在日常的學習、工作、生活中，肯定對各類范文都很熟悉吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的范文呢？接下來小編就給大家介紹一下優秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

財務會計工作細則篇一

2、負責編制轉賬憑證;

3、負責賬薄登記工作，并進行賬賬、賬實核對;

4、負責結賬、編制會計報表，安排各項稅費的申報事宜;

6、負責憑證的裝訂及保管;

7、負責公司稅收的相關事宜

8、完成財務部經理臨時布置的各項任務

財務會計工作細則篇二

1、堅守崗位、定期巡邏，尤其是每天上午在9：30分--11：30分為幼兒2小時戶外活動時間，要重點巡視。

2、早晚接送幼兒高峰期，保安人員必須站在門口，防止陌生人接走幼兒，防止幼兒單獨離園。

3、做好交接班工作，接班人員須提前10分鐘交接，交接時要做到"三清"(值班情況清楚、物品數量交接清楚、器材設備運行完好狀態清楚)。

4、遵從園領導及上級指示，無異議地執行一切合理的工作安排。

5、保安值班室的衛生由當班門崗保安負責做好門前"三包"， "三包"區域為大門外若干范圍、校園大門、園內不銹鋼宣傳欄窗。

6、門衛室嚴禁家長、校外人員及其他無關人員進入、閑談，7、門衛室內嚴禁吸煙!確保整潔。

8、保安人員嚴格遵守公司的各項規章制度外，還應遵守本園制定的工作要求和工作規定。

9、不得辱罵、毆打他人或者唆使他人打人;不得限制、剝奪、公民人身自由或侮辱公民人格;10、不得扣押公民或其他單位合法證件和合法財物;不得玩忽職守，不履行職責和義務;11、不得泄露守護目標的秘密;不得借工作之便敲詐勒索學校和師生;12、不得為他人提供隨身護衛服務;不得工作期間從事娛樂性活動;13、不得工作期間酗酒;14、有人強行闖入園內，門衛要立即報警并報告學校負責人和當天的值日領導，采取措施最大限度保護幼兒和老師的安全。

財務會計工作細則篇三

1、付款前，由該筆業務的業務員認真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應的收款單位發(票)號、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、財務部負責人審核無誤后報總經理、執行董事簽字同意再到財務部付款。凡未按流程審批的財務部不得付款。

2、支票或匯票開具后，首先由出納審查，再由該筆業務的業務員審查，最后交給收款單位時請其自己再次核查，避免發生不必要的失誤造成不必要的損失;并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

(二)工資發放

公司員工工資發放時間，原則上定在每月中旬(15日)。根據實際，可采取現金發放或打卡方式。

(三)單據及票據的管理

所有單據和票據等的交接，如交單、聯系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須請對方簽收。財務部以外的其他人員拿回任何單據都必須先交給財務部指定的專人進行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

(四)臺帳登記

每筆業務由該筆業務員負責按照臺帳上的要求詳細、及時、逐項登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款;第一次扣除當月工資的10%，第二次及以上扣除當月工資的20%。

(五)業務匯總與核對帳目、報表

財務部在每月5日交工作小結時將每月的臺帳及業務匯總上交總經理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會計必須每月進行帳目的核對。

財務部要做好財會基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經理、執行董事。資產負債表、現金流量表每月報一次。

(六)發(票)管理

1、公司發(票)由財務部專人管理。由該筆業務的業務員認真填寫《發(票)申批單》，清楚寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門負責人、總經理簽字同意后再到財務部開具。未按流程審批的不得開具發(票)。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實賠償。

2、公司報賬的發(票)必須有經手人簽字并注明使用途徑，然后由總經理簽字后交財務部按照規定入賬。

(七)固定資產管理

每項固定資產逐筆登記編號以便對固定資產進行控制、清點折舊，每年對固定資產進行盤點(由財務部和辦公室負責)。

(八)其他

公司根據國家相關法規和本規定另行制定詳細財務管理制度。

財務會計工作細則篇四

1、為了規范店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。

2、本制度適用于東莞和能食品有限公司。

3、店面的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并接受總經辦檢查和監督。

4、店面應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。

一、資金審批制度

1.總則

(2)往來款項的沖轉(指非正常經營業務)，須門店主管領導批準;

(3)非正常經營業務調出資金須經過門店主管領導批準;

(4)用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經門店主管領導批準。

2.行政費用支出管理制度

(1)門店管理人員的費用報銷，須經主管領導批準后財務方可報支;

(2)涉及應酬等非正常費用，須經主管領導批準。

3.差旅費開支制度

(1)員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼;

(2)職員出差根據需要，由經理決定選用交通工具;

(3)職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行：

①房租標準為___元/日。

②伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人___元/日;市內交通費每人___元/日。

(4)實際報銷金額超出補貼標準，需說明原因，報經主管領導審批后支付。

4.車輛維修費及汽油費管理制度

(3)汽油票由辦公室統一保管并設賬登記使用。

5.辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

(1)辦公用具由辦公室統一采購、管理;

(2)辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況;

(3)辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊;

6.行政費用報銷制度

(5)其他有關費用及成本支出的程序以店面規定為準。

三、收銀管理

(1)票據管理：熟悉運用各種票據的正確使用方法并按規定認真填寫開具有關票證，妥善保管好各種票據，不得遺失缺損。

(2)貨幣現金管理：熟練收銀業務，提高工作效率，認真核算、核對每一筆營業款項;具有鑒別錢幣真偽能力，做到收銀準確高效。領班收銀，出現收到假幣的，由領班承擔，承擔方式從工資直接扣除。對當日收取的營業現金應在當日下班前上繳，并做好收訖記錄。

(1)任何項目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證(發票和收據)上必須有收繳人與收款人簽章。

(2)原單據底單對不上的不予對賬;所有原欠款支付時，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。

(3)任何項目的貨幣資金支出，均必須取得原始憑證，否則不予支付。

(4)任何項目的貨幣資金支出，100元以內，需經過店長審核簽字后，方可支付。100元以上，必須經過經理審核簽章后，方可支付。

(5)任何人不得以任何形式和借口挪用款項。一經發現有挪用公款行為，立即做開除處理。

五、借款制度

為了加速店面流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。

(1)店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為1000元。

(2)借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

(3)店長應根據批準后的申購單采購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經經理簽字批準后方可借支。

(4)其他人員因公借款時，應填寫借款單，經經理簽字批準。

六、銷售款管理

(1)門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收取;

(2)禁止門店任何人動用銷售款;

(3)對于已提貨未付款的，需在銷售單上注明。

七、退貨

(1)發生銷售退貨時，必須由原路徑退回;

(2)正常銷售顧客退貨發生時，收銀員需開具銷售退貨單，并在退貨單上注明貨款是否退回，退回方式，退回金額。

八、庫存商品盤存

(1)盤點范圍：門店倉庫，門店營業廳存放的商品，大倉庫的所有商品;

(2)盤點周期：每月的最后一日，月末營業結賬后開始盤點;

(3)盤點要求：所有數據以實物盤點數為準，嚴禁未經過實盤就以賬面數代替商品的實存數;盤點表格內信息項不得隨意更改，如確有需要必須在盤點表上確認簽字，方能生效;發生盤虧、盤盈時，應查明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責任。

崗位職責

會計：

1)貫徹執行公司的財務管理制度，并監督制度的執行情況。

2)組織門店財務日常工作，指導和監督出納、收銀員的工作。

3)協助門店店長把好門店進出貨物的環節，審核出入庫手續是否齊備，嚴格執行公司的有關規定，保證貨物流轉的安全有序。

4)監督庫房定期進行盤點、月終出具盤點報告。

5)負責財務檔案的保管及上交，對財務資料的保密性負有責任。

6)檢查門店出納現金保管及收銀臺現金安全情況。

7)本崗位在行為規范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。

8)完成領導交辦的其他各項工作。

收銀員：

1)按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據不同的收款方式打印銷售發票。

2)按要求將機制發票的存根聯和記賬聯整理裝訂，統一交財務保存對賬。

3)正確使用文明用語接待顧客，做到實收實付，耐心細致的完成每筆交易。

4)負責門店內的銷售結款，準確點收購貨款項。確保收付現金和有價證券的真實性、合法性和準確性。

5)負責收款資金的安全，按時上繳款項，記錄完整、正確、清晰。

6)核對當日銷售票據日報，保證賬款相符，并將票據裝訂成冊。

7)本崗位在行為規范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。

8)完成領導交辦的其他工作。

財務會計工作細則篇五

1.認真貫徹執行黨和國家財經方針、政策、法令，執行和宣傳“會計法”，維護財政法規、財經紀律，保護國有資產的安全。

2.編制和執行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記帳、算帳、報帳工作。

3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節約，合理分配，提高資金使用效率。

4.學校的經濟活動由單位法人代表負責，財務人員協助校長管理學校日常財務工作。

5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統一處理各項財務工作。

6.根據財務監督制度的需要，設置會計、出納財產管理員崗位。

7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校帳務、結算上報工作，做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執行會計崗位責任制所規定的各項職責。

8.學校出納人員要認真管理好學校的現金、票據、保險箱。嚴格執行財務制度及報銷手續，認真履行出納崗位制度所規定的各項職責。

9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規定的業務，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。

10.做好財務檔案工作，未經領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。

11.認真執行財產管理制度，并制定本單位財產管理辦法，不擅自購買控購商品，執行政府采購制度。

12.在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經紀律有成績者、在財務管理理論有創見并促進學校財經工作管理者、在提高資產使用效益防止損失浪費有成績者由學校及上級部門給予獎勵。

13.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經濟或其它損失者，由學校及上級部門給予懲處。