計劃是人們為了實現特定目標而制定的一系列行動步驟和時間安排。那么我們該如何寫一篇較為完美的計劃呢？那么下面我就給大家講一講計劃書怎么寫才比較好，我們一起來看一看吧。

財務管理工作計劃和目標篇一

2、進一步強化重要環節和重要崗位的內控外防，著重加強帳戶管理(確保我行開戶單位的質量)和上門服務。

3、進一步加強會計出納制度，嚴格會計出納制度的執行與檢查，規范會計印章和空白重要憑證的使用和保管。

4、重點推行支付密碼器的出售工作，保證銀企結算資金的安全，進一步提高我行防范外來結算風險的手段。

5、規范業務操作流程，強化總會計日常檢查制度以及時發現隱患，減少差錯杜絕結算事故。

6、切實履行對分理處的業務指導與檢查。

7、做好會計核算質量的定期考核工作。

1、把好進人用人關。使計劃明細，且每個員工都有自己的目標，有沖勁。銀行業聽著很美，其實充滿競爭和風險，所以到我營業部需要有一定的心理素質和文化修養。在用人上以員工的能力且要能發揮員工最大潛能來確定適合的崗位，從而提高員工的積極性。

財務管理工作計劃和目標篇二

(一)會計核算要更落實。一是摸清“家底”，開展全系統的“清倉、清產、清資、清債”活動，對現有資產存量進行認真細致的分析，找出潛在薄弱環節，組織整理各部門歷年的會計檔案，促進公司的會計基礎工作更上一層樓。二是科學理財，學習聚財、生財、用財之道，在深度上從事后反映轉變到事前控制、事后考核分析的管理會計上來，在廣度上把會計核算和財務管理職能滲透到商品的進銷存諸環節，推進會計電算化甩帳驗收達標，使會計信息更加具有時效性和真實性。

(二)審計監督要更加嚴格。加強審計監督，審查公司的資金、商品、財產、損益、收支是否真實合法，公正客觀的評價各部門經營業績，嚴格考核管理，嚴肅查處小金庫、賒銷挪用、潛虧掛帳、虛開發票等違規違紀行為，堅決抵制假憑證、假規范、假審計弄虛作假的作法，推動審計監督進一步規范化、制度化、透明化。

(三)不斷提高人員素質。

在思想素質上，通過學習《會計法》、《審計法》，強化會計人員實事求是，如實反映的工作作風，學習“兩個務必”，加強會計人員艱苦奮斗、勤儉節約的理財作風;在業務素質上，學習財務、審計準則制度，稅收法律法規，保證知法、懂法、用法、護法，學習行業、省局有關規定，保證依法理財、依法監督、依法審計，學習新的財務會計管理方法、微機操作技術，適應企業管理新形勢發展要求，并定期對會計人員進行檢查、考核、評比，評“理財能手”，全面提高會計人員素質。

財務管理工作計劃和目標篇三

1.現金為王。資金猶如血液運行于企業的每一個層面，企業資金緊張尤其是資金鏈斷裂就象人體失血，性命悠關。“巨人”型企業的破產倒閉讓企業真正體會到資金是企業生命線的真正含義。在當前不良的經濟環境下，隨著銷售壓力的增大、資金鏈條的繃緊，企業材料采購的難度加大，保持企業生產經營活動的正常運營也面臨著比以往更大的壓力。加強現金管理更顯得格外重要，做為資金管理的核心部門,如何籌集企業發展所需資金?如何有效運營企業資金?如何加強對下屬企業資金的監管成為當前企業財務管理熱點之一。

2.人才培養，公司要發展，人才是關鍵。財務部做為企業的重要管理部門之一，財務部門的力量相對比較薄弱，目前的財務人員技術水平還遠遠達不到公司的發展要求。財務核算、財務分析還有很大的拓展空間，如何培養人才，如何使用人才，也是下一步工作的重中之重。

3.加強成本控制。目前公司的生產經營還很粗放，員工成本觀念不強，各個方面的浪費現象還很普遍。例如：停工待料的浪費、搬運的浪費、加工過程本身的浪費、庫存的浪費、制造次品的浪費、生產過剩的浪費、重工的浪費，消耗品的浪費，我們必須學會精打細算，讓花出去的每一分錢都產生其應有的價值，在這方面，我們公司還有很長的路要走。企業成本管理成為提升財務管理的重要領域之一。

4.關聯企業的管理。隨著公司的不斷壯大，關聯企業之間經濟業務日益頻繁，內部管理和業務流程通常比單一企業來得更長、更復雜。這樣關聯企業之間很容易使得信息的傳遞容易失真和失靈。內部管理和業務信息的失真和失靈經常造成公司管理上的失控。尤其在當前不良的經濟環境下，內部管理運營效率的提高顯得比以往任何時候都顯得重要。對公司而言，關聯企業的管控就成了公司財務管理繞不過去的核心內容之一。

財務管理工作計劃和目標篇四

新的一年里，將具體的工作計劃劃分為四方面的內容：

1.現金為王。資金猶如血液運行于企業的每一個層面，企業資金緊張尤其是資金鏈斷裂就象人體失血，性命悠關。“巨人”型企業的破產倒閉讓企業真正體會到資金是企業生命線的真正含義。在當前不良的經濟環境下，隨著銷售壓力的增大、資金鏈條的繃緊，企業材料采購的難度加大，保持企業生產經營活動的正常運營也面臨著比以往更大的壓力。加強現金管理更顯得格外重要，做為資金管理的核心部門,如何籌集企業發展所需資金?如何有效運營企業資金?如何加強對下屬企業資金的監管成為當前企業財務管理熱點之一。

2.人才培養，公司要發展，人才是關鍵。財務部做為企業的重要管理部門之一，財務部門的力量相對比較薄弱，目前的財務人員技術水平還遠遠達不到公司的發展要求。財務核算、財務分析還有很大的拓展空間，如何培養人才，如何使用人才，也是下一步工作的重中之重。

3.加強成本控制。目前公司的生產經營還很粗放，員工成本觀念不強，各個方面的浪費現象還很普遍。例如：停工待料的浪費、搬運的浪費、加工過程本身的浪費、庫存的浪費、制造次品的浪費、生產過剩的浪費、重工的浪費，消耗品的浪費，我們必須學會精打細算，讓花出去的每一分錢都產生其應有的價值，在這方面，我們公司還有很長的路要走。企業成本管理成為提升財務管理的重要領域之一。

4.關聯企業的管理。隨著公司的不斷壯大，關聯企業之間經濟業務日益頻繁，內部管理和業務流程通常比單一企業來得更長、更復雜。這樣關聯企業之間很容易使得信息的傳遞容易失真和失靈。內部管理和業務信息的失真和失靈經常造成公司管理上的失控。尤其在當前不良的經濟環境下，內部管理運營效率的提高顯得比以往任何時候都顯得重要。對公司而言，關聯企業的管控就成了公司財務管理繞不過去的核心內容之一。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰，20xx年工作計劃中我們將加強財務精細化管理，精細化財務管理需要“確保營運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優化財務管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務管理做精做細。要以“細”為起點，做到細致入微。并將財務管理的觸角延伸到公司的各個經營領域，充分發揮財務監督職能。

財務管理工作計劃和目標篇五

時光飛逝，轉瞬間已進入20__年7月份，回顧上半年，財務部全體人員對待工作兢兢業業，較為圓滿的完成了公司賦予的各項任務。根據上半年工作完成情況，現對20__年度下半年的工作作出如下計劃：

一、加強會計核算工作。

目前財務部會計核算是在初步實現會計電算化的基礎上進行的，已基本建立電算化為主、手工賬為輔，電算化手工賬相互印證的核算管理模式，較好的處理了手工核算中的計賬不規范和大量重復勞動產生的錯記、漏計、錯算、重復等錯誤。下一步將繼續加大財務基礎工作建設，從票據粘貼、憑證裝訂、賬證登錄、報表出具等工作抓起，認真審核原始票據，細化賬務處理流程，內控與內審結合，每月進行自查、自檢，做到賬目清楚，賬證、賬實、賬表、賬賬相符，使財務基礎工作更加規范化。為做好以上工作，要求全體財務人員在工作中認真學習，不斷總結經驗及教訓，把財務核算工作做得更精細化，能夠全面、細致、及時地為公司及相關部門提供翔實信息，并要從單一的會計核算向前端的財務籌劃、過程中的財務監督、事后的財務分析轉移，為公司領導層決策提供可靠依據。

二、增強財務監督職能。

在工作中，嚴格按照國家相關會計法規及公司財務管理制度的規定，對違法違規的活動進行制止，預防財務風險。在報銷方面，加強內部監督，嚴格遵照相關財務管理制度執行，對不符合規定的單據一律予以退回，努力開源節流，使有限的經費發揮最大的作用。

三、科學合理安排調度資金，充分發揮資金利用效率。

1、加強并規范現金管理，做好日常核算，按照財務制度，辦理現金收付和銀行結算業務，強化資金使用的計劃性、效率性和安全性，結合實際，重點加強對房地產項目投資的分析與管理，盡可能地規避因政策變化帶來的資金風險。

2、加強與各開戶行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網絡；通過內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。庫存現金管理方面，除滿足集團公司日常開支外，要繼續和各開戶行協調，解決大額現金支取難的問題，保障各個項目在下半年秋收季節的大量現金需求。

3、加強對公司金錢需求及回籠情況的分析，主動與公司生產經營部門進行信息交流，掌握公司生產經營過程中存在的資金缺口，加大資金籌措力度，提高項目融資貸款能力。為此，下半年的工作中一方面要克服困難，做好老貸款的還舊續新；一方面要與銀行方面保持主動溝通，爭取更多條件優惠的貸款，降低融資費用。個人貸款方面，要及時支付到期本金及利息，維護公司信用，為進一步融資創造優良的平臺。

財務管理工作計劃和目標篇六

3、主動加強與個人業務的聯系，參與個人業務、熟悉個人業務以更好為客戶服務。雖然已經上了綜合業務系統，但因為各種各樣的原因還沒有能做到真正的綜合，是我營業部工作的一個欠缺。

4、以銀行為課堂，明年我們將舉辦更多的銀行結算辦法講座，增加人們的金融知識，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業務中。

5、繼續做好電話銀行、自助銀行和網上銀行的工作，并向優質客戶推廣使用網上銀行業務。

二、強內控制度管理，防范風險，保證工作質量。隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規范、制度的執行有了更高的要求.

1、督促科技部門對我營業部的電腦接口盡快更換，然后嚴格按照綜合業務系統的要求實行事權劃分，一崗一卡，一人一卡，增強制度執行的鋼性，提高約束力。

財務管理工作計劃和目標篇七

雖然不排除極少數財務人員日子過得滋潤外，大部分財務人員都過的不太好，生活在水深火熱當中。從有了網絡之后，一直嚴謹謹慎的財務人員也開始默默無聞的在網上八一八自己的心情，總結了很多名言，最經典的一句是“毛毛雨，撐不死、餓不到”，這也許就是財務人員的生存現狀。

財務人員的門檻不低，要看的書賊多，光大學里就有好幾十門，先甭管有用沒用，一股腦兒背下來也要為了那本證爭口氣。大學畢業后開始找工作，發現了各單位不但對畢業證有要求，還對專業證件也有要求，于是大家拼命地去報考初級會計師、中級還有注冊會計師等等，希望有一天能夠端上金飯碗。工作一段時間后，發現證件還是不能當飯吃，職業技能和管理能力才是最重要的，于是乎，大家又開始了新的一輪的學習，各種書都看，一點一點的總結，實屬不易。

現在給大家推薦三本我認為最好的財務管理書籍，不管是在學校讀書的，還是社會上工作的朋友們，都能快速從這三本書上汲取養分，少走很多彎路。

第一本當然是注冊會計師的《會計》教材，它的老大地位無人能撼動。首先，它權威，它是千百萬會計人要學習的指定教材。其次，它是注會系列里最難的一門課程。為什么難?因為它有深度，還有廣度。它涵蓋了財務核算的每個角落，涵蓋了獨立公司或者是母子公司等各種經營模式下的會計核算體系，范圍之廣，實不多見。它的深度體現在哪里?就是體現在各種復雜交易下如何建立健全財務核算體系。所以，很多看過《會計》教材的人員都有感受：即使不去考注冊會計師，只要把注會的這本《會計》教材認真的研讀，都能對企業的財務核算體系有一個全面的把控能力，也許這就是《會計》這本書最大的魅力所在吧。當然，《會計》一書也不是沒有缺陷，對于成本核算這一塊的描述是少之又少或者不作為重點，而真正對于制造業而言，成本核算是重要也是最復雜的。如果一個企業經營模式單一，那么成本核算將是財務核算里最大的一塊。由此可見，《會計》教材也是有疏漏的。

第二本應該是《窮爸爸富爸爸》。它并不是財務著作，為什么要把它列進來并作為重點推薦對象?因為它能“勾魂”。中國有1300多萬的財務大軍，出路在哪里?窮爸爸告訴了我們隨大流等政策，富爸爸卻告訴了我們要去想辦法，要去創新。其二，《窮爸爸富爸爸》還告訴了我們如何對待考證的問題。證件有用嗎?有用。證件是萬能的嗎?不是。窮爸爸告訴我們努力去考證，穩穩當當拿“鐵飯碗”，窮爸爸告訴我們要么不要讀書，要么就拿第一名，拿到第一名后就不用再讀書了。而富爸爸呢?他告訴孩子，讀書是終生的事情，要持續漸進，一生不斷，不要為了考證而讀書，不要因為讀書而考證(這點在國內還有待完善，與國情不符)。窮爸爸非常在意工資的多少，而富爸爸不同，恰如唐駿先生曾經曰過的名言：不要在意現在的收入，努力干，十年之后，你一次性掙回來的錢比你這十年來想要得到的全部收入的總和都要多的多。唐駿說的就是這個道理。《窮爸爸富爸爸》在精神層面上給我們指點的非常到位，遺憾的是專業知識沒有提上來，當我們開口說：“我們準備好了，你可以教我們專業知識”時，書中已告知我們可以出師了，所以，在讀了此類風格的大部分書后，就會覺得本身比較“雞肋”。

第三本是《戰略預算-管理界的工業革命》。它不是“名人”所著，而是“草根”所為，通過描述作者所在500強企業的全過程案例來講述如何做管理，尤其是財務的系統管理。它是中國第一步走直線、全過程案例、系統化教學的經典之作。走直線意味著不保留觀點、不分散觀點，全盤托出所有絕招;全過程案例意味著中間過程不脫節，意味著不向讀者擺迷魂陣，意味著閱讀過本書的人都能全過程操作，而不是這里不清，那里不明，或者只懂某一個環節;系統化是指閱讀本書后一定能形成一個完整的管理系統，而不是支離破碎的單個模塊。《戰略預算-管理界的工業革命》將戰略矩陣、企業文化、ie工程學、6西格瑪、精益制造、jit、erp、kpi、平衡積分卡、內部銀行、財務管理、融資決策、資金控制、人力資源管理、供應鏈管理、現場管理等完美無瑕地整合到企業的全面預算管理系統當中，它是目前為止在管理會計領域里最成功、最系統、最易讀、最前沿的一部著作，它與注會的《會計》教材遙相呼應，后者是核算會計領域的權威，而前者是管理會計領域的一支奇葩，非常實戰，非常成系統。《戰略預算-管理界的工業革命》最大的缺陷是寫作風格較中庸，既不敢像注會的《會計》教材一樣走教材路線，也不敢像《窮爸爸富爸爸》一樣走活躍路線，由此可見，專業類的書籍在寫作風格上很難有一個明確的定位。太過教材化，一旦不能被指定為專用教材，則會失去廣大的親民市場，太過活躍化，也會淪為跟《窮爸爸富爸爸》一樣，太雞肋。

好了，介紹了這三部書籍，做財務的也有了一些方向。關于職場定位、情商修養方面，可以去看看《窮爸爸富爸爸》;學好會計核算，一定要看注會的《會計》教材，想在職場上快速提升職業技能與管理水平，那么，《戰略預算-管理界的工業革命》是最佳選擇。

經典終歸是經典，用心品讀、細細回味、大覺大悟、意義無窮。

財務管理工作計劃和目標篇八

【內容摘要】:隨著市場經濟的發展和鐵路跨越式發展的全面實施，鐵路運輸企業發展的內外部環境正在發生深刻的變化，對加強財務管理提出了許多新的課題和要求。本文針對鐵路運輸企業財務管理存在的問題，積極探索，指出了當前鐵路運輸企業財務管理存在的問題，提出了當前鐵路運輸企業規范和完善企業財務管理的具體對策，從而更好更快的規范鐵路運輸企業的財務管理，完善鐵路運輸企業的管理機制，規范鐵路運輸企業的經營行為，促進企業的健康、可持續發展。

【目錄】。

摘要??????????????????????????????1。

一、鐵路運輸企業財務管理的內容和基本任務????????????3。

二、財務管理在鐵路運輸企業中的必要性及意義???????????3。

（一）財務管理是鐵路運輸企業經營目標的直接組織者和反映者????3。

（二）財務管理是鐵路運輸企業經營決策的重要依據?????????4。

（三）強化財務管理是適應市場經濟和實現集約型經營的需要?????4。

（四）鐵路運輸企業的宗旨和性質決定了財務管理的中心地位?????4。

三、鐵路運輸企業財務管理存在的問題???????????????5。

（一）企業負債經營，財務成本過于龐大??????????????5。

（二）應付檢查多，牽扯精力大??????????????????5。

（三）企業數量多規模小，財務監控職能弱化????????????5。

四、完善鐵路運輸企業財務管理的對策???????????????5。

（一）企業管理以財務管理為中心?????????????????5。

（二）加強成本控制,提高資金使用率???????????????6。

企業管理的中心是財務管理。隨著市場經濟的發展和鐵路跨越式發展的全面實施,鐵路企業經營的外部條件有了進一步的改善，鐵路建設的規模也日趨擴大，截至2009年底，我國鐵路運營里程達到8.6萬公里，超過俄羅斯，躍居世界第二。在這種新形勢下，如何加強企業的自我改造、自我控制、自我發展，理順企業內部的財務機制，調動廣大鐵路職工的積極性和創造性，是目前鐵路運輸企業財務管理人員所面臨的重大問題，這對加強財務管理提出了許多新的課題和要求。

鐵路運輸企業的性質決定其財務管理是利用價值形式，按照客觀經濟規律和有關法規組織企業資金活動，協調企業各方面經濟關系，促進生產經營活動的一項經濟管理工作。它涉及籌資、投資、成本費用、日常資產、利潤分配的分析、預測、決策、控制、考核、評價等一系列工作，是一項綜合性的管理活動。

隨著改革不斷深入，鐵路運輸業已從生產經營型行業轉變為資產經營型行業。企業管理人員和財務管理人員必須樹立與傳統財務管理概念截然不同的一系列新概念，學習、探討、應用先進可行的財務管理辦法。樹立資金的使用觀念、貨幣時間觀念、風險價值觀念、機會成本觀念、通貨膨脹等觀念，講求節約資金成本，強化投資回報意識，重視資金運營效率和資產增值，使企業處于最佳的運營狀態。為此，鐵路運輸企業財務管理的基本任務是，嚴格執行國家、鐵道部、鐵路局有關基本建設和鐵路運營的法律、法規、規章制度；依法、合理、及時籌集基本建設和擴大運營的資金；做好資金的預算編制、執行、控制工作，嚴格控制成本，杜絕資金損失和浪費；加強對資金的監管，保證資金安全、完整；及時編制財務決算，做到數字準確，內容完整。

二、財務管理在鐵路運輸企業中的必要性及意義。

（一）財務管理是鐵路運輸企業經營目標的直接組織者和反映者。

財務管理是在價值目標下對實物目標的管理，具有目的明確，量化準確，反饋及時和控制有效等特點，它要對企業的經濟活動進行連續、系統、全面、綜合地核算和監督，還要對經濟活動進行分析、預測和控制，力求以較少的投入，獲2取較大的經濟效益，所以是鐵路運輸企業經濟目標的直接組織者。

保值是國有企業生存的基本要求，增值是國有企業發展壯大的前提條件。這一根本性的轉變決定了企業的根本宗旨必然要獲取最大的經濟效益。經濟效益指標，歸根結底是一個價值指標，是眾多物量指標價值的集中體現，而價值管理的主體部門是財務部門，鐵路運輸企業經濟效益的好壞，最終要通過財務成果和財務狀況來反映，因而財務部門是鐵路運輸企業經營活動的反映者。

（二）財務管理是鐵路運輸企業經營決策的重要依據。

財務部門既是制定政策和實施決策的參與者，是企業領導的參謀部，又是為企業聚財、理財的職能部門。只有財務工作質量高，賬算得準，方案擺得清，決策才有準確的量化基礎。由此可以說，企業經營決策失誤，首先是財務管理失誤。

（三）強化財務管理是適應市場經濟和實現集約型經營的需要。

在社會主義市場經濟條件下，市場成為配置資源的最有效的方式，鐵路運輸企業已經不再是運輸業界的龍頭老大，經營風險也越來越大。追求以最小的投入，達到經濟效益和社會效益的最大化，獲取最大的利潤是財務管理的目標。強化財務管理是適應市場經濟的需要。

經濟增長方式由粗放型經營向集約型經營轉變，是經濟發展的內在要求，集約型經營要求企業不斷地、全面地加強各種專業管理，如生產管理、經營管理、質量管理、技術管理、設備管理和財務管理等。這些專業管理的有機結合，構成整個企業的管理活動，而財務管理是整個企業管理活動的基礎，是企業管理的中心環節。這是財務管理的基本職能所決定的。抓好財務管理，可以帶動鐵路運輸企業全面的科學管理，促進企業走向集約經營。

首先，企業是作為一種以盈利為目標的經濟組織而存在的，為追求資本保值增值而組織生產經營活動。鐵路運輸企業只要是合法經營，依法納稅，盈利越多，則說明對社會貢獻越大。其次，在市場經濟條件下，鐵路運輸企業盈利目標的實現，是以良好的財務狀況為基礎的。市場經濟條件下，盈利并不能代表企業理財活動的全部內容；對盈利的追求，不能忽視財務狀況的安全性，相反，應以良好的財務狀況為基礎和前提條件。鐵路運輸企業不僅重視資本的盈利性，即盡可能多地獲取長期、穩定、實在的利潤，而且要重視資本的流動性，即保持最佳的資3本結構，提高資產利用效率。現代企業制度與我國傳統企業制度的主要區別之一就是所有者要求其投入的資本能夠保值增值。所有者對經營者的評價取舍標準，不是看你生產了什么，生產了多少，而是資本是否實現了最大限度的增值。因此，加強財務管理，是鐵路運輸企業生存、發展的重中之重。

鐵路運輸企業具有線路長、站點多、承載貨物量大的經營特點。在財務結構上,它又具有資產總額大、資金占用多、資本回報率低等特點。鐵路企業在計劃經濟時期以鐵老大自居,一統運輸市場,而如今面對市場經濟的大潮,也不可避免地出現了這樣或那樣的不適。

（一）企業負債經營，財務成本過于龐大。由于企業規模小、資金分散，經營主要考貸款支持，導致企業資金使用成本過高，致使很多企業難以盈利。此外由于企業財務成本支出大，效益低，部分鐵路運輸企業處于維持階段。

（二）應付檢查多，牽扯精力大。鐵路運輸企業每年都要接受工商、稅務、財政、審計、鐵道部以及其他一些部門的執法檢查，有時一天幾家同時檢查，少則3～5天，多則半個月，上上下下都要應酬，接待費用支出必然隨之增大，財務費用也隨之增加。此外單位財務人員數量本來就很緊張，這樣頻繁的檢查也必然加大財務人員的工作量，從而分散財務人員的精力。

（三）企業數量多規模小，財務監控職能弱化。目前，鐵路運輸企業的數量較多，規模小，單位專業財務人員數量缺乏，人員間分工不明確，致使財務監督職能弱化，對財務管理和支出無法實施有效控制。

隨著我國資本市場的不斷發展和完善,鐵路企業改革也在持續進行。鐵路運輸企業的財務管理工作也必須有改革,以適應鐵路企業改革,實現鐵路企業的財務目標。

經濟越發展，對企業的財務工作的要求越高。現代企業內部經營管理，以實現最佳經濟效益為最終目的，以現代企業經濟活動為對象，通過對經濟過程的預測、決策、規劃、控制，責任考核評價。在社會主義市場經濟條件下，企業是市場競爭的主題，必須自主經營、自負盈虧，自我約束、自我發展。

隨著社會主義市場經濟的近一步發展，政府對鐵路運輸企業的直接干預越來越少，而主要采取宏觀調控的間接辦法引導企業的經濟行為。一個沒有嚴格財務管理的企業必然是無效率的企業，必然是在市場競爭中失敗的企業。鐵路運輸企業財務管理的中心要求是實現國有資產保值增值。國有資產的保值增值要求資產以價值量的形式進行流動，使企業資金的使用更趨于復雜，在市場經濟條件下，企業的經營活動是開放的，企業與企業之間，產業與產業之間，既相互競爭，又相互滲透甚至兼并。因此，以財務管理為中心是國有資產保值增值的要求。

鐵路運輸企業應認真健全財會各項制度，制定各項財務制度與辦法。以提高經濟效益為目標，對企業經濟活動進行全過程全方位核算和監督的經營管理型財務會計制度。建立健全會計核算體系，建立健全財會規章制度，對企業經營狀況和資金的運用情況進行綜合分析，制定整改措施，促進經營活動的正常發展和經濟效益的增長。

鐵路運輸企業應規范設置財務機構,并按運輸行業特點分別設置收入會計、成本費用會計、稅收會計、材料會計、往來會計崗位,配實、配強會計人員,嚴格按照《企業會計制度》和《交通運輸企業會計制度》要求進行會計核算。企業經營者也要更新觀念,徹底擺脫就算賬而算賬的狹隘思想,堅信數字里面出效益,充分調動財務人員的積極性,向管理要效益,提升企業的市場競爭力。

（二）加強成本控制,提高資金使用率。

近幾年來，鐵路運輸行業面臨空前嚴重的經濟形勢，運輸市場日趨激烈的競爭給我們帶來的沖擊，貨資短缺，客流下降，是制約運輸生產發展的外部因素；從內部看，要實現由粗放經營向集約化經營的轉變，需要改革措施的配套和完善，任務尚很艱巨。鐵路運輸企業成本增長過快，資金嚴重不定，經營困難，缺乏自我發展能力。面對嚴峻的發展形勢，鐵路運輸行業必須進一步加強財務管理工作，建立企業扭虧增盈機制，實現經濟效益的穩步增長。這就要求鐵路企業必須牢牢抓住機遇，把握市場需要，正確認識和處理降低成本同時增加產量之間的關系。要一手抓運輸結構的調整，努力增加運輸收入，另一手加強企業內部管理，嚴格控制成本。貫徹“生產和節約并重”的原則，不能只顧控制成本，不重視市場份額的增加。也不能只考慮增運增收，忽視了成本管理。必須開源與節流并重，達到增運增收，切實提高企業的經濟效益。

成本管理是財務管理的關鍵,實現低成本、高效率是企業成本管理的目標。而傳統的成本管理常側重于追求規模效益,管理基礎薄弱,主要表現在:一是各項定額管理、原始記錄不健全;二是計量基礎工作不到位,水、電、汽等浪費嚴重;三是生產用料大手大腳;四是只重視生產過程成本管理,忽視供應過程成本管理,致使采購成本居高不下;五是員工成本意識淡薄,感受不到市場壓力,導致企業管理的協調成本過高,管理效率低下;六是部分企業管理者因謀取私利或小團體利益,任意調整或編造成本資料,造成成本信息失真等等。這些落后的管理方式和陳舊的觀念已難以適應競爭日益激烈的經濟環境,所以我們必須采用發展的眼光,與時俱進地去研究成本管理方法,不斷提高成本管理水平。

1.抓成本管理轉軌變形，用目標管理加強成本控制。

在以往的成本管理中；我們往往只注重事后核算與分析，用公式表示就是“收入一成本一稅金=利潤”，用這種方法進行管理，只能是被動的、滯后的事實管理。當前，隨著社會主義市場經濟的發展和企業對經濟效益的需要，成本已成為企業進行各項活動初始時必須考慮的問題，客觀上要來企業成本管理工作必須由過去的事后核算分析轉到事前預測、事前控制的軌道上來，要進行成本預測，決策和計劃，實現現代化的超前性目標成本管理，用公式表示就是：“收入一利潤—稅金=成本”。這就是說在進行各項活動之前，要考慮利潤，規劃成本，確定成本目標，圍繞目標進行成本管理工作，也就是在年初，根據下達的全年生產任務，技術指標、費用支出，通過調查了解，結合歷年實際及下達計劃數額，科學合理的測算各個部門的支出，并以目標成本的形式確定下來，不鞭打快牛，將有限的錢用到刀刃上。其他各項工作都緊緊圍繞總目標，按實施方針進行，為完成奮斗目標，對各項工作都依次經過計劃、實施、檢查、督促四個階段，將指標分解到科室、劃分責任區、落實責任人、科目負責人，以降低成本費用，提高經濟效益。這樣工作起來按部就班，各負其責，秩序井然，互相之間配合默契，上下目標一致，能有效改變缺哪補哪的傳統做法，改變緊的緊、松的松、鞭打快牛的被動局面。

2.實行全員全過程的成本控制。

因為成本是綜合性很強的經濟指標，它牽扯到企業各個部門和廣大職工的工作成績，要想降低成本，提高效益，就必須充分調動每個部門和每位職工關心成6本，控制成本的主動性和積極性。采用專門方法，實現成本的全過程管理，對偏離目標部分進行適中調整，實現目標的動態管理.在加強財會人員專業成本管理的基礎上，我們采用了指標到人，要求管理室、汽車班、收入室等有關科室和個人：人人、事事、時時都要按計劃或標準進行成本控制，充分調動每個人的積極性、創造性和主動性，形成一個人人關注成本管理的良好氛圍。我們通過采用“內部代金券”、“差旅費登記卡”等方法隨時掌握成本支出情況。

3.加強資金管理,努力提高資金運用效率。

資金是企業的血液,資金管理作為財務管理的中心環節,滲透到企業經營活動的各個層面,企業從資金的籌集,投資項目的確定,資金的日常管理,成本的核算到經濟利益的分配等都需要有效的管理。只有科學地運用財務管理的工具和手段,鐵路運輸企業才能合理地運用資金,獲取持續穩定的經濟效益,防止財務危機的出現。而當前,部分鐵路運輸企業在資金管理和使用方面還存在不少問題。如,大量使用現金結算,現金管理不規范,財務手續不完備;資金管理混亂,沒有資金成本觀念,缺乏系統科學的財務決策,經營形勢好時,大量投入資金,盲目擴張,一旦經營狀況不佳,就出現財務危機,企業無法正常運行;資金組織和使用無計劃,籌資渠道狹窄,無法通過負債獲取財務杠桿利益,存在發展上的供血不足等。以上情況勢必會影響鐵路運輸企業資金的運用效率,所以如何使資金運用產生最佳效果是財務管理的重點,也是資金管理追求的基本目標。為此,財會人員一是要認真學習金融部門關于現金收付的管理辦法,規范支付現金行為,堵死現金管理的漏洞;二是進行現金流量預算控制,按照“以收定支,與成本費用匹配”的原則,采用零基預算的編制方法編制現金流量預算,按收付實現制來反映現金流入流出,并制定出分時段動態現金流量預算,進行日常現金流的控制,管理人員還要逐步從對會計利潤的關注轉移到對現金流量的關注上來;三是要使資金來源和資金運用得到有效配合,不用營運資金進行大額固定資產投資,以免造成資金周轉困難;四是鐵路運輸企業還要學會用負債去經營,根據運輸經營特點,制定適合企業自身的一個合理的負債比率,既不能形成負擔,又要滿足發展的需要;既要借債,又不能太多,以形成合理的資本結構,促進鐵路運輸企業的健康、可持續發展。

（三）建立科學的會計人員管理政策。

會計人員的合理配備是企業財務管理的關鍵，科學的人力資源管理政策能確保執行財務管理制度的人員具有勝任能力和正直性。

1.鐵路運輸企業必須建立統一的人力資源管理政策，對會計人員實行科學的聘用、培訓、輪崗、業績考評、晉升、淘汰、薪酬待遇等人事管理制度，保證確保企業員工具備和保持正直、誠實、公正、廉潔的品質與應有的專業勝任能力。

2.建立科學合理的會計機構。確保企業內部財務人員的配備符合權責對應原則和不相容職務相分離等企業內部會計控制的相關原則。會計機構是鐵路運輸企業辦理會計事務的職能部門，會計人員是直接從事會計工作的人員。建立健全會計機構，配備與工作要求相適應、具有一定素質和數量的會計人員，是做好會計工作，充分發揮會計職能作用的重要保證。鐵路運輸企業應根據自身單位規模、經濟業務、財務活動和經營管理的要求設置相應的會計機構，配備相應的會計人員，強化企業財務監督職能。

3.加強會計人員的培訓，提高會計人員的素質。鐵路運輸企業要加強對現有財會人員的培訓和會計后續教育，強調對財會人員相關執業技能的培訓，著力培養他們的專業素質，改變以往相對單一的知識結構，拓寬他們的視野，把他們培養成既懂會計、審計、稅務、財務管理，又懂金融、計算機的復合型人才。要對他們進行崗位輪換，使他們熟練內部會計控制各個環節的工作，從而加強他們的執業能力，使他們成為受過良好職業教育、訓練有素、具備足夠專業勝任能力的專業人士。

【參考文獻】。

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[6]盧繼明;略談鐵路企業財務管理改革鐵道運輸與經濟,2007(2):22-24[7]宋曉滿張艷麗;鐵路企業組織模式及其財務管理問題探討上海交通大學學報,2000(s1)[8]周智誠;加強鐵路企業財務管理工作的探討時代經貿,2008(10):11-13[9]蘇玲;鐵路企業財會管理工作探析法制與社會，2007(4):4-7[10]劉平;鐵路企業財會管理工作探析武漢交通管理干部學院學報，2000（1）。

首先，非常感謝學院給我這次畢業設計的機會，使我能夠將三年所學的知識真正做到學以致用，這對我是一次新的突破，使我勇于發現問題，獨立思考。

感謝三年來我的每一位任課老師的辛勤教導和無私的奉獻，正是應為有了各位老師的教導，我大學三年來才有了進步，也正是應為有各位老師的辛勤教導，我才能在畢業的時候有能力能夠獨立自主的進行畢業論文的設計和寫作。

感謝我的畢業論文指導老師***老師！在畢業論文寫作的過程中，我一直得到***老師的悉心教誨和指點，使我對課題逐漸有了清晰的思路。***老師嚴謹務實的治學態度和勤奮忘我的工作熱情是我學習的榜樣，在此表示誠摯的敬意。

同時還要感謝在論文寫作過程中給予我幫助的各位同學。最后，衷心感謝在百忙之中評閱論文和參加答辯的各位老師！

財務管理工作計劃和目標篇九

財務計人員就是從事會計工作的自然人，所以他要具備一定的知識和技能，財務是企業唯一一個具有串聯人、財、物、供、產、銷等一切價值鏈條的職能管理部門。你是否在找正準備撰寫“小學校財務管理工作計劃”，下面小編收集了相關的素材，供大家寫文參考！

學校財務人員在20__年都基本以學校的標準完成任務，對學校的資金無浪費，將資金都利用在刀刃上。因為大家都深知財務工作是學校各項工作能順利開展的重要組成部分，是學校正常運營的基礎。20__年，為將財務工作做得更好，特制定出財務工作計劃。

一、工作目標。

以地、縣有關布局調整精神為指導，依據縣物價局、財政局、教育局以及相關主管部門財經規定，嚴格執行相關的收費規定，嚴守財務紀律，開源節流，做到財務服務于教學，服務于師生，財務公開化，打足收入，壓縮支出，把資金用在刀刃上，為全面提升本校的辦學水平和辦學層次，打造一流的品牌學校。

二、認真抓好常規工作。

1、根據中心校行政辦年初財務工作計劃要求，準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保學校教育教學正常發展。

2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到財務底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。

3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審。

4.要求出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。

5、認真搞好學校經費收支預算工作，每年12月25日前將全年經費收支情況如實填寫上報行政辦。

6、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。

(二)確實抓好修繕工作，保證教育教學順利進行。

每學期初對已損壞的桌凳進行修復或報損，清查學校的固定財產并且進行統計。

三、抓住重點力求創新。

1、抓好隊伍建設，提高業務素質，為各項工作的開展提供可靠保障，積極參加保管員的培訓。

2、結合新的辦學標準，提高學校管理水平。

3、定期主動召開教職工會議，虛心聽取建議，提高學校的服務意識和服務質量。

1、嚴格財務制度，加大經費使用透明度，合理使用經費，1000元以上的開支，須以職代會討論通過，領導班子研究決定，方可開支，自覺接受教師和職代會的監督。出納要按月進行帳目公布，建立財務公開制度。

2、帳目要做到日清月結，記帳清楚，帳目相符，嚴禁挪用學校經費。對確有困難需要借款的教師，只能借用當月的工資，且當月借用，下月歸還。

3、配合學校搞好學生的教育工作，完成各項臨時性和計劃外工作。

五、具體措施。

1、財務工作要做到全心全意為教育教學工作服務，為全體師生服務，做到急教育工作之急，需教育工作之需。在服務中要不斷提高服務質量和服務水平，使財務工作真正服務于教育，服務于師生。

2、認真學習并自覺執行地區、縣教育收費文件和法規，深入領會中心校行政辦的各種財務制度精神實質，努力促進校內財務工作規范化、制度化，做到依法理財。

3、嚴格落實縣物價局、財政局和教育局的要求規范收費，開出統一票據，決不搭車收費、違規收費。

4、有計劃性、統籌性地使用資金。嚴格執行支出預算制度。校內各項必須支出實行先預算、再審批、后辦理制度，堅決杜絕資金支出的隨意性和盲目性，減少一切不必要的開支。

5、嚴格實行財務審批一支筆制度。對欲報銷的發票必須有經辦人、證明人和審核人的簽字，然后方可連同預算單一并報銷入帳。

6、建立規范的固定資產臺帳，加強對校內各種教育教學設施的管理。對校內資產進行逐一清理登記，并建立資產管理明細帳。實行物資使用、保管責任制，誰使用誰負責，無故損壞或遺失者，由責任人承擔相應的責任。

7、經常總結，不斷提高。自覺主動接受全校職工和學生家長、社會的監督，認真聽取他們的寶貴意見，不斷改進工作，提升服務質量。

20__年，校領導對我們財務部下達了新的任務，明確要求我們勤儉節約、合理利用和分配資金，做到收支平衡，現將工作計劃展開如下：

認真貫徹執行上級財政制度和財經紀律，本著精打細算，勤儉節約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制。通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況;完善財務規章制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。對學校教育經費實行“分級管理，經費包干，超支不補，結余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。

二、加強經費使用管理。

1、費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。

2、預算外的各項經費，應嚴格按照財務制度規定，在領導審核批準的項目和限額內開支使用。

3、教職工因公出差借款，由校長批簽。

4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據使用部門提供的采購計劃數擬出借款金額，經總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續。

5、任何人不得因私借用公款。

三、計憑證、帳票、報表以及會計檔案管理。

1、學校財務部門應按照財務制度和學校的有關規定，認真審核各項原始憑證。符合財務規定的開支單據給予報銷，不符合規定的單據，不予報銷。否則，追究當事人責任。

2、學校財務部門，應按會計制度對各類經濟業務事項，通過會計憑證及時記帳、算帳。做到日清月結，手續完備，內容真實，帳目清楚，數字準確，資料齊全。

3、財務部門各經辦人員，應按崗位要求，按時向主辦會計提供各項經費開支的明細科目余額表，供主辦會計編造會計月報、季報、年度決算報表。編造的各種報表，經主管校領導審閱同意后，報上級主管部門。

4、財務部門各崗位經辦人員，應按財務檔案管理要求，將會計憑證、帳薄、財務計劃、會計報表，以及有關開支的經濟文件資料，分類清理、裝訂、編號、造清單送交主辦會計匯總，編造移交清冊，送交學校檔案管理。

5、財務部門除向上級報送財會報表外，及時向領導反映不合理開支和超支的情況，協助領導管好、用好資金。

作為學校的一名財務人員，應認真執行財務制度，維護財經紀律，以保證學校財務計劃和財務制度的正確貫徹執行。

寒冷的寒假過后一個新的學期即將來臨，緊接著我們財務部面臨的是一個個全新的挑戰，我們財務部在經過多位部長的多年探索和學習中，各項規章制度日趨完善，各項工作都制定了標準流程，我自上學期進入財務部以來，保留了過去的一些工作方法，較好地度過了一個過渡時期，20__年，我將結合自身的實際工作經驗和在工作中發現的問題提出本學期財務部的工作計劃。

上個學期財務部已將兩個基地的班級及部門的決算都收齊，這個學期開始收各個部門上個學期的決算，并到財務大廳報銷上個學期的兩個基地的學代會經費及部門的決算，并予以及時返還經費。

二、社會實踐的決算工作。

上個學期的社會實踐主要是有春季社會實踐和暑期社會實踐。實踐部已經將春季社會實踐的決算表及發票交給我，本學期前兩周收齊暑期社會實踐的決算，并及時返還經費。

三、“網絡人節”的財務工作。

新學期的“網絡人節大型晚會”將是本學期學生工作的“重頭戲”，而財務工作保障是否到位，更是牽動著活動成功舉辦的“主動脈”，因而，我們首先須明確的是時間期限的控制，即：晚會之前的準備工作應盡早啟動，以確保各項活動順利開展。活動負責人必須在次期限之前將活動預算上交，經學工部、院領導批準，財務部將會在一周內下發活動啟動資金。

另外，財務部對于各部門活動負責人還有一個小小的友情提醒(對于“網絡人節大型晚會”中的一些較大型的活動，也許是幾個部門聯合策劃、舉辦的，財務部提醒各位對于各部門的資金，應分開管理，賬目分清，切忌混淆資金使用，如此可便于各部門的財務管理與最終的活動決算。

根據活動終結的時間，財務部制定了所有“網絡人節大型晚會”子項目預算提交的最終期限。活動主要負責人須在此期限之前將需報銷的發票收集、整理完畢，并交到財務部。屆時，財務部成員將分工協作，完成活動最終的發票檢驗、分類、決算表制作以及報銷、結算工作。

四、各部門日常開銷的財務工作。

對于部門的日常開銷，財務部提倡勤儉節約，盡量把學院的活動經費用在重大活動中，把錢真正用在“刀口”上。日常預算經同意批示后，財務部將在一周內發放給各部門所需的資金。

根據上級有關規定，認真貫徹財務規章，進一步加強學校幼兒園財務管理，嚴肅財經紀律，廉潔黨風行風，提高依法治校、民主管理的水平，確保幼兒園經費的使用、保管的規范性和效益性。

一、嚴肅財經紀律，嚴格經費管理。

財務人員要提高自身素養，不折不扣地執行財經紀律，管好用好幼兒園的錢。

1.加強預算管理。

預算工作要適應財政預算體制改革的形勢，要適應幼兒園內部管理體制改革的需要，合理安排各項支出。調動各部門理財的積極性，發揮財務監管人員的監督職能，為幼兒園理好財。

2.加強支出管理。

(2)嚴格執行審批制度，規范經費的使用程序。

(3)嚴格開支發票的會簽制。開支發票需兩人以上簽名，嚴格執行國家有關規章制度的開支范圍及開支標準。

(4)學校重大支出項目如修繕、內部裝璜、設備采購等，應進行事前論證，編制項目預算，經行政會議集體研究，由幼兒園教師代表會通過，報中心學校批準，按有關規定規范操作。

(5)凡納入政府集中采購的物品采購時按照規定程序辦理。

二、抓好財務公開監管，促進民主管理。

抓好財務公開、監管工作，完善幼兒園內控制度，增加幼兒園財務的透明度。

學生收費項目及標準要在幼兒園校門口的公示欄中向社會公示，接受社會的監督。幼兒園的日常的收入、支出、重大項目建設、大宗采購，房屋租賃等，要在教代會、行政會議上公開，在幼兒園內公示。

(1)凡幼兒園的各項預算外收入、結算資金、物品采購和重大支出項目都要列入監管范圍。

(2)開學兩周后，對開學收費情況組織一次內部審計審核，并將內部審計審核的結果及時在幼兒園教師會議上予以公布，并提出整改意見。

(3)每個月，向中心學校報一次財務情況，接受鄉中心學校審計和監督。

(4)每期末，組織全體教師結算學校經費，并做好審計檢查報告和整改結果等資料存檔。

三、合理使用學校經費，促進學校發展。

經費是幼兒園持續發展的基本保障。在經費不足的今天，唯有合理使用經費才能促進學校發展，才能在服務師生、服務教學上發揮最大作用。

1、開源節流，杜絕浪費。用水用電，使幼兒園的一筆大開支，總務處要鼓勵教職工養成隨手關水、關電的良好習慣，杜絕浪費。

2、種菜養豬，提高福利。總務處要鼓勵教職工充分利用幼兒園空地種菜，利用剩飯剩菜養豬，提高教職工福利待遇。

3、愛護財產，減小損耗。總務處要鼓勵教職工樹立主人公意識，愛護幼兒園財產，提高幼兒園財產利用率，減小損耗。

總之，總務處要充分發揮效能，做好幼兒園財務工作，為幼兒園長足發展服務，把苦竹鄉中心幼兒園辦成苦竹鄉龍頭幼兒園，辦成全縣農村樣板幼兒園。

為了在20__年，校園的資金能夠正常運作，特制定20__年工作計劃如下：

1、深化預算管理，進一步增強預算控制作用。

20__年仍然是基建和化債任務較重、經費非常緊張的一年。按照學校工作安排和學校領導要求，財務工作將繼續深化預算管理，認真地做好2財務預算方案，并及時提交校代會通過。同時將繼續加強預算的執行力和過程控制，不斷完善預算管理的體制機制，確保學校各項工作目標的實現。

2、抓好開源節流，努力增加辦學財力。

(1)繼續做好上級財政支持爭取工作，努力為學校建設發展提供更多資金;。

(2)積極做好學費收繳管理，確保學費收繳工作取得更好成效;。

(4)堅持厲行節約，樹立過緊日子的思想，大力推進節約型校園建設。

3、完善管理手段，不斷深化財務工作。

(1)配合有關部門積極開展論證和調研，建立專項資金以及目標任務包干經費的分配、使用和績效考核評價制度，努力提高資金使用效益。

(2)在一定層面內開展工作調研，廣泛聽取意見，使經費分配和安排更加科學合理，并由此推進民主理財工作。

(3)進一步加強財務內部控制制度，不斷規范財經秩序。

4、積極籌措資金，確保重點項目順利進行。

針對本年度資金非常緊張的情況，千方百計籌措資金，確保基本建設順利進行，并按時完成每一個季度的化債任務。

5、規范財務管理，積極做好迎查工作。

認真準備、積極配合，全面做好迎接財政、物價、審計、稅務等部門檢查工作。

6、繼加強自身建設，繼續開展創先爭優活動。

進一步提升理財能力、服務水平，不斷增強創新意識，堅持做到務實、廉潔、高效。

財務管理工作計劃和目標篇十

中小企業是國民經濟的重要組成部分，它的存在對經濟的發展和社會的穩定起著舉足輕重的促進作用，但由于其產出規模小、資本和技術構成較低，受傳統體制和外部宏觀經濟影響大等原因，使得中小企業在財務管理方面存在著與自身發展和市場經濟不相適應的情況。本文針對目前中小企業存在的融資困難、財務控制薄弱、管理模式僵化、投資缺乏科學性等問題，從加強內部控制、資金管理、規范投資程序等方面提出了一些解決對策。

【關鍵字】。