚴苛。可是除了企業的自身原因以外，銀行方面也有需要改進的地方。銀行一向鐘情于向大企業貸款，而對待中小企業就十分保守。這主要是由銀行的性質決定的。因為銀行經營的是資金這種特殊產品，因此銀行十分注重其安全性、有效性和流動性，為避免帶來損失乃至給國民經濟帶來不良后果，銀行在發放貸款時，對一些風險較高的中小企業尤為嚴格。而這也是一些非常具有發展前途的中小企業喪失了絕佳的發展機會。除此之外，還有銀行的辦貸手續復雜、信貸激勵機制弱、缺乏對中小企業發放貸款的靈活性以及嚴格的責任追究制度等這些問題，都影響著中小企業獲得貸款，也使得信貸人員不愿涉及中小企業這個領域。

（三）政府也應為中小企業提供相對的優惠政策。中小企業長期以來一直掙扎在不公平的政策環境中，其發展也面臨著挑戰。作為競爭弱者的中小企業，要想使其健康發展，政府支持是必不可少的。其

中最為直接的就是在稅收上給中小企業一些優惠，而目前這一點做得還不夠。還有，政府可以對一些有發展潛力、有前景的企業做一些擔保，可以使其在向銀行貸款時更容易獲得。

三、解決融資難題的對策

既然找出了中小企業融資難的原因，那就要找出破解這一難題的對策。

（一）要提高企業自身實力。中小企業要想長足的發展下去，就必須在市場中準確的定位自己，并通過合理經營、有效的管理來不斷壯大自己的實力。要認清自己在市場中的優勢，并不斷保持這種優勢，這樣才能使企業發展下去。除此之外，要聘用在財務管理方、人力資源管理等方面的專業人員，這樣才能對企業的財務狀況進行正確的分析，對企業的人員管理、團隊合作起到重要的作用。同時，還要加強內部控制制度、加強財務管理制度以及人事管理制度，是企業在生產、經營、銷售中都符合國家有關法律、法規的規定。只有這樣奠定了好的基礎，企業才會在今后發展中不斷積累、不斷進步、發展壯大。在以后籌集資金時，可以使金融機構看到其發展前途以及有能夠償還債務的能力，從而愿意為其融資。當然還有中小企業要想獲得更多的融資方式，其創新經營也是不可或缺的。在眾多企業中，要想脫穎而出，沒有創意是不可能的。創新不僅體現在技術、產品上，還體現在經營管理上。結合中小企業自身的特點，合理利用資源，使企業達到一個最佳的狀態。

（二）現在一些風險投資的出現，第二板市場的存在都為中小企

業融資帶來了新渠道。風險投資⑤主要由風險投資公司進行風險判斷、資金投入、經營管理的綜合工程，它的投資對象一般為高新技術項目、起步不久、急需資金的新中小企業。這樣，一些新型高科技的中小企業就會吸引一些風險投資公司為其投資。當然，中小企業要想獲得風險投資，也要滿足一些條件才可。如，這些企業要具有領先優勢的技術或產品，并且能夠容易的進入市場；技術創新效率高，適應市場的變化；管理者有成功的經驗等。只有滿足了這些條件，中小企業才可獲得風險投資。因此，企業要想獲得風險投資，就必須有異于其它企業且其它方面過硬的地方才可。而第二板市場是指主板市場以外的融資市場，也稱創業板市場，是為高科技領域中運作良好、成長性強的新興中小企業提供的融資場所。對于想要在創業板上市的企業，證監會有明確的規定：第一，公司必須最近兩年連續盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長；或者是最近一年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近一年營業收入不少于5000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于30%。第二，必須是持續經營三年以上的股份有限公司，最近一期末凈資產不少于2000萬元，發行后股本不少于3000萬元。第三，公司必須主營業務突出，主要經營一種業務，并符合國家產業政策和環境政策。只有滿足了這些條件，才可以在第二板市場上市。雖然其股本規模要求比主板上市公司低，但對于初創型企業來說，還是很難達到的，這使一些中小企業止步，可是，創業板的出現，還是為一些有實力、有潛力的中小企業帶來了曙光和一種新的融資渠道。

中小企業融資難的原因及對策論文篇四

中小企業融資難的原因及對策

中小企業融資難是一個世界性的難題，就我國目前的發展狀況來看，中小企業融資情況不容樂觀。究竟中小企業融資難的原因有哪些呢？我們如何才能更好的解決中小企業融資難的問題呢？

一、中小企業融資難的原因

對于中小企業融資難的原因有很多探討，但總的來說，我們可以從企業本身、金融機構以及社會環境三個方面考慮：

(一)、從中小企業本身來看：

1、多數中小企業成立時間短，規模較小，自有資本偏少，其自身薄弱的積累不能滿足其擴大再生產的需要。自改革開放以來，中小企業的發展只經過了30年的時間，無論管理經驗還是資金積累都顯得不足，在面臨市場變化的經濟波動時，抵御風險的能力很差，加之經營的不確定性，使得其經營風險很大，倒閉率很高，銀行不敢向它們放款。

2、中小企業通常不能按照銀行規定提供擔保或其他抵押資產。銀行在商業化經營和資產負債管理制度的約束下，為了降低貸款風險，一般要求貸款企業提供連帶擔保或財產抵押，其對中小企業申請貸款的條件則更為嚴格。而相當一部分中小企業在經營發展過程中都不同程度地存在著機器設備、房屋等固定資產產權不明晰、法律障礙多，無法用作貸款抵押品。

3、中小企業的規模和信用水平低下，尤其是中小企業財務制度不健全，運作不規范，造成銀行與企業之間信息不對稱，使銀行難以控制信貸風險。目前有相當部分中小企業由于客觀和人為因素沒有建立起完整的財務制度，會計核算不健全，缺乏足夠的經財務審計部門承認的財務報表和良好連續的經營業績，銀行對這些企業的財務狀況、經營業績及發展前景等情況難以了解，故不敢輕易提供信貸支持。

(二)、從我國的金融機構來看

1、金融資源分布與中小企業布局不匹配，政策力度不強。為防范金融風險，國有商業銀行一律實施“大城市、大企業、大項目”戰略，大規模撤并基層網點，上收貸款權限，使那些與中小企業資金供應相匹配的中小金融機構有責無權、有

心無力。

2、銀行的商業化改革致使銀行信貸投入量不足。雖然國家采取了積極的財政政策，各商業銀行貸款額有所增加，但總量仍不足。在“清理不良資產，化解金融風險”的情況下，金融機構內部清理整頓，迫使銀行收縮信貸規模，尤其是減少了對中小企業的信貸規模。

3、信用擔保制度不健全，抵押擔保難落實。為防范和控制金融風險，各金融機構基本停辦了信用貸款，普遍實行資產抵押擔保貸款制度。由于中小企業關系簡單，一般沒有上級部門和相關單位為其解決擔保問題。另外，在我國企業信用低下、中小企業融資的要素不完全時，靠中小企業自身所具有的信用擔保條件，難以順利完成融資任務。

（三）從社會環境來看

1、政府的政策支持力度不夠是造成中小企業融資困難的重要原因。政府對中小企業融資支持力度不夠。迄今為止我國還未出臺一部完整的有關中小企業的法律，導致各種所有制性質的中小企業在法律和權利上的不平等。許多發達國家都建立了中小企業特殊融資機制。如韓國的中小企業銀行、日本的中小企業融資庫等，這些機構一般由政府設立，并在不同程度上依靠政府資金來扶持中小企業的發展。而在我國，目前還是大企業受到政府更多的重視和政策方面傾斜，中小企業得不到資金上的便利和優惠。

2、政府對中小企業融資渠道的開啟不足，政策支持力度也不夠。政府采取“抓大放小”的政策，對大中型企業出臺了一系列優惠政策，但在搞活中小企業，加強資金融通方面卻沒有采取優惠的扶持政策，缺少公平競爭的環境，這就在客觀上限制了中小企業的融資渠道和融資能力。

二、解決中小企業融資難的對策

從以上分析可以看出，中小企業融資難，既有企業自身經營管理上存在的先天不足，也有金融機構定位偏差、貸款權上收等不匹配因素。同時，社會信用環境差等因素也是制約中小企業融資的重要原因。因此，解決中小企業融資難的問題，需要企業、金融機構、社會的共同努力，實行綜合治理。

（一）企業方面

1、中小企業要轉變融資觀念，逐步降低對間接融資的依賴，加大直接融資的比重。尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業務。努力吸收社會資本進入，吸引大企業、大公司參股、壯大擔保公司實力。同時，要改進現行擔保機構的運作辦法，按股份制、市場化原則規范運作，堅持經營的非盈利性和服務性。

2、加快中小企業信用擔保體系建設。運用必要的政策扶持，創造條件重點扶持一批經營業績突出、制度健全、管理規范的擔保機構，加快組建中小企業信用再擔保機構。

3、推進信用體系建設。由于在現階段，中小企業融資的主要途徑是來自銀行的貸款，因此，中小企業信用體系未建立是造成融資難的原因之一。中小企業自身應提高其信用度，構建融資信譽。中小企業為取得融資信譽，必須比一些大中企業多付出成本，即可稱為信譽成本，為取得銀行的金融支持而做好自身的努力。

（二）金融機構方面

1、金融機構要完善信貸管理機制，加強對中小企業的信貸服務。改進貸款授權授信制度，下放貸款權限，要允許基層行、社在核定的額度內自主審查發放貸款。對有市場、信譽好、效益高的中小企業適當放寬貸款條件，擴大授權額度。

2、要在落實信貸風險防范措施的基礎上，進一步完善信貸激勵機制，調動信貸人員營銷貸款的積極性，做到責權分明、獎懲兌現。同時可以償試實行企業法人代表和財務負責人連帶責任辦法，從內部和外部共同防范信貸風險。

（三）社會方面

1、加快社會信用體系建設，完善多層次的中小企業融資體系。切實發揮中小企業服務指導機構的作用。各級政府要切實發揮中小企業服務中心的作用，為中小企業提供市場、資金、人才培訓、技術更新、科技成果轉化、金融等全方位的服務，使其成為溝通中小企業、政府和有關部門的橋梁和紐帶。

2、鼓勵商業銀行加大對中小企業信貸投放力度。要改變抵押的登記、評估、公證等收費標準不統一，綜合收費率高的狀況，減輕中小企業的收費負擔，使有抵押物的中小企業及時得到銀行融資支持。應對商業銀行中小企業貸款的營業收入免征或降低營業稅，或允許商業銀行對中小企業損失貸款自主核銷，提高商業銀行的風險承受和處置能力。同時，中央銀行在再貸款方面向城市商業銀行、城市信用社、農村信用社予以傾斜，增強它們支持中小企業發展的資金能力。

中小企業融資難的原因及對策論文篇五

中小企業融資難原因及對策分析

中小企業在我國經濟社會發展中發揮著不可替代的重要作用，卻處于融資弱勢的不對稱地位。2007年至今的國內宏觀調控政策與美國次貸危機給我國中小企業帶來了巨大的生存壓力，一些企業不堪重負因資金鏈斷裂而虧損甚至倒閉。中國部分專家學者2月8日—10日在具有“中國達沃斯”之稱的中國企業家論壇第九屆年會上認為，國家應將中小企業納入到國家創新體系建設中，本著公平的市場原則，建立多層次支持中小企業發展的政策法律體系和銀行融資體系，為中小企業的融資和技術創新提供保障。

---中小企業生存現狀堪憂

在我國經濟發展的過程中，中小企業占有舉足輕重的地位。在超過一千萬家注冊企業中，中小企業占99.3%，其產值占gdp 的55.6%，其出口占總額的62.3%，其所創造的城鎮就業崗位占總崗位的75%左右。然而，中小企業所獲得的金融資源與其在國民經濟和社會發展中的地位作用卻是極不相稱的，融資難問題已成為制約中小企業發展的首要瓶頸。

據統計，我國中小企業業主資本和內部留存收益分別占我國中小私營企業資金來源的30%和26%。內源性融資比重過高，外源性融資比重過低，從而制約了企業的快速發展和做強做大。在外源性融資渠道中，由于證券市場門檻高，創業投資體制不健全，公司債發行的準入障礙，中小企業難以通過資本市場公開籌集資金，缺乏外部股權融資渠道。而親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規金融在中小企業融資中占有相當比例，由于缺乏明確的政策引導、健康的信周環境和相關的法律保護，加之各地經濟發展水平以及民間信用體系建設的差異，非正規金融在較大地支持了中小企業發展的同時，也帶來了許多民間借貸方面的法律糾紛，同時也對國家金融秩序形成干擾。

2008年開始的全球金融危機更使我國中小企業的生存狀況進一步惡化，根據國家發改委統計，2008年全國中小企業特別是出口密集型中小企業受影響較大，上半年，全國有6.7萬家規模以上中小企業倒閉。其中作為勞動密集型產業代表的紡織行業中小企業倒閉超過i萬多家，2/3的紡織企業面臨虧損，1/3 的企業停產。該行業涉及的職工人數有2000萬，其中有600萬來自農村，另有一億多農民為紡織行業提供原材料，波及面巨大。浙江統計數據顯示，2008年前5個月，浙江規模以上企業虧損的有1.07萬家，虧損面達l9.6%;而廣東規模以上工業企業虧損數量達11006家，增長l2.7%，企業虧損額增長49.3%，增幅同比提高25%。

---五方面原因致使中小企業融資難

溫州擔保協會會長郭志超在中國企業家論壇第九屆年會上認為，資金問題深刻地成為束縛我國中小企業發展的“瓶頸”，其形成原因也是多方面的:

首先，自身弱點導致多數中小企業規模小，不具備貸款條件。我國大部分中小企業分布廣而分散、規模小且成立時間短、抗風險差，不能提供銀行貸款所需的抵押擔保條件;企業財務管理不規范，缺乏可信度;自有資金不足，貸款的風險化解和補償能力較弱，增加了銀行貸前審查、貸后檢查監督的難度，與銀行執行的貸款條件差距較大。據調查，我國中小企業50%以上的財務管理不健全，信用等級60%以上都是3b或3b 以下，抗風險能力較弱，而銀行新增貸款80%集中在3a和2a 類企業，多數中小企業不符合銀行貸款基本條件。

其次，我國資本市場不成熟，使中小企業缺乏更多的融資渠道。中小企業大都不具備發行股票、債券的條件。據統計，中小企業股票融資僅占其國內融資總量的1%左右，中小企業主要的籌資方式還是銀行借款。上海中小企業的外部籌資中，銀行貸款的比例為73%，有價證券籌資僅為2%。

第三，我國中小企業經營狀況不佳，造成自身“造血”不足，形成資金匿乏。中小企業的融資困難，并不完全在于銀行信貸或資本市場歧視，而在于我國中小企業的整體素質不高。近年來，由于競爭的加劇，使得經營效益持續下降，盈利能力低下，而且中小企業負債水平整體偏高，從而使金融機構信貸風險過高，加大了中小企業信貸融資的困難。

第四，缺乏信用觀念，不良資產過高，抵押擔保難落實，影響融資能力。我國中小企業總體信用狀況較差，特別是企業破產兼并比例較高，對銀行資產的影響較大。我國對中小企業貸款形成的不良資產比例平均高達63.93%。值得注意的是，在溫州地區，由中小企業形成的不良資產占比最低，僅為21%。相反，西安市中小企業在其經濟總量中的比重不高，但形成的不良資產占比反而高達90.75%。這一現象表明，對中小企業的融資效率，更多取決于中小企業自身的發展水平，而不是金融機構的風險管理能力。中小企業破產兼并是形成不良資產的主要因素。在所調查的全部中小企業形成的不良資產中，破產占34.3%，兼并占16%，這既表明中小企業破產兼并是導致銀行資產損失的主要原因，也表明中小企業存續狀態不夠穩定。

第五，我國現有金融體系不完善，不能適應中小企業的資金需求。一是金融政策支持不夠。由于受過去多年來傳統習慣的影響較深，國有銀行基本上是國有大中型企業的資金供應者，沒有將中小企業列為其信貸支持的重點對象;經濟體制改革以來，政府雖然鼓勵中小企業的發展，但“抓大放小”的企業戰略的實施，無形中將對中小企業的信貸支持降到次要地位。這些因素是造成中小企業外部融資難、資金占有率與其在國民經濟中所做的重要貢獻不成正比的主要原因。二是中小企業融資環境欠佳。就中小企業自身而言，確實存在著規模小、經營穩定性差、產品扶術含量低、財務制度不健全、單筆融資數額小等特點，而且中小企業特別是鄉鎮期貨業往往產權不清，銀行貸款面臨企業所有制改草、合并、分立等諸多風險。由于商業銀行對中小企業的融資收益較小、成木較高、風險較大，因而產生了收益成本不對稱、借貸雙方無法對接的局面，所以貸款積極性不高。三是國內缺乏專門為中小企業提供融資服務的金融機構。在我國目前的金融機構體系中，沒有專門為中小企業提供融資服務的政策性銀行和投資公司。隨著近幾年銀行企業化改革力度的加大，四大國有商業銀行經營策略進行了重大調整，逐步由分散經營走上了集約化經營的道路，大幅度收攏了信貸管理權限，因此，極大削弱和限制了基層商業銀行向中小企業拓展業務的能力。

---解決融資難 改善中小企業創新環境

近年來，我國各級政府制定出臺了不少鼓勵中小企業發展的政策，雖然相對緩解了中小企業融資難等問題，但效果并不明顯，尤其是涉及鼓勵和支持中小企業技術創新的條款較少，這與發達國家對中小企業技術創新的支持程度相比差距較大。為此，溫州擔保協會會長郭志超認為，國家應建立多層次的資本市場和銀

行融資體系，重點解決中小企業融資難問題。同時，著力建設國家支持中小企業創新機制，營造公平競爭環境，促進中小企業產業升級。他建議:

建立多層次銀行融資體系，適當放寬信貸控制，調整信貸結構。一是建立專門針對中小企業貸款的政策性銀行，這是解決中小企業融資弱勢的最直接方式。中小企業發展銀行可以發行低于市場利率的政策性金融債券，為中小企業提供長期貸款資金。二是中小銀行向貸款業務相對專業化的方向發展。由于中小銀行受到其資產規模小的限制，不可能從事“金融百貨公司”式的綜合業務，它在為中小企業金融服務方面扮演重要角色，具有與中小企業的近距離、貼身服務等特點。

建立多層次的資本市場。一是建立多層次的、專門為中小企業服務的中小資本市場體系。中小資本市場體系應主要包括創業板市場和區域性小額資本市場。二是積極發展企業債券市場和長期票據市場，豐富資本市場的交易品種。

不斷健全和完善有利于中小企業健康發展的政策法律環境，為中小企業的發展提供保障。應落實行業準入等相關政策，實現市場公平競爭，除國家明確禁入的領域外，其他行業都應逐步對民營資本開放，對外資開放的行業要堅定不移地對民營資本開放。

將中小企業納入國家創新政策體系。對中小企業的高新技術研發、技術創新成果的推廣應用和市場開拓給予大力扶持，同時制定和落實促進中小企業產業升級的稅收政策。支持建立中小企業公共技術服務平臺。在中小企業相對集中、產業集群和具有產業優勢的地區，重點建設一批為中小企業創新提供設計、信息、研發、試驗、檢測、咨詢、培訓等服務的公共服務平臺。鼓勵中小企業通過委托開發、聯合開發、共建研發機構、創辦經濟實體等多種形式，與大學、科研院所、專業技術服務企業建立技術合作聯盟，開展聯合創新。

中小企業也應提高自身的經營管理素質，尤其是財務管理水平，使得擔保機構和銀行所需要的企業發展相關信息能夠在財務數據中得到真實和準確地反映。