為了確保事情或工作得以順利進行，通常需要預先制定一份完整的方案，方案一般包括指導思想、主要目標、工作重點、實施步驟、政策措施、具體要求等項目。那么我們該如何寫一篇較為完美的方案呢？接下來小編就給大家介紹一下方案應該怎么去寫，我們一起來了解一下吧。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇一

(1)從事證券交易滿半年;

(2)最近20個交易日的日均證券類資產不低于50萬(含50萬);證券類資產包含普通帳戶的現金、股票、債券、基金以及證券公司資產管理計劃(如監管有另行規定，按監管規定為準);

(3)風險測評結果須為積極型/進取型，且測評時間在兩年以內;

(4)非本公司的股東和關聯人。(不包括僅持有本公司5%以下流通股份的股東);

(5)不在公司信用業務“黑名單”庫內的個人或機構;

(6)不為法規禁止參與融資融券業務的個人或機構;

(7)未有其他不適合開展融資融券業務的情況。

(8)本公司融資融券業務準入條件以證監會要求為準，若最新監管要求有更新，以監管公布條件為準;

老師也說感謝大家的信任，以后會一直免費給大家推薦股票，希望大家都能多賺點錢。高先生也跟著操作了幾手，也小賺了一筆。之后這么幾天，老師就一直沒有推薦，群里面的人紛紛問老師為什么這幾天沒有推薦股票。

老師告訴大家，最近股市行情不好，一片綠，他現在找到一個新的平臺。就給大家推薦了一個兩融平臺。老師說如果有人跟著一起操作的話，他以后就一直給大家免費推薦。之后群里面的人大部分都轉過去操作了，老師說把不操作的人都踢出群，只留下跟著操作的人。高先生看這么多人都相信老師，并且老師以前推薦的股票確實賺錢了，也就跟著去開戶入金了。之后老師每天都在群里喊單，教大家操作。開始還能賺一點，大家操作的也比較積極，后來就經常出現虧損，老師跟我們解釋說是失誤，在加上以前老師也推薦錯誤過，但是70%以上都是對的，所以大家也沒有怎么在意。

就繼續跟著老師操作了，直接又連續虧損了幾筆大額操作，直至爆倉，群里面大家都在找老師。老師也出面跟大家道歉，說是自己最近狀態不太好，給老師幾天時間調整一下，再帶著大家一次把虧損的錢都賺回本。過了幾天，老師在群里所有人，說是有大行情，讓大家趕緊跟上這次一把賺回來，很多人都跟著操作了，并且把操作截圖發到群里面，高先生也跟著操作了，想著賺回以前的損失就不再操作了。沒想到，再一次爆倉了。高先生算是虧的血本無歸，再一次去群里找老師理論，群里面的人都在幫著老師說話，并且還叫嚷著要把高先生踢出群。這個時候高先生才知道，原來平臺群里這些活躍的人都跟老師是一伙的，真正虧錢的只有自己一個，這些人都是設計好的，等著高先生上鉤。高先生后悔不已。

收到這位投資者的委托后，查明他實際所做融資融券平臺為一個虛擬的資金盤，他的資金并沒有通過券商進入證券市場，而是被該平臺和代理層層瓜分，在經過縝密調查和前期準備后與該平臺取得了聯系，經過溝通協商后退還了投資者的損失。

如果您被騙，請保留好相關證據，達到以下幾點基本上都是可以追回的：

1、平臺還在運作，還沒有跑路;

2、有與業務員，老師有聊天記錄;

3、有出入金流水或是轉賬記錄;

4、交易操作在半年以內;

5、虧損金額在5萬元以上;

6、投資融資融券、指數、個股期權、股票配資、 ,大宗商品交易中心，等其他產品都可以維權追回。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇二

2017政府性債務調研報告

政府性債務包含償還責任、擔保責任及其他相關責任的債務。本文將介紹2017政府性債務調研報告。 2017政府性債務調研報告(1) 根據《xxx關于加強地方政府性債務管理的意見》(國發[20xx]43號)、《安徽省人民政府關于加強地方政府性債務管理的實施意見》(皖政[2017]25號)，截止2017年我區政府性債務管理工作取得了很大的成效。

基礎工作: 1、制度建設。為規范政府性債務管理，經區政府研究決定在區財政局設立蕪湖市三山區政府債務管理辦公室(以下簡稱債務辦)，由區財政局副局長任區債務辦主任，區債務辦負責全區政府性債務及融資平臺公司債務管理工作，預警和監控債務風險狀況。我區制定了《三山區政府性債務管理暫行辦法》、《三山區政府償債準備金管理暫行辦法》、從債務的舉借、審批、使用、償還、監管及償債準備等方面做出了明確規定，全區政府性債務及融資平臺公司債務管理工作。頒發了《三山區政府融資平臺公司政府性債務管理考核辦法》、《三山區政府債務管理辦公室工作職責》、《三山區政府債務管理辦公室工作紀律》等相關配套文件，經政府批準印發至各單位。

債務信息月報、政府融資平臺公司月報按月報送，保證信息全面、準確。根據蕪湖市《地方政府性債務風險預警管理暫行辦法》及《關于建立地方政府融資平臺公司月報制度》要求，區債務辦每月5日前督促、指導區融資平臺公司按時按質上報的債務月報和資產負債表，通過《政府性債務信息管理系統》數據分析我區債務率、新增債務率、償債率、逾期債務率以及資產負債率，并測算政府性債務風險預警指數，對政府性債務的規模、結構和安全性進行動態監測和評估。

積極配合市財政局開展調研，完成了市債務辦臨時交辦各項工作。嚴格按照《安徽省財政廳關于做好發行第1批地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》(財債〔2017〕316號)、《安徽省財政廳關于做好發行第2批地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》(財債〔2017〕977號)中下達本地區的置換債券額度中的一般債券額度，并簽訂政府債務解除協議.積極配合財政部駐安徽省財政監察專員辦事處開展的地方政府債務管理與風險防控專題調研，按時上報調研材料。截止目前,發行開展了2017年第一批定向置換債券共8720萬元。

加強債務審批管理，為規范政府性債務管理，我區實行借、用、還一體化的政府債務歸口管理模式，由區債務辦負責全區政府性債務及融資平臺公司債務管理工作，債務的上報審批工作，預警和監控債務風險狀況。防止多頭舉債、權責不清，未經區債務辦審核、上報和審批，各單位一律不允許擅自舉借債務。

區政府平臺公司存在以下問題和困難。

如我們在農發行的貸款，因無抵押物，銀行要求提供貸款總額的10%存單質押，該部分質押資金的占用，無形中增加了融資成本。

雖然當前政府融資平臺融資環境有所改變，但區級融資平臺公司，因自身經濟實力比較薄弱，在與銀行的貸款談判中，難以取得像市級融資平臺那樣的優惠條件，但根據政府性債務考核管理要求，必須控制同一融資成本，造成縣區平臺公司融資難現象。

根據20xx年12月30日確定的政府幾種債務類型，我區平臺公司納入一類債務的余額不大，但三類債務余額較大，該類債務雖然只是由政府承擔救

助償還義務，但都是區級經濟發展過程中實實在在舉借的債務，說到底還是由區級政府兜底償還。

因債務管理部門對實際融資過程沒有深入了解，導致出臺的相關管理辦法不符合實際需要。如區級平臺公司申請的由市級提拱擔保的融資，在資金到帳后實行專戶監管，在實際操作中不可行。 2017年4月19 2017政府性債務調研報告(2) ***縣位于塔里木盆地西南部和塔克拉瑪干沙漠西南邊緣，葉爾羌平原區，總面積15200平方公里，現有耕地92萬畝，林地52萬畝，草場70萬畝，轄九鄉一鎮四個農林場，轄區內有維吾爾族、漢族、回族、哈薩克等13個民族總人口24萬余人，少數民族人口占總人口的90%以上，是典型的綠洲農業大縣和少數民族聚居區。

***縣距首府公路里程1499千米，鐵路、航空均遠離***縣，處于交通死角。境內大部分面積是荒漠，氣候條件惡劣。做為農業大縣、工業小縣、財政窮縣,由于地方財政收入較低，造成***縣多年來財力短缺，對各項事業發展投入不足，財政負債較重，歷史欠帳較多。特別是水利、交通等基礎設施建設位居全地區末位。

(一)水利基礎設施情況

***屬于典型的綠洲經濟、灌溉農業，水是***經濟社會可持續發展的命脈。然而***縣農田水利設施基礎薄弱、一是水資源時空分布極不均勻，僅有小型水庫兩座，地表水受季節性來水影響，春旱、夏澇、秋缺、冬枯情況十分明顯，水資源配置和調蓄能力嚴重不足仍然是制約***縣跨越式發展、

可持續發展的主要瓶頸。二是農田水利基礎配套率低，老化失修，滲漏嚴重，輸水能力底，干支斗三級渠道防滲率不到,灌溉水利用系數僅為,鹽堿化土地高達萬畝，畝均毛灌溉定額居高不下，農業用水占總用水量的99%以上，用水效益低下，用水結構不合理，農田水利基礎薄弱仍然是影響產業結構調整和農業穩定發展的重大因素。三是防洪減災工程建設嚴重滯后，防災減災能力嚴重不足，永久性防洪堤壩僅占現有提防的,絕大多數是臨時性防洪工程，根本不能滿足目前防洪需要。 (二)道路交通基礎設施情況

截止2013年6月30日經審計部門審計認定***縣地方政府債務金額為萬元，其中、直接債務余額萬元，擔保債務余額萬元。

20xx年12月，按照新債辦〔20xx〕1號《自治區政府性存量債務清理甄別工作實施方案》及新財預〔20xx〕125號《自治區政府性存量債務納入預算管理清理甄別辦法》的精神，統計口徑與審計保持一致新增加政府可能承擔一定救助責任的債務，按此要求，經單位上報、審計部門認定截止20xx年12月31日***縣地方政府債務余額為萬元，其中、政府負有償還責任的債務余額為萬元，政府負有擔保責任的債務余額為萬元，政府可能承擔一定救助責任的債務5400萬元。

截止2017年12月31日，地方性政府債務余額為萬元較20xx年12月31日減少萬元，其中、一般債務(即原口徑政府負有償還責任的債務)余額為萬元，專項債務余額為(即原口徑政府償還責任的擔保債務)萬元，政府負有擔保責任的債務余額為萬元。按照新舊統計口徑轉換，一般債務余額較20xx年12月31日減少500萬元，政府負有擔保責任的債務余額較20xx年12月31日減少萬元，政府可能承擔一定救助責任的債務減少5400萬元。

***縣償債資金來源單一，甚至無來源。歷年來，***縣向上級部門的世行貸款、農業綜合開發借款以及部分向金融機構借款用于農業基礎設施建設等資金，都應由鄉鎮從提留、農民收益、水費加價中扣回。近年來國家為落實各項減輕農民負擔政策，已取消各種收費，而項目執行單位屬地方政府機構和單位，資金來源屬財政資金，在喪失穩定收入來源后致使無力償還，而無法清償;借給轄區內國有企業的項目資金，隨著近年來國有企業的改制、轉讓、破產，導致投入資金無法收回，如世行項目、日協項目的還貸資金都由水利部門從收取的水費中提取一部分用于還貸，致使水利部門不

堪重負;同樣的情況使農業行業、農機行業、畜牧行業所制定的還貸方案無法落實，造成還貸資金沒有來源，

債務資金使用單位多為行政事業單位，其行政運轉依賴地方預算撥款，政府用于公用事業的財政性資金遠遠滿足不了城市發展的需要，大部分還款責任自然又推到了地方政府的身上，使得投資所帶來的風險不斷向地方政府集中。

是因為近年來中央加大了基礎設施項目建設，資金大部分都是由中央財政予以保證，在申報項目時只是針對主體工程資金進行申報，實際執行過程中的前期費、附屬工程、待攤費用又是必須要實施和支付的資金，這樣就造成了一塊資金的缺口;由于鐵路、航空均遠離***縣，地處偏遠，交通不便，沒有磚塊、沙子和石子，所有的磚塊、沙子及石子均需要從喀什等地方運回***縣，材料成本較臨縣每平方米高出200多元，而上級再分配項目資金時未考慮此項，造成項目工程在***縣落實難，卻又必須實施，特別是交通基礎設施建設通達、通油和水利防滲工程，動用大量農民勞力挖土方墊路基，按照費稅改革動用農民勞動力超出義務工以外天數需向農民個人支付勞務費;其次由于市場機制的調控，實際在實施過程時，價格波動的因數造成部分工程在招標過程中已經超出了項目計劃批復的資金。

自2010年***縣建設保障性住房工程以來，深受各族人民喜愛，申報政府保障性住房的熱情空前高漲。為落實好中央、自治區、地區的決策部署結合當地需求，進一步加大了保障性住房建設力度，使得越來越多的各族群眾感受到了中央、自治區、地區的關懷及改革開放所帶來的便利。但受地方經濟落后，財力薄弱的影響，財政預算無力安排保障性住房配套資金。

綜上所述，地方政府舉債的原因很多，以致歷史形成的欠款，無償還資金來源，造成拖欠。

多年來，***縣政府通過舉借政府性債務等方面籌措了大量建設資金，利用這些內外債務資源，彌補了建設資金不足，推動了地方經濟加速發展。近年來***縣政府重視政府性債務管理工作，采取了量力而行和有多少資金辦多少事、誰借款，誰使用，誰受益、誰償還、和年初財政預算安排籌措還貸資金，規范債務管理，化解歷史債務，有效防范了政府債務風險。主要做法、一是摸清債務底數，核實主體、理清債務的分布情況。二是建立世界銀行和日本協力銀行償債準備金制度，多措并舉，逐步消化外債。三是健全地方政府債務的控制機制，防止新增債務的發生。

化解債務最終需要發展來解決，一方面依靠上級的大力支持。另一方面需要自我發展。這些年為做好債務化解工作我們主要有以下幾方面認識、

高度重視地方性政府債務管理工作，在思想上真正樹立科學發展觀。牢固樹立可持續發展理念，正確處理眼前發展與長遠發展的關系;牢固樹立綜合平衡觀念，正確處理發展需要與財力可能、債務規模與償債能力之間的關系;牢固樹立債務風險意識，正確處理發揮地方性政府債務正面作用與防控債務風險之間的關系，做到舉債有度，風險可控，最大程度的降低和化解地方性政府債務風險，促進***縣經濟和社會事業健康發展。

完善地方性政府債務償還機制，多渠道充實償債準備金。加強對地方性政府債務管理的動態監控，健全債務風險預警機制。在嚴格控制各單位地方性政府債務規模的同時，重點做好地方性政府債務監控工作。制定具體的地方性政府債務償債計劃，落實獎懲措施。加強負債項目的財務監督，逐步開

展對項目的社會效益、經濟效益及債務償還能力的效績評價。將地方性政府債務管理作為考評干部政績的重要指標，并建立相應的問責和追究機制。

堅持分類管理、區別對待、堵疏結合、平穩過渡的原則，清理整合資源，努力降低融資成本，提高資金的使用績效。在制止不規范經營和融資行為，控制好地方性政府債務總體風險的同時，妥善處理償還和在建項目后續融資的問題。引導和鼓勵民間投資進入政府性投資領域，積極探索新型投資融資模式，推進政府投資項目融資方式的多樣化。 ***縣財政局

二o一六年一月七日

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇三

從這幾月的工作中總結出以下幾點：

作為客服人員，我始終堅持“把簡單的事做好就是不簡單”。工作中認真對待每一件事，每當遇到繁雜瑣事，總是積極、努力的去做;當同事遇到困難需要替班時，能毫無怨言地放棄休息時間，做好工作計劃，堅決服從公司的安排，全身心的投入工作;

記得x主任給我們新員工上過的一堂課的上有講過這樣一句話：“選擇了x行就是選擇了不斷學習”。作為電話銀行xx中心的客服人員，我深刻體會到業務的學習不僅是任務，而且是一種責任，更是一種境界。這幾個月以來我堅持勤奮學習，努力提高業務知識，強化思維能力，注重用理論聯系實際，用實踐來鍛煉自己。

1、注重理論聯系實際。在工作中用理論來指導解決實踐，學習目的在于應用，以理論的指導，不斷提高了分析問題和解決問題的能力，增強了工作中的原則性、系統性、預見性和創造性;

2、注重克服思想上的“惰”性。堅持按制度，按計劃進行業務知識的學習。首先不將業務知識的學習視為額外負擔，自覺學習更新的業務知識和建行的企業文化;其次是按自己的學習計劃，堅持個人自學，發揚“釘子”精神，擠時間學，正確處理工作與學習的矛盾，不因工作忙而忽視學習，不因任務重而放松學習。

在今后的工作中，我會努力的繼續工作，在工作中保持好和客戶之間的關系，用最好的服務來解決客戶的困難，讓我用最好的服務來化解客戶的難題。制定如下計劃：

一、效完成外呼任務。在進行每天的外xx，學會總結各地方的特點，善于發現各地區客戶的生活習慣和性格特征，高效的外呼。例如在進行xx地區的個貸催收時，一般在下午的時間撥打接觸率比較高，所以對于xx的客戶我們要多進行預約回撥;再例如xx行的客戶他們理解能力和反映能力偏慢，我們在進行外呼時需要放慢語速，做到與客戶匹配。做到數量、質量、效率三者結合;

二、加強自身學習，提高業務水平。熟練掌握“一口清”，在解決客戶問題時能夠脫口而出;加強知識庫搜索的練習，熟悉知識庫的樹形結構，幫助我們高效的利用知識庫;不斷鞏固所學的業務知識，做到準確完整的答復客戶的問題;

三、增強主動服務意識，保持良好心態;

四、不斷完善自我，培養一個客服代表應具備的執業心理素質。要學會把枯燥和單調的工作做得有聲有色，學會把工作當成是一種享受。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇四

會議資料：

一、討論結果：

1、案例的分析在戰略簡要報告上體現出來

1）企業的關鍵成功因素

2）企業的未來發展戰略

3）企業的未來發展路徑

note：

1）動態看企業發展

2）案例再添加幾個

3）對案例的歸納和提煉（共同點和個性點）

4）注上資料來源

2、酒店業^v^走出去^v^的兩條線

1）收購國外中高檔的酒店管理公司

2）向^v^新馬泰^v^開放地區投資

二、下一步的工作：

1、從發展詭計將競爭對手分析進行列表（candant、幾個企業的企業）

2、報告第一部分《企業現狀分析》修改和提煉

3、報告第二部分《企業swot分析》

4、報告第三部分《企業發展戰略》

下周的下半周約見xx集團人員

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇五

獲紀源資本投資 20萬畝種植基地，其中還有萬畝的紅花茶油林，是余良森手中握有的“籌碼”。源森現在已經形成了階梯型的資源優勢，老茶林保證現在的生存供應，育苗基地則為未來做原料供應，所育出的高產茶油樹苗能夠保證未來資源的可持續性。

盡管融了資、擴了容，需要在辦公室里處理的事務、文件越來越多，但對江西源森紅花茶油有限公司董事長余良森來說，土地和茶苗依然是最親切的“伙伴”，他的辦公室里總是放著一雙膠鞋和一個草帽，稍有時間，他就自己開車進山，仔細查看每一處企業的茶油樹育種基地。

“簡單地說，我們就是做山茶油精加工的企業，而就江西全省來看，我們是唯一一家從育種開始做起的茶油加工企業。另外，我們還獨家擁有紅花茶油樹種?！痹谠瓷膹S區，余良森指著一株茶樹對記者說。

這家企業在2005年成立于江西省德興市，目前已經形成了“公司+科研+基地+農戶的發展模式。

一年半前，為了能迅速擴大規模形成壟斷，企業開始融資，最終紀源資本成功注資4000萬元人民幣?！拔覀儗⑺纳虡I模式定位為有特色資源的食品加工企業，這樣的模式不僅能夠進行復制，還能夠形成企業本身的競爭優勢 ?！奔o源資本合伙人于立峰告訴記者。

德興遠在東漢建安八年(公元203年)置縣，距今已有1800多年歷史，自古以來，德興都是以礦業為主要產業，號稱“金山 、銀城、銅都”。

而近幾年在國家政策的推動下，當地政府開始重點扶植農業產業化企業。江西省德興市人民政府金融工作辦公室主任鄭長文在接受記者采訪時稱：“受制于山茶油樹種的自然屬性和成本，目前該油種的產品價格相對較高，通過政府扶植，希望企業能努力讓我國這種獨有的油種普及至廣大消費者，以打破國外油種對中國食用油的壟斷，并希望源森這種模式也能夠帶動本地的農業產業化的進程，幫助農民創收?！?/p>

“茶油”模式形成了資源的可持續性發展，形成了企業的產業鏈式布局，同時資本的注入為現代農業企業的規?；l展創造了無限可能。

擺脫“靠天吃飯”的新型農業企業。

在種植基地里，全國30多類茶油樹種在這里等待培育試驗，只有產量高、質量好的樹種才會被選中并進行推廣種植。

20萬畝種植基地，其中還有萬畝的紅花茶油林，是余良森手中握有的“籌碼”?！敖魇?、湖南省是全國茶油的主產區，這兩個省份的茶油企業非常多，產量也高，德興是主產區之一，土地相對于其他地區更為肥沃，就連我們這里的老茶林的產量也是全國平均產量的2倍，這是企業的優勢之一;在德興，以100公里為半徑畫一個圈，茶油加工企業僅有我們是直接從茶籽育苗做起。此外，全國紅花茶油林中面積最大、最集中且質量最好的品系是我們所有，這就是獨家的資源?！庇嗔忌孕诺恼f道。

在源森的廠區里，記者看到一處廠房前掛著中國林科院亞熱帶林業研究所、中國林科院亞熱帶林業實驗中心的標牌，他們與這家企業合作成立了全國唯一的紅花茶油實驗基地，對全國紅花茶油進行選種、育種、推廣，并對高產白花系列山茶油進行大面積推廣。

由于茶油的生產周期性較強，6月底記者來到這里時，廠區內幾乎空無一人。

余良森介紹說，茶油生產的旺季在10月至次年的4月，茶樹從種植到產果一般需要4年，7年能夠豐產，生產期可達百年。周期較長是農業企業發展面臨的共同問題，如何保證一個“靠天吃飯”的企業以現代化的企業形態運作?“可以依靠原有老茶林做原料供應，或者去收合作農民的茶籽?！蓖顿Y人于立峰說，“源森現在已經形成了階梯型的資源優勢，10余萬畝的老茶林保證現在的生存供應，育苗基地則為未來做原料供應，所育出的高產茶油樹苗就能夠保證這個企業未來資源的可持續性。”

冒著淅淅瀝瀝的小雨，余良森帶記者驅車數十公里來到離廠區最近的山區，在山坡上一片片的茶油樹林已經開始掛果，農田里還有兩塊專門用作新型茶油樹育苗的試驗田。據了解，源森現在擁有的20萬畝種植基地基本都采取與當地農戶合作的方式，企業出資組建了專業山茶油自助農業合作社，合作方式是每個社員以自己家中所擁有的茶林和企業合作，作為社員，企業幫助他們做相應的技術指導，如撫育、補苗、低改等，以上所需的資金都由源森提供;而每個社員的茶籽必須賣給合作社，以市場價進行收購，并以產量為標準對社員實施相應的補貼，在激勵社員的同時也增加了社員對合作社的黏度。

據了解，擁有豐富的自然資源以及先進的壓榨技術，源森茶油目前的生產能力達11000噸/年。

實際上，對于一家現代農業企業來說，后期的銷售渠道亦十分重要。

“在公司成立之初，僅有兩、三個人拿著包到外面跑銷售，并且所銷的油是尚未經過精加工的毛油，建廠后，我們銷售的首站就是上海，因為德興當年是上海知青‘上山下鄉’的主要地區之一，他們對山茶油有比較多的了解。事實說明，現在我們在上海銷售情況還是很好的。未來銷售區域必然是有定向性的，同時目前消費群體主要定位于中高端的人群。”

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇六

虹鑫投資（集團）·華冠石油

請示報告

工作職責

公司領導：

特此報告！

成都鑫虹鑫能源投資有限公司

二0一一 年 九月 二十六日

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇七

今年上半年對我來說，是加強學習，克服困難，開拓業務，快速健康成長的半年，這半年對我的職業生涯的塑造意義重大。我在領導的帶領與指導下，我學到了很多業務知識和做人的道理，從中體會到的酸甜苦辣也是最深刻的。領導在工作的各個方面都能夠充分地信任我，大膽放手讓我施展才能，從中我得到了很好地鍛煉。柜臺營銷方面是我的弱點，但是領導仍然對我給予充分的鼓勵，使我更加信心百倍地迎難而上，進而能夠更有針對性的學習、改進，并不斷進步?，F將上半年工作情況總結如下：

我能夠更加積極主動地學習銀行的各項操作規程和各種制度文件并及時掌握，各位同事的敬業與真誠都時刻感染著我。在工作期間，我能夠虛心向同事們請教，學到了很多書本以外的專業知識與技能，也更加深刻地體會到團隊精神、溝通與協調的重要性，同時為自己在今后的成長道路上積累了一筆不小的財富。在工作方面，我有強烈的事業心和責任感，我能夠任勞任怨，不挑三揀四，認真落實領導分配的每一項工作與任務。日常我時時刻刻注意市場動態，在把握客觀環境的前提下，研究客戶，通過對客戶的研究從而達到了解客戶的業務需求，力爭使每一位客戶滿意，通過自身的努力來維護好每一位客戶。

我個人也能夠積極投入，訓練自己，我始終保持著良好的工作狀態，以一名合格的xx銀行員工的標準嚴格的要求自己，立足本職工作，潛心鉆研訓練業務技能，使自己能在平凡的崗位上為xx銀行事業發出一份光，一份熱。對我個人而言，點鈔技能已經超額達標，但是加打傳票和打與熟練的同事相比還有一定的距離，因此，我利用一點一滴的時間加緊練習，因為我知道，作為儲蓄崗位一線員工，我們更應該加強自己的業務技能水平，這樣我們才能在工作中得心應手，更好的為廣大客戶提供方便、快捷、準確的服務。

在日常的工作生活中，我能夠及時地融入到xx銀行這個大家庭中，積極面對工作，與大家團結協作，相互幫助。在實際工作中，無論從事哪個行業，哪個崗位，都離不開同事之間的配合，因為一滴水只有在大海中才能生存。只有不同部門之間、同事之間相互溝通、相互配合、團結一致，才能提高工作效率，創造出更多非凡的業績。

銀行做為服務行業，除了出售自己的有形產品外，更重要是出售其無形產品——服務，銀行的各項經營目標需要通過提供優質的服務來實現，由此可見，服務是銀行最基本的問題。做好銀行服務工作、保護金融消費者利益，不僅是銀行業金融機構的法定義務，也是培育客戶忠誠度、提升銀行聲譽、增強綜合競爭實力的需要。

我相信，機遇總是垂青有準備的人，終身學習才能不斷創新。知識造就人才，崗位成就夢想。有一種事業，需要青春和理想去追求，有一種追求需要付出艱辛的勞動和辛勤的汗水，我愿我所從事的xx銀行永遠年輕和壯麗，興旺和發達!

20xx年在支行的領導下，各部門的幫助配合下，我們分理處全體員工認真學習、貫徹和落實各項規章制度。圍繞市分行提出的，以服務工作為中心，結合分理處的工作實際，充分發揮分理處的服務窗口形象，做好全行的會計結算業務，為我行的全年工作做一份努力。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇八

政府融資平臺：負債過度與資產閑置的解決方案

[摘 要]在經歷了2009年的信貸大潮和“4萬億”的投資刺激之后,2010年初,一場規范和排查地方融資平臺風險的行動日期而至。2010年1月19日,在xxx第四次全體會議上,xxx總理xxx公開提出把“盡快制定規范地方融資平臺的措施,防范潛在財政風險”列入今年宏觀政策方面重點抓好的工作之一。地方融資平臺是否合理規范是關系到地方經濟建設能否順利進行的重要問題。文章就我國地方政府融資平臺的現狀進行了論述,并且結合地方融資平臺存在的過度負債和資產閑置的現象提出了相應的對策。

1994年實行分稅制改革以來，基本實現了改革的預期目標：中央財政所占比重逐步提高，大方向是正確的。但是當初改革時，分了財權，未分事權；于是在實施過程中出現了：財權層層上收、重心上移，事權層層下放、重心下移的局面，導致地方政府財力緊張，地方政府隱性債務不斷增長。1994年《預算法》第28條規定：地方各級預算按照量入為出、收支平衡的原則編制，不列赤字。除法律和xxx另有規定外，地方政府不得發行地方政府債。

在這種背景下，近年來，為了促進地方經濟發展、推進城市化進程，一些地方政府進行了投融資體制創新，相繼建立了一些隸屬于地方政府的投融資平臺。將原屬于財政撥款的項目拿到銀行去貸款融資，以解決資金不足的問題。

所謂“地方政府投融資平臺”，是指由地方政府發起設立，通過劃撥土地、不動產、股權、規費、債券、稅費返還等資產，組建一個資產和現金流均可達到融資標準的地方國有企業或企業集團；必要時輔之以地方財政的變相擔?；蛴傻胤饺舜蟪鼍摺鞍参亢弊鳛檫€款承諾，以實現平臺的對外融資，并將融到的資金主要投入于市政基礎設施建設及公用事業等領域。

一直以來，我國地方政府融資平臺由于其政府背景，受到許多學者的質疑。但對地方政府投融資平臺起源及發展歷程看，創建地方政府投融資平臺對于解決地方政府資金不足、提高財政資金運作效率、創新財政管理體制等多個方面有其存在發展的現實必要性。

一方面，隨著我國經濟高速發展，城鎮化加速推進，地方政府資本性投入支出需求越來越大。特別是在我國高速城鎮化進程中，地方政府肩負著管理城市、經營城市、發展城市、繁榮地方經濟的重任，面臨著嚴峻的發展壓力。改革開放30年來，我國城鎮化率從1978年的提高到2008年的，30年提高了個百分點，平均每年提高個百分點，特別是1996～2008年，城市化率從提高到，提高了個百分點，年均提高個百分點。數以億計的農村人口以各種方式涌入城市，形成了對各類城市基礎設施、公用設施的巨大需求，這都要求地方政府對城市建設的巨資投入。

另一方面，在現行的財政體制下，特別是1994年分稅制改革后，中央和地方的事權和財權的分配出現了事實上的事權重心下移和財權重心上移。特別是基層地方政府的收入組成中既缺乏主體稅種，又沒有獨立稅權，而財政支出又要受到

1 上級財政的制約，其可用財力十分有限。盡管地方政府收入中除稅收外，以基金、各類收費組成的非稅收入也占據了相當大的比重，但這些非稅收入一般都有固定的支出途徑，很難為地方政府所用，因此地方政府真正能調動的財力十分有限。而且根據《預算法》規定，地方各級預算按照量入為出、收支平衡的原則編制，不列赤字。在財權和事權改革沒有同步的情況下，地方政府可支配財力遠遠無法滿足資金需求，特別是一些資本性的支出，城市建設，公共事業支出等。這就需要地方政府另謀出路，自建融資平臺成為一個現實選擇。

應該看到，在現行的制度環境中，我國地方政府掌握了大量的資源財富，許多政府部門掌握著大量的經營性資產、非經營性資產、國有企業資產、自然資源等，而在工業化發展的過程中，這些資源得到很大升值。此外，地方政府還有一些隱形財富也不容忽視，尤其是在城市化進程中，政府掌握的城市資產大量升值。特別是在現行的土地制度下，城市土地升值已經成為地方政府的重要財富，而這些并沒有反映在政府收入中。地方政府完全有條件和能力利用這些資源進行融資，在不能發城市債的情況下，組建政府投融資平臺成為很好的選擇。投資平臺的出現，使得地方政府能對其掌握的各種資源進行綜合運用，也為其吸納商業銀行貸款搭建一個重要的媒介。

地方政府將其掌握的隱形資源注入投融資平臺，讓這些財富公開化市場化，也能能起到預防腐敗，防止國有資產流失的作用。在過去，這些隱形資源往往成為地方政府腐敗的溫床。

地方政府投融資平臺成功的一個重要特征是將政府投資行為，特別是城市基礎設施建設項目市場化、專業化。這與過去的情況已有很大的不同，從前是各個政府部門自辦“投資公司”、“信托公司”、“市政公司”等等，部門各自為政，大肆借錢，最后出現問題還不起債時，由政府財政去兜底，這種方式不僅管理混亂而且蘊含了很大的風險。地方政府投融資平臺組建后，可以將原有“分割”于各個部門的政府建設職能，在投融資平臺的基礎上進行整合，使投資、融資、項目規劃和管理、項目維護、監管這些職權在統一的政府投融資體制機制下協調運行。既整合了政府資源，利用市場化等手段，為政府募集重大項目的配套資金，補充基礎設施建設資金不足，而且通過市場手段進行資源配置，也能解決政府資金效率低下的問題。同時，政府投融資平臺對原有的政府投資模式也有很大的創新，地方政府投融資平臺將政府投資行為置于市場條件下，讓政府行為和市場有效結合起來，大大提高政府投資效率。上海的模式看，在成熟的市場環境中，市場還會對政府投資行為形成約束，避免政府投資行為的盲目性。

1.融資平臺公司債務規模大，潛在風險顯現。

一些城市依托政府融資平臺公司等方式過度舉債已接近極限，導致債務風險急劇擴大。據xxx2011年《全國地方政府性債務審計結果》顯示，2010年底融資平臺公司政府性債務余額億元，占地方政府性債務余額的。從債務償還看，有358家融資平臺公司通過借新還舊方式償還政府負有擔保責任的債務和其他相關債務億元，借新還舊率平均為；有148家融資平臺公司存在逾期債務億元，逾期債務率平均為。

2 首先，債務缺少第一還款來源。地方政府融資平臺公司投資投向單一，大多用于公益性項目，項目普遍沒有自償性或自償性不足，銀行信貸資產風險凸顯。 其次，債務第二還款來源不充足。平臺公司負債率通常較高，抵押資產不足，平臺公司之間互?，F象普遍，公司自身缺乏經營性收入來源，債務償還主要依靠土地出讓收入、財政性資金和借新還舊的方式。政府償還債務能力與土地市場收入高度相關，還債能力極易受到政府土地政策和宏觀調控的影響，一旦地價下行，地方政府財政風險就會加大，銀行出現壞賬的可能性增大。

最后，可能引發現金流風險。土地出讓收入減少、信貸政策的調控、缺乏資金和成本管理經驗等，均可能產生現金斷流和不足的風險，導致出現“半拉子”工程現象。同時，由于一些地方舉債存在一定的盲目性，有的資金投向未落實，有的項目準備不充分，還有部分因擔心銀根緊縮而為項目超前融資等原因，導致部分政府性債務資金未及時安排使用并發揮效益，從而產生現金流閑置。此外，融資平臺公司貸款規模的擴大擠壓了中小企業授信規模，不利于中小企業的健康發展。

長期以來，我市國有土地、房產、股權分散儲備、各自占有，可利用的國有資產底數不清，缺乏統一掌控的資產管理平臺，造成一方面急需現實利用的國有資產嚴重短缺，一方面大量的國有資產閑置無用，資產價值得不到充分挖掘利用，致使平臺公司因抵押物不足而被拒之門外，難以實現新增融資業務。

一些平臺公司因土地抵押不能及時到位，已形成的貸款有可能被提前收回，正在募集的資金受到不利影響。而且從市屬國有企業資產規模、經濟實力來衡量，選擇第三方企業擔保也顯得力不從心，很難滿足金融機構對貸款融資的擔保要求。平臺公司之間缺乏橫向紐帶，尚未形成資金互通互融、融資相互擔保的利益共享格局。

第一，要建立健全地方政府債務管理體制。其一，各級地方政府要對投融資平臺統籌規劃,量力負債。地方政府應該明確一個主管部門進行監測，建議由國資部門或財政部門負責，調度當地投融資平臺貸款的情況，要結合當地gdp和財政收入狀況合理評估財政承受能力,切實做到貸款總量控制，均衡市場融資。其二，加強地方政府對平臺債務的集中統一管理，克服目前地方投融資平臺債務多頭管理、各自為政、地方政府對平臺債務規模與債務資金使用及償債能力缺乏全面把握的不利局面。要將平臺債務統一納入財政監管體制下，嚴控財政風險。同時，探索將政府投融資平臺的資產負債表納入政府統一管理?？茖W地綜合運用債務負擔率(債務余額與gdp的比率)、債務依存度(當年債務增加額與總支出的比率)、償債率(當年債務償還率與當年可支配收入的比率)等指標,從政府應債能力、政府支出與融資平臺債務的依存度、融資平臺償債支出與財政支出的承受范圍來具體衡量和評判各級地方財政融資平臺形成債務的支付能力。

第二，建立一個地方政府投融資責任機制。要制約政府過度負債、盲目投資的沖動,讓投融資平臺成為一個受約束的平臺?？梢钥紤]建立政府投融資平臺的考評制度，設立債務率與地方政府績效相掛鉤的控制機制,在嚴重資不抵債、不能有效清償的情況下,追究領導責任和影響政績考評,以起到制約缺乏自我約束能力的地方政府對信貸資金的低效率濫用的效果。要規范地方政府通過投融資平臺的貸款行為,地方政府的債務規模必須與財力相匹配。

3 第三，引入外部監控機制。各地國資部門、財政部門（或履行同等職責的部門）應依法對投融資公司履行出資人職責，按照“權利、義務、責任相統一，管資產、管人、管事相結合”原則，加強監管，依法享有資產收益，參與重大決策和選擇管理者等出資人權利。投融資公司還要自覺接受財政、監察、審計等部門的監督檢查。

針對目前地方政府融資平臺公司現狀，一方面，要按照《xxx關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》（國發[2010]19號）等文件規定進行清理規范，防止平臺公司數量盲目增加、債務規模不斷擴大。另一方面，應進一步完善投融資體制，對現有資產資源進行優化整合，夯實公司資本金實力，要通過引進民間投資等市場途徑，促進投資主體多元化，改善平臺公司的股權結構，形成一批規模大、實力優、抗風險能力強的投融資平臺公司，使其真正成為地方政府強化宏觀調控能力、合理調配資源、促進經濟結構調整的重要平臺。

地方政府作為區域財政政策的執行和落實者,在國家擴大內需,加大地方基礎建設的過程中,通過建立有效的投融資平臺突破資金短缺問題,推動地方經濟的繁榮和發展,成為當前地方政府共同的需要。但是應該看到地方政府投融資平臺現存的負債過度和資產閑置問題以及潛在的風險,切實加強政府性債務管理,增強內外部約束力,有效防范和化解潛在的財政風險,以保證我國地方政府投融資平臺在以后的經濟發展中起到更重要的作用。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇九

根據《xx省財政廳關于進一步規范政府舉債融資行為切實防范化解政府債務風險的通知》(x財金〔20××〕78號）的要求，我縣就縣域內地方政府違法違規舉債融資行為進行了專項自查，現將結果報告如下：

我縣于20××年12月成立了政府債務管理領導小組，專項管理協調政府舉債融資工作。領導小組由縣政府常務副縣長任組長，政府辦、財政、發改、審計、金融辦、人行為成員單位，辦公室設在縣財政局，由縣財政局負責日常事務。

我縣20××年清理甄別后鎖定的存量債務，截止20××年7月底余額為萬元，且基本都屬于即將在完善手續后化解的債務，因此整個存量債務規模在全省范圍內屬于很低的。

20××年度我縣申請了地方政府債券6900萬元，其中一般債券2600萬元，置換債券4300萬元；20××年度我縣申請了地方政府債券22700萬元，全部為一般債券；20××年上級下達我縣地方政府債券22000萬元，其中一般債券21500萬元，專項債券500萬元。截止20××年5月，我縣的債券債務總計為51600萬元，所有債券資金均按照申報時對應的項目和置換債務進行撥付使用，沒有擠占挪用等違規情況發生。

經我縣自查，我縣不存在財預〔20××〕50號、財預〔20××〕87號中的違規舉債融資情況和借政府購買服務進行的違規舉債融資行為。

截止20××年7月，我縣除上述的存量債務和債券債務外，還存在國有企業融資資金及ppp項目產生的中長期支出事項共計約億元，考慮到我縣長期的低債務情況及今后的財政承受能力的增長，這些事項均在政府可控的債務限額內。

我縣將繼續嚴格按照相關規定管理好我縣政府債務，堅決杜絕違規政府舉債融資行為，防止地方政府債務風險的發生。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇十

縣紀委：

我司系縣屬國有企業，注冊資本金為人民幣xxx萬元，在崗職工xxx人,現有森林面積xxx萬畝。經縣政府授權，負責經營管理xxxx的國有資產（含國有產權）和其他投資經營；近年還承擔xxx生態旅游開發建設、xxxx改建和林業危舊房改造建設項目以及xxx征遷工作，并作為我縣重要融資平臺為縣重點工程進行融資貸款。公司所屬事業單位x家，全資國有企業x家，國有控股企業x家，多數企業在鄉下，點多面廣。20xx年企業工作卓有成效：實現利潤總額xx萬元，上交縣財政育林基金xx萬元，上交國有產權收益xx萬元，上交各項稅金xx萬元；為縣重點項目向興業銀行和招商銀行貸款融資xx億元，為xxx貸款xx萬元提供保證擔保，為xx公司貸款3500萬元提供抵押擔保。

我司認真貫徹落實中央八項規定，堅持勤儉辦企方針，嚴格控制非生產性支出，20xx年業務接待費支出28757元，同比大幅下降，公務接待中提供香煙、上白酒情況于20xx年起得到全面糾正?？h貫徹落實中央八項規定檢查小組于20xx年4月3日對我公司進行檢查，反饋一些存在的問題。對這些問題，我司領導高度重視，認真組織整改，現將整改情況報告如下。

1、同城接待問題。20xx年1-6月零星存在同城接待費用支

出，主要是公司承接縣重點項目貸款融資任務接待銀行等相關業務單位及有關部門深入所屬企業開展外業調查回城區用餐。

2、茶葉單價較高問題。20xx年5月購買辦公用茶800元（16斤x50元/斤）；20xx年2-3月購買、20xx年7月付款的茶葉單價較高（350-660元/斤不等），用于公司為縣重點項目融資向興業銀行及大連商業銀行拆借資金的業務對接，在財政局撥付的專項融資工作經費中列支。公務接待問題整改情況報告

3、發放黨員活動經費問題。20xx年公司支部組織黨員開展“七一”活動，發放活動經費3000元（15人x200元/人），現已收繳。

4、報銷手續不全問題。20xx年6-12月公務接待存在無報告單情況，尤溪縣財政局、尤溪縣審計局關于“三公”經費財務報銷規定于20xx年1月起執行，我司于20xx年起，嚴格按規定規范各類報銷手續；20xx年縣外出差無公差審批單、派車單，已按規定要求補充完善；業務培訓報銷已要求相關人員提供相應文件；20xx年2月購買辦公用品元發票未附清單，經核實系購買計算器兩臺、號碼機及電池等辦公用品，已按規定補附清單。

5、發放防汛節假日加班補貼問題。20xx年9月列支干部職工防汛節假日加班補貼8160元，因我司行業特殊，每年5-8月防汛責任重大，公司安排人員在節假日進行全天候值班，又無法安排調休，如按《勞動法》規定補貼標準過高，經公司研究對節假日值班無法調休的人員給予每天補貼60元，20xx年起防汛值班在下半年給予調休，不再發放節假日值班補貼。

以上說明和整改如有不妥之處，敬請批評指正。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇十一

抵押融資實施方案(模板)抵押融資實施方案 抵押融資實施方案

篇1:

江津區“五權”抵押融資工作實施方案 江津府辦發〔201x〕302號 重慶市江津區人民政府辦公室關于印發江津區“五權” 抵押融資工作實施方案的通知 各鎮人民政府、街道辦事處，區政府各部門，有關單位: 經區政府同意，現將《江津區“五權”抵押融資工作實施方案》印發給你們，請遵照執行。 二?一一年八月二十四日 江津區“五權”抵押融資工作實施方案 市委三屆九次全委會提出到201x年實現全市農村“三權”抵押融資1000億元以上，為深入貫徹落實會議精神，按照市金融辦及江津區委、區政府的的統一安排部署，根據《重慶市江津區委關于縮小三個差距的決定》及《重慶市江津區人民政府關于加快推進農村金融服務改革創新的意見》(江津府發〔201x〕31號)精神，結合我區實際，特制定本實施方案。

以科學發展觀為指導，堅持解放思想、改革創新、先行先試，不斷探索新形勢下“五權”抵押融資的新思路、新方法，逐步建立和完善農村“五權”抵押融資服務保障體系，改進和 提高農村金融服務質量，盤活農村靜態資產，滿足多層次、多元化“三農”金融服務需求，助力縮小三個差距，推動我區統籌城鄉的區域性中心大城市建設。

201x,201x年，“五權”抵押融資30億元，其中林權抵押融資9億元，土地承包經營權抵押融資9億元，農村居民房屋抵押融資6億元，農村集體建設用地使用權抵押融資3億元，農村塘庫堰承包經營權抵押融資3億元。分別安排為: 201x年為4億元;201x年為5億元;201x年為6億元;201x年為7億元;201x年為8億元。

根據全市農村金融

服務改革創新的安排部署，在我區已下發了重慶市江津區人民政府《關于加快推進農村金融服務改革創新的意見》、《江津區開展農村土地承包經營權居民房屋林權農村集體建設用地使用權和農村塘庫堰承包經營權抵押貸款及農戶小額信用貸款工作實施方案的通知》等文件、轉發了市級部門關于“三權”抵押貸款的實施細則(試行)辦法的基礎上，

二是督促各單位結合我區實際，在今年9月底前拿出其余“四權”抵押融資具體登記操作細則(我區農村居民房屋抵押實施細則已經出臺，并對各鎮街登記人員進行了培訓)。

四是在年底前研究出臺考核獎勵辦法。

100%的發證率。

四是抓好農村塘庫堰的確權工作，特別是農村集體所有性質的塘庫堰，重慶江津現代農業園區內的塘庫堰確權在時序安排上要優先。

重慶農商行江津支行、石銀村鎮銀行、白沙明星農村資金互助社等作為推進我區“五權”抵押貸款的主辦銀行，結合我區與其簽訂的目標責任書，督促其認真履職，保質保量完成五權抵押融資任務。

充分發揮綠豐農業擔保公司、重慶農業擔保公司江津分公司的作用，通過農村“三權”作為反擔保抵押物，解決“五權”抵押融資工作前期在政策、制度等方面的滯后和缺陷等問題，加快推進前期工作。

作為通過流轉擁有大宗土地承包經營權、林權的種養殖大戶、專業合作社等，其抵押貸款需要土地承包農戶的同意并辦理相關手續，在實際操作中，老百姓支持度不高，辦理起來非常困難，對加快農業產業化、集約化發展仍是瓶頸。力爭創新方式，盡快督促區級有關部門對全區的土地承包經營權、林權、塘庫堰承包經營權的流轉 合同進行規范，統一格式，在流轉合同中明確流轉期內同意抵押委托條款，業主憑流轉合同到相關部門辦理抵押權證，再憑證辦理抵押貸款，簡化登記程序，提高工作效率。

繼續加快村鎮銀行、資金互助社、貸款公司等農村新型金融機構的設立工作，充分發揮其作為法人銀行的獨特作用，加快“五權”抵押融資的推進力度和覆蓋范圍。五是突出重點區域。在全方位、寬領域推進“五權”抵押的基礎上，重點加快重慶(江津)現代農業園區內農戶、專業合作社、農業產業化龍頭企業等的融資，盤活園區內農村資產，助推園區發展。六是“五權”抵押業務主管部門研究開展抵押評估工作，減少融資成本，提高融資效率。

根據區政府“五權”抵押融資專題會會議精神，我區農村產權綜合交易平臺的建設整合到區公共資源交易中心，由區農委牽頭，力爭在今年年底前搞好對接協調，完善交易規則程序，落實專業人員，建好服務窗口，開展農村產權交易。

按照今年“三權”抵押風險補償辦法，我區對開展農村“三權”抵押融資形成貸款本息損失，區級財政承擔風險補償15%，按照201x年我區“五權”抵押30億元測試，我區財政擬準備“三權”抵押風險補償金1440萬元;農村集體建設用地使用權和塘庫堰承包經營權抵押風險補償金315萬元，合計為1755萬元。其中，按照201x年“五權”融資4億元測算，我區擬準備風險補償金 240萬元。同時，我區正在積極研究提高“五權”抵押風險補償區級配套部分，力爭區級財政承擔風險補償比例增加到20%。

“五權”抵押，旨在盤活農村金融資產，增加農民的財產性收入和通過加大生產經營增加的工資性收入。在農商行江津支行已通過廣告牌等進行全方位宣傳的情況下，我區要進一步通過報紙、電視等新聞媒體，強化宣傳報道，通過發放簡易宣傳手冊，讓人人知曉，人人參與，發揮金融在助推 “三農”發展中的積極作用

篇2:

小微企業融資實施方案 蘭州市萬戶小微企業融資工作實施細則 第一章 總 則 第一條 為深入貫徹落實《蘭州市萬戶小微企業融資工作實施方案》精神，加快解決小微企業融資難、融資貴的問題，結合本市實際，特制定本細則。 第二條 本細則所稱小微企業融資工作，主要是依據《蘭州市萬戶小微企業融資工作實施方案》，為小微企業提供不超過50萬元的無抵押信用融資貸款。 第三條 本細則所稱小型、微型企業指符合國家四部委201x年頒布的《中小企業劃型標準》(工信部聯企業〔201x〕300號)規定，在蘭州市依法設立，符合國家產業政策和環保要求。 第四條 重點扶持有貸款需求，無抵押、在銀行未建立信用合作關系的從事加工制造、科技創新、創意設計、軟件開發、文化旅游、居民服務、農產品產銷加工、特色食品生產、民族手工藝品加工等生產型、實體性、生產性服務業小微企業。從事國家限制類、淘汰類產業的小微企業除外。 第二章 扶持政策 第五條 對經各縣區推薦，由市工信委、市擔保中心和合作銀行審核有貸款需求的小微企業，可獲得不超過50萬元的銀行無抵押信用貸款。 第六條 貸款期限原則上不超過2年。 第七條 貸款利率按人民銀行同檔期貸款基準利率上浮不得超過20%。 第三章 貸款業務基本要求 第八條 借款企業申請信用融資貸款，應符合以下條件:

2、無本地戶籍，在本地繳滿社保滿兩年; 3、無本地戶籍，且在本地擁有本人(含配偶及未成年子女)名下住房或商用房(經濟適用房、工業用房、集體性質的自建房等除外)、且房產建筑面積不低于50平方米。

具有穩定的、按時足額償還貸款本息的能力。

(五)符合貸款銀行的其他條件。 第四章 貸款程序 第九條 貸款申請按照屬地化管理，其貸款程序為:

(二)蘭州新區、高新區、各縣區工信部門對受理的企業申請資料進行初審，對符合申請條件的，出具同意推薦函并加蓋公章后上報市工信委。

貸款發放后，貸款銀行將發放情況分別報送市工信委、市擔保中心，按市擔保中心有關要求提供相關資料，由市擔保中心存檔并向各縣區工信部門反饋發放貸款企業名單。第五章 貸后管理 第十條 貸后管理職責:

組織相關人員對借款人的生產經營情況進行動態管理，監督檢查及分析反饋;督促貸款的及時歸還，催收逾期貸款。 (三)縣、區工信部門對本轄區的借款人生產經營活動和資金使用情況實施動態監督及反饋，建立借款人聯系制度，對貸款項目進行定期走訪;協助督促貸款的到期歸還。

對借款人生產經營活動和貸款用途進行跟蹤檢查，與擔保中心保持溝通順暢，發現問題及時解決。 第十一條 代償程序:

(二)市擔保中心對銀行代償申請予以審核，經確認符合代償條件后，先行扣除企業繳納保證金，按照簽訂的《蘭州市小微企業融資工作協議書》協議，啟用風險補償金予以代償，并將代償結果報市工信委。第十二條 其他貸后管理

在貸款到期前一個月，部署貸款催收工作。對提前還清全部貸款本息、經營狀況良好且仍有貸款需求的企業，可優先受理再貸款申請或適當擴大貸款規模。

貸款發生逾期后，貸款銀行和市擔保中心通知借款企業在十五日內，清償貸款本息和由此產生的其他費用，并通知縣、區工信局協助催收。

第六章 風險補償金及保證金管理 第十三條 市擔保中心負責風險補償金及企業保證金的日常管理，并按合作銀行放貸情況，

上報市工信委適時調整各合作銀行存入額度。 第十四條 政府風險補償金由市工信委申請，市財政預算安排。萬戶小微企業信用融資工作完成后，由市工信委會同市財政另行安排風險補償金剩余資金。 第十五條 企業保證金按照《蘭州市小微企業融資工作實施方案》規定，待企業償還貸款后將企業保證金及產生的利息全額退回。 篇3: 咸陽市中小企業融資服務平臺建設實施方案 咸陽市中小企業融資服務平臺建設實施方案 為貫徹落實xxx、省政府關于促進中小企業發展的有關政策，加強和改善中小企業金融服務，切實緩解企業融資難問題，現就中小企業融資服務平臺建設提出如下方案。

息數據庫、產權和知識產權轉讓數據庫。 二是建設8個金融服務信息應用子平臺。即建設政銀企互動子平臺、融資擔保子平臺、信用信息子平臺、融資咨詢服務子平臺、資本市場融資促進子平臺、融資監管服務子平臺、產權股份轉讓服務子平臺、創業(或產業)投資基金子平臺。

大力促進中小企業信用工程建設。主要抓好“一庫一系統”建設。一庫是構建企業信用信息數據庫，一系統是信用信息管理系統。以人行征信系統為基礎，采集包括工商、稅務、司法、國土資源、住房、環保、安全、通信、質監和水、電、氣等部門相關信息，建立企業信用檔案，建設企業信用信息數據庫。在此基

礎上，建成完善的中小企 業信用信息服務管理系統，實施中小企業信用評級、金融機構在線查詢等服務。

資、實現持續發展提供綜合服務。 (八)創業(產業)投資基金子平臺。按照“政府引導、民間為主、專業管理、市場化運作”的發展格局，充分發揮政府資金引導和帶動作用，調動銀行、擔保、創投機構的積極性，廣泛引進民間資本，大力發展各類創投公司。特別是依托市城投公司、信用擔保公司平臺，設立創投公司，募集設立創業投資基金和產業投資基金。開展對咸陽市民營中小企業的股權投資和項目投資，與全國知名私募股份投資基金(pe)和產業投資基金建立聯系，構成聯通平臺，開展股權投資及運營服務，全面打通與外部資本的聯系通道，為高科技、高成長型中小企業提供多層次融資服務。

到201x年底，力爭建成政銀企互動子平臺、市信用擔保公司信息管理系統、新小金融機構監管服務子平臺、資本市場融資促進子平臺、創業(產業)投資基金子平臺。

(一)加強協調領導,完善工作機制。中小企業融資服務平臺建設是一項系統工程，全市各 級發改、工信、財政、司法、中小企業、政務信息化主管部門和市金融辦、各銀行業金融機構要樹立一盤棋意識，各負其責，相互支持,密切協作，合力做好各項工作。完善相關工作機制，夯實平臺建設基礎。建立小貸公司、融資性擔保機構監管機制，促進擔保業健康發展，夯實中小企業融資基礎。采取區別對待、差異監管政策，鼓勵商業銀行引入適合中小企業特點的內、外部信用評級機制，開展中小企業金融服務評價，加大對信用等級高、發展前景好的中小企業的金融支持力度。充分發揮平臺的統計功能，收集各方面數據，匯集各方面情況，為領導決策和企業發展服務。

各部門各單位要按照各自的職

全面落實對金融機構的考核獎勵政策，建立中小企業融資風險補償、擔保貸款放大等機制，提高各金融機構支持中小企業融資的積極性。鼓勵各金融機構根據中小企業生產經營特點積極開發“量身定做”的新貸款品種，滿足不同企業融資需求。鼓勵中小企業運用融資租賃、信托產品、資產證券化等金融工具和通過票據轉讓、票據貼現、票據質押貸款方式開展融資，拓寬融資渠道，降低融資成本。

各級各部門要主動為中小企業生產經營、融資、財務管理提供專業培訓，幫助中小企業規范財務制度，優化內部管理，引導有條件的中小企業開展股份制改造，提高中小企業直接融資和間接融資能力。“十二五”期間，市財政每年列支一定費用，由市金融辦負責組織實施，依托中總行研修院和中央財經大學，每年開展1—2期篇4: 縣投融資平臺建設工作實施方案 ×××縣投融資平臺建設工作實施方案 為切實加強投融資平臺建設，優化融資環境，改善融資服務，提高融資效益，，促進全縣經濟社會又好又快發展。特制定本實施方案:

以科學發展觀為指導，以創新、改革、開放為主題，構建政府主導、市場運作、社會參與的多元化融資平臺。 二、基本原則 堅持政府主導原則。成立政府主導的投融資主體，明確投融資主渠道地位。根據產業政策和重點建設計劃，通過政府性投融資引導資金流向。投融資平臺在政府宏觀政策指導下運營，在投

資方向、領域、重點等方面體現鎮黨委、政府經濟社會發展的決策部署和目標，接受政府及相關部門的監督管理。 堅持市場化運作原則。推動投融資平臺融資行為市場化。政府性投融資平臺要建立和完善符合市場經濟規則的法人治理結構，增加市場化融資渠道，實現政府投融資的良性循環和資本經營。市場化投融資平臺，管理體制不變，利用資本市場及各類融資工具，依靠市場運作開展投融資，自主經營，自擔風險，自負盈虧。堅持土地統一管理的原則。投融資平臺企業投資項目儲備用地的收儲、出讓必須報請縣政府批準。土地的儲備和出讓實行統一規劃、統一管理。 1 三、組建方式 參照市政府的做法，成立×××縣財政資產管理中心，隸屬縣財政局。由縣財政資產管理中心出資組建×××通和資產經營有限公司(以下簡稱資產經營公司)，搭建融資和財政性資產管理平臺，代表政府對外科學融資，經營管理財政性資產。 ×××縣財政資產管理中心的管理職能是:

1(代表縣政府持有授權范圍內的黨和國家機關、人民團體、事業單位的國有資產產權及企業改制后的剩余資產，代表政府行使所有權、處置權和調劑權。

2(依法決定授權范圍內的財政資產和重組，包括資產轉讓、租賃、拍賣、兼并、開發、經營，優化資源結構和資源配置。負責國有資本金的籌集和再投入。

3(盤活國有資產，承擔國有資產保值增值的責任。 4(集中管理全縣可進行投融資的基礎資源登記、統計工作。

5(引導和帶動投資者參與對縣域經濟發展有重大影響的項目建設，并為其提供優質服務。 6(為中小企業提供信用擔保服務;開展財政投資工程項目的預決算評審工作。 7(負責資產經營公司的組建和管理。 2 資產劃轉和管理暫時在縣城內實施，待運行成熟之后再向鄉鎮延伸。 資產經營公司內設機構: 融資業務部、資產管理部、監督評審部和行政綜合部。 資產經營公司宗旨: 科學整合資源，提高國有資產使用效益，為城鄉發展提供資金保

障，促進我縣經濟和各項社會事業發展。公司接收資產后，對接收的財政性資產的狀況進行全面分析，按照資產收益最大化原則，運用市場手段對資產進行分類處置和經營，不斷強化平臺融資能力。 資產經營公司責任: 資產經營公司作為借款主體和項目法人，對項目建設實行統一管理，金融機構、施工單位要建立嚴格的管理體系，明確各方權利義務，強化投融資機制和市場化運營機制，使項目建設的財務、審計、監管等依照法律法規進行，對項目建設資金實行?？顚Ｓ?、封閉使用，降低投資風險，保證項目資金的延續性和可控性。 資產經營公司運行機制: 資產經營公司成立后，對財政性資產進行市場化的“資本運作”，把長期閑置、沉淀的“死資產”變成“活資本”。緊密結合實際情況，通過實踐進一步探索新途徑。投融資平臺建設工作中的問題和建議要及時與上級投融資平臺溝通協調。 資產經營公司經營范圍: 3 1(代表縣政府持有授權范圍內的黨和國家機關、人民團體、企事業單位的國有資產產權。

2(對集中管理授權經營的國有資產進行產權登記、清產核資、資產統計、財務報表和維護修繕。

3(具體運作資產的轉讓、租賃、拍賣、兼并、開發、經營。通過授權經營的國有資產對外開展融資抵押擔保，負責利用財政信用與金融機構對接，開展投融資工作，并以投資額為限承擔有限責任。

4(逐步推行辦公用房租用制度，對辦公用房實行動態管理，優化辦公用房資源，合理調度辦公用房，保證辦公需要。

5(負責購買債權，發行企業債券。 6(負責儲備土地、造地、整理土地。 7(負責監督指導行政機關、事業單位物業管理。 8(具體籌辦中小企業信用擔保業務;開展財政投資項目預決算評審工作 資產經營公司注冊資金: 擬注冊××億元，分××年完成，每年××億元。按注入現金不少于××%的要求，首次注入現金額度為××萬元，實物××萬元。資產劃撥后，逐年做大資本，加注資本金。

1(建立健全投融資項目的管理體系。要重視項目管理，建立和完善項目審批、決策程序和項目儲備庫制度。加強項 4 目論證，提高項目決策的科學性。按照金融機構對項目融資的審核要求，完善項目前期準備工作，不斷充實項目儲備庫，提高項目成熟度，為融資奠定良好的基礎。 2(推進土地儲備與供應制度改革。財政、土地、城建部門要密切溝通，高度重視土地管理，進一步改革和完善土地儲備與供應制度，加大土地收儲力度。對經營性用地一律實行公開拍賣制度，對工業性用地一律實行招、拍、掛制度，嚴格執行土地出讓收入“收支兩條線”管理規定，土地出讓金收入全價款納入財政預算管理。

3(規范招標投標管理。整合招投標管理平臺，對政府性投資項目，設計、建設、監理單位的選擇一律實行公開招標選定，嚴格實行有效最低價中標制度。

4(廣開財源，多渠道融資。加強對融資渠道的綜合對比，有選擇地進行融資，避免“饑不擇食”。根據時間性、效益性、操作性加以分類，準確把握與金融機構的融資項目對接。通過銀行貸款、企業債券、信托融資、中期票據、中小企業集合債券等方式，逐步形成多渠道、可持續投融資的城鄉建設新格局。

5(完善政府投融資監督機制。縣財政部門要建立政府投資項目規劃、立項、融資、建設、工程監管、竣工驗收、決算審查相互分離、相互制約，部門分工負責的監督管理體制， 五: 擔保公司組建實施方案 xx擔保公司組建方案

以“發展擔保、服務社會，促進我區中小企業發展，推動我區社會信用體系建設”為宗旨，堅持“以擔保促進投融資，以投融資發展擔?！钡慕洜I理念，采用擔保服務與融資拆借及風險投資相結合、項目運作與資本運作相結合、資產抵押與股權質押相結合的擔保投資運作新模式，拓展以信用擔保、融資拆借為主，擔保配套服務、擔保投資為輔的主營業務及各項衍生業務，通過科學規范的管理，嚴謹健全的風險防范機制，靈活高效的商業化運作機制，穩健經營、

持續發展，爭取在三年內將公司發展成為在全區具有品牌效應的高知名度、美譽度的信用擔保企業。 二、主營產品和服務 公司主營方向為: 擔保業務、融資拆借業務、擔保投資業務以及擔保配套服務。 (一)擔保業務 企業融資擔保業務: 包括企業流動資金貸款擔保、房地產開發貸款擔保、企業票據貼現擔保、開具承兌匯票擔保、設備租賃融資擔保等。在中國農業銀行、農村信用聯社、中國郵政儲蓄銀行、北部灣銀行、興業銀行、華夏銀行等銀行機構中選擇兩三家銀行與之達成戰略合作協議，成為銀行的簽約擔保公司，為企業在銀行貸款提供擔保業務。 經濟合同履約擔保業務: 包括工程合同履約擔保，工程招投標履約擔保、技術轉讓合同履約擔保、貿易合同履約擔保、房地產交易擔保、機動車交易擔保、房屋產權過戶交易安全擔保、房屋轉按揭擔保、企業產權過戶交易安全擔保、訴訟保全擔保等。 以上擔保業務根據實際情況向企業收取每年1%--5%的擔保費用。在保證質量，嚴格防范風險的前提下，努力擴大擔保業務量，追求擔保業務的規模經營，通過“大數法則”降低風險。

向急需資金周轉的企業和個人發放短期借款，收取每月3%--10%的借款利息。融資拆借對象以房地產開發商和已通過銀行審批的還舊借新客戶為主。

民營企業非上市的融資方式大致可分為兩種， 一是借款，

信用擔保類似于保險行業，用大部分的擔保業務成功彌補小部分的代償損失，而風險投資正好相反，用少數投資項目的成功彌補多數投資項目的失敗。兩者有機的組合就產生新的 理念----擔保投資。先保后投，保投結合綜合起來既比純粹的風險投資穩妥，又比單純信用擔保收益更高， 以擔保為手段，策略性介入風險投資和資本營運領域，利用擔保的放大功能為投資項目融取銀行貸款，以擴大投資面，分散投資風險，提高投資成功率，為公司提供低風險高獲利的利潤增長點。其主要方式有:

在一定的條件下，將貸款資金全部或部分轉成被擔保企業或資本運營項目的股權; 2、根據承擔的風險程度，占有被擔保企業或資本運營項目一定的股權、認股權、期權或分紅權; 3、對通過前期擔?？疾齑_認的投資項目在項目再次融資時以現金或其它資本追加投入; 4、以擔保業務作為平臺，在廣泛領域與其它企業形成戰略合作關系，通過擔保獲得更多的商機和優勢，開發相關的衍生業務，以獲取額外的附加收益。 公司應主動尋找有投資價值的中小型高新技術企業、房地產企業、礦產資源項目、市政基礎設施項目等符合公司戰略發展方向的投資項目及企業，利用擔保投資工具為企業提供融資擔保，在條件成熟后轉為直接投資。與擔保業務強調經營規模的要求不同，擔保投資業務應更強調投資效益，將核心客戶的高速增長和可持續發展與公司的高速增長和可持續發展結合起來。如需退出擔保投資項目，除與風險投資一樣采用項目方回購、轉讓變賣和包裝上市方式變現擔保投資業務控制的各種資產外，還可以以解除擔保方式退出。

擔保配套服務是指圍繞擔保項目提供的一系列中介服務，主要包括:

包括企業理財與資本運作顧問、企業管理顧問。 2、項目論證服務: 包括擔保投資項目可行性研究與項目評估業務、資產評估業務、企業與個人資信評估業務。

資產管理業務不局限于因擔保業務產生的抵(質)押資產的處置，還包括資產重組、不良資產收購以及資產托管等業務。 擔保配套服務拓展了擔保業務的服務范圍，是對擔保業務的垂直整合，是公司化解擔保風險的重要手段，在保證擔保項目的資信質量的同時，增加了擔保業務的附加價值，可有效提高公司凈資產的回報率，是主營業務收

入的重要補充。

自201x年10月底銀監會下發《中國銀監會關于有效防范企業債擔保風險的意見》以后，從201x年下半年開始以往通過銀行擔保發行的企業債、信托計劃、保險理財等高信用級別的金融投資品等都幾乎停滯，公司可嘗試替代銀行的擔保角色為銀行、信托投資公司、保險公司發行的實際風險較小的金融理財產品提供擔保。

公司可與若干家大型綜合類券商形成戰略合作協議，為券商及其客戶提供股票與債券融資擔保業務以及搭橋貸款擔保業務。 四、市場營銷策略 實施以品牌經營為核心的整合營銷策略，按照客戶利益和為社會服務至上的原則開發出有價值的信用擔?？蛻簦峁┳钸m合社會需要的擔保服務產品。

客戶開發及信息收集是擔保及投融資業務的基礎工作，客戶資源是為公司的寶貴財富。計劃采用下列措施建立健全客戶來源的渠道:

2、開展企業信用擔保的會員制管理，從中培養核心客戶; 3、搞好市場調研，開展客戶登記，建立中小企業數據庫，從中發掘潛在客戶。

(一)組織架構 (二)部門職能設置 1、項目評審委員會 由總經理、董事會成員會同有關專家、律師(可臨時聘請)組成，對超過總經理授權范圍的項目進行審查、評議并做出最終決策。

(1)制定和實施公司總體發展戰略與年度經營計劃; (2)建立健全公司的管理體系與組織機構; (3)主持公司的日常經營管理工作，實現公司經營管理目標; (4)在授權范圍內對經過初審的項目做最終決策。 3、擔保業務部

(1)對擔保、投融資項目進行風險評估，對項目的反擔保措施進行評價、認定，提出評審意見，對各項業務實施項目風險控制管理; (2)參與項目可行性研究; (3)負責辦理承保項目的反擔保物的交接手續及相關工作，對承保、投融資項目進 行全過程跟蹤監控，及時提出處理意見，采取有效措

施防范風險; (4)負責擔保、投融資業務合同及有關法律文書的起草及簽訂工作; (5)負責代償項目的確認、追償等相關工作; (6)負責督查業務操作是否規范。 5、資信評估部

(1)為企業或個人提供投融資咨詢和投融資方案設計; (2)負責對申請擔保的企業和個人進行資信調查及信用評級; (3)負責對各種資產進行價值評估。 前期業務量較小時可暫不獨立設置資產評估部，其所負責工作由風險管理部完成或外包給資產評估機構。

(1)負責債務追償、不良資產清收方案的擬定及具體組織實施; (2)負責對外資產收購及重組、資產托管業務。 前期可暫不獨立設置資產管理部，其所負責工作由擔保業務部完成。

(1)起草公司重要文件、管理制度、辦法等，擬訂公司發展中長期規劃、年度計劃; (2)聯絡協調各部門工作以及負責公司對外交流與宣傳; (3)負責公司人事管理工作、財務工作、會務組織、文件處理及檔案管理。 (4)制定、執行財務預算，管理資金，參與項目財務風險監督; (5)公司后勤服務。 (三)內部管理

嚴格按照金融企業的要求，制定完善高效的業務流程和科學嚴謹的管理制度與操作手冊, 建立健全各項業務制度, 如《擔保業務管理辦法》、《投資業務管理辦法》、《項目審核工作細則》等, 實現標準化的制度管理和規范化的業務操作。風險管理部負責督查業務操作規范、服務質量以及擔保項目的風險控制水平。

內部風險防范與管理是保障公司可持續發展的最重要環節之一。公司將通過設置a、b角項目審查，擔保部、資信 評估部、風險管理部評議，總經理、項目評審委員會審核決策等多道“防火墻”來防范經營風險。整個決策過程實行科學化、責任明晰化?？茖W化要求博采專家和部門經理意見，在細致調查的基礎上充分運用科學的分析方法輔助決

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇十二

一、經營指標完成情況

前6個月，我行業務經營同比呈現“兩減三增四降”的特點，即：

——貸款余額減少。截止6月底，全行貸款余額138139萬元，較年初減少16058萬元，下降。

——人均存款增加。6月末各項存款余額23859萬元，人均存款286萬元，同比增加72萬元，增長。

——利潤總額增加。在各項費用支出增加的情況下，上半年實現賬面利潤832萬元，同比增加34萬元，增長。

——不良貸款及占比下降。止6月末，全行不良貸款余額4460萬元，較年初下降812萬元，占比下降0。19個百分點。

——收入成本率下降。6月底全行收入成本率，同比下降，低于省分行目標值。

——資產利潤率下降。6月末我行資產利潤率0。56%，同比下降0。24個百分點。

——中間業務收入下降。前6個月全行中間業務收入萬元，人均中間業務收入1044元，同比下降284元。

——貸款累放數量減少。上半年，全行累計投放各類貸款30408萬元，同比減少6449萬元，下降。

——貸款累收數量增加。1—6月，全行累計收回各類貸款46510萬元，同比增加8249萬元，增長。

（一）明確工作重點，持續抓好客戶營銷。

1、立足項目貸款，積極支持白銀市城市轉型。

一是認真落實市分行年初《客戶營銷規劃》，采取市縣行交叉調查、聯動調查等方式，大力營銷項目貸款。前6個月，全行共受理、調查各類貸款97筆、111651萬元，其中：新營銷貸款項目18個、69210萬元；向省分行上報國投風電、銀珠電力、中瑞土地等3000萬元以上項目貸款5個、66000萬元，已經省分行審批發放1筆、4000萬元。

二是圍繞白銀市城市轉型，深入營銷低風險貸款。今年3月17日，白銀市被國家列為首批資源轉型城市，在市委、市政府規劃的38個轉型項目中，有30個項目的65億元貸款符合農發行信貸政策。據此，我行緊抓機遇，積極參與和支持白銀市城市轉型。5月初，配合市發改委、人民銀行召開包括金融機構與中小企業對接在內的“五對接”會議，簽訂意向性貸款協議8份、28000萬元；6月底，協助市鄉鎮企業局召開全市農畜產品加工產業經濟轉型階段性總結會議，遴選介紹農畜產業貸款項目22個，資金總需求32億元，申請銀行貸款14億元，其中有14個項目此前已與我行建立了16000萬元流動資金信貸關系。

2、根據糧改現狀，穩健支持農業和糧食生產。

一是在認真執行政策、保證企業正常收購資金供應的前提下，適當控制糧油收購貸款投放數量，促銷壓庫，積極調整和優化貸款結構。1—6月，全行累計發放糧油收購貸款13752萬元，同比減少10196萬元；支持企業收購各類糧油10964萬公斤，同比減少2719萬公斤；企業累計銷售各類糧油26904萬公斤、48308萬元，同比增加4583萬公斤、16601萬元。

二是逐步支持建立市縣級糧油儲備，穩定區域農業市場，不斷尋求傳統業務新的增長點。上半年，我行分別向會寧縣糧食總公司和平川打拉池倉庫投放縣區級儲備糧貸款1000萬元和162萬元，支持建立縣區級糧食儲備650萬公斤和100萬公斤。

三是立足訂單農業，優化承貸主體，全面支持各縣區春耕生產。今年，我們推行“有減有增”的訂單農業支持思路，投放以國有糧食購銷企業為主要承貸主體的合同收購貸款6800萬元，同比減少1690萬元；投放以實際用于支持訂單農業生產的農業小企業貸款、產業化龍頭企業貸款6200萬元。兩項合計13000萬元，同比增加4510萬元；落實訂單面積萬畝，同比增加萬畝。

3、結合縣區優勢，大力營銷存款和中間業務。

一是將吸收各縣區財政性存款與對該縣區貸款支持總量掛鉤，會寧縣支行上半年營銷財政性涉農資金存款3839萬元。

二是將吸收同業存款與促進同其他金融機構合作掛鉤，景泰縣支行營銷當地農村信用社同業存款1000萬元，市分行營業部在去年營銷白銀市城市信用社同業存款1500萬元的基礎上，今年再次營銷500萬元。

三是將中間業務營銷與提高農發行結算手段掛鉤，截止6月末，全行共辦理銀行承兌匯票業務16筆、950萬元。四是將支持客戶發展與參加農發行代理保險業務掛鉤，前6個月全行代理保險業務65筆、12562萬元，實現代理保費收入7萬元。

（二）突出理性發展，全力防控信貸風險。

為進一步夯實信貸管理基礎，我行將xx年確定為全市農發行信貸業務“整頓規范年”，從“檢查、規范、監測、防范、清收、處置、期限管理”等七個方面入手，全力控制和化解貸款風險，努力提高信貸資產質量。

一是不斷加大問題檢查整改力度。上半年，圍繞《貸款“三查”自查自糾方案》、《貸款合規使用審計方案》開展全行性信貸檢查4次，發現不規范問題9類127條；止5月底，所有問題已全部整改到位。

二是全面規范信貸管理基礎。今年1月，對全市xx年以來的400份信貸檔案進行集中整理歸檔；嚴格辦貸程序，從4月份開始將各行部、相關部室貸款資料的完整性、規范性，貸款辦理的時效性、合規性納入市縣行考核，掛鉤績效考核工資860元。

三是認真做好到逾期貸款監測控制工作。上半年逐日逐戶逐筆監測、收回到逾期貸款80筆、3xx萬元；利用非現場監管、全力收回到逾期商業性貸款及欠息等途徑，發現、化解cmxx系統預警信息、剛性約束45個。

四是督促信貸員全程加強監管。嚴格落實信貸員“貸后監管月報制”，前6個月共審查全市信貸員貸后監管報告108份，發現風險問題13個，提出改進意見13條；6月初在景泰縣組織召開“全市信貸員貸后監管述職會議”，從述職報告質量、監管企業情況、現場答問情況、cmxx系統剛性約束化解情況、企業經營狀況等5個方面評比打分，督促管戶信貸員落實責任，加強監管。

五是全力清收不良貸款。通過及早制定計劃、按月下達任務、確定清收重點、序時抓好考核等方式，上半年全行共清收不良貸款812萬元，完成省分行下達全年清收任務的105%，在6月底全行貸款余額較年初下滑16058萬元的情況下，不良貸款占比下降了0。19個百分點。

六是有效處置到逾期合同收購貸款風險。充分發揮政府在農發行支持訂單農業中的信用平臺作用，6月初，會寧縣委、縣政府召開全縣17個鄉鎮負責人會議，支持農發行歷時半個月全額收回xx年到逾期合同收購貸款3100萬元。

七是加強貸款期限管理。主要是在對景泰縣啤酒大麥的支持中，根據企業的經營周期、風險承受能力以及貸款擔保能力確定貸款期限，密切關注貸款到逾期情況，加強庫存監管，加大促銷力度，按照企業結算周期督促大宗農副產品交易貨款及時回籠歸行，并采取上年貸款收回情況與新增貸款掛鉤的方式，爭取在7月末8月初新的經營周期到來之前，實現9594萬元貸款和6237萬公斤庫存“雙結零”。

銀行訴訟貸款審計方案 銀行貸款訴訟流程方案篇十三

高速公路作為政府提供的一種準公共產品，具有典型的資本密集型特征，資金投入數額巨大，占用時間長，對區域經濟發展、自然和環境影響較大，投資風險較高。高速公路作為關系國計民生的重要基礎設施，具有較強的公益性，其目的主要是為社會公共需求服務，西方經濟學界通常將其視為公共產品，在方便出行、改善投資環境、提高人民生活水平等方面發揮了積極的作用。長期以來，我國公路基礎設施建設落后于經濟社會發展，并成為發展的瓶頸。1984年我國出臺了^v^貸款修路，收費還貸^v^政策用于促進高速公路建設，提出適當^v^貸款修路^v^，建成后^v^收費還貸^v^，以彌補政府投資的不足。這項政策實施以來，效果非常明顯，高速公路里程由起初的幾百公里，發展到了20xx年的萬公里，交通長期制約經濟發展的狀況得到緩解。總體來看，我國高速公路發展呈現以下態勢。

目前，高速公路建設融資主要有以下幾種形式：

（一）財政撥款用于公路和區域干線公路建設。

（二）征收車輛購置費稅。對所有購置車輛的單位和個人，征收車輛購置稅，資金納入國家財政預算管理。

（三）征收公路養路費、客貨運附加費。

（四）貸款修路。1984年xxx作出了^v^貸款修路，收費還貸^v^的重要決定，允許通過集資或銀行貸款修建收費公路，并對通過收費公路（橋梁、隧道）的車輛收取過路過橋費，用于償還貸款。

（五）利用資本市場。積極利用國內、國外兩個資本市場，采取轉讓公路收費權、發行企業債券和在境內外發行股票等形式，拓寬融資渠道，籌措建設資金。

（六）利用外資，國家鼓勵利用境外金融機構、經濟組織或外國政府貸款建設公路。利用外資建設公路主要是兩個渠道：一是直接利用外資；二是利用外國政府貸款和國際金融組織貸款等。雖然我國高速公路建設投融資形式呈多樣化，但實際情況是以國內貸款和自籌資金為主。

近年來，隨著經濟和社會的快速發展，我國政府承擔了許多社會和經濟建設的職能，由于政府的預算收入和支出有限，因而單靠政府的財政預算很難進行大規模的基礎設施建設。為了加快城市基礎設施的建設步伐，伴隨著政府投融資體制和財政預算體制的改革，為優化政府支出結構，降低政府負債的風險，許多?。▍^）市都成立了國有獨資或控股的高速公路投資企業，作為融資平臺，拓寬融資渠道，發揮杠桿作用，吸引更多的民間資本和國外投資來參與高速公路建設。

（一）融資渠道單一

在現有投融資體系下，高速公路建設的投資主體還不夠廣泛，資金主要來源于財政性資金、政府出面獲得的政策性和商業性貸款、政府收取的土地出讓費，以及依靠政府信用舉借的內債和外債等。由于地方財力的有限性，政府只能更多地依靠銀行貸款等間接融資方式，缺乏直接融資手段，高速公路建設的大部分融資來源于負債融資。在項目運作上，政府通過財政撥付項目一定比例的資本金，然后以高速公路的收費權質押，向商業銀行貸款，用于高速公路建設。項目建成后再用收費償還銀行貸款的本息，這種模式通常概括為^v^貸款修路，收費還貸^v^。但這種模式必須是在高速公路項目在其法定的收費年限內（《公路收費條列》規定為30年）車輛通行費的收益大于項目財務費用的前提下，才能進入良性循環，否則高速公路項目在發揮其良好的社會效益的同時將政府將承擔巨額的負債。這也使得政府投資項目的資產負債率過高，這在一定程度上加大了政府投資項目的財務風險。

直接融資的主要來源是證券市場，通過企業上市直接募集資金。到20xx年5月為止，全國收費路橋類上市公司已經達到19家，諸多效益較好的高速公路已經納入上市公司。但是在20xx年底，為規范高速公路經營權轉讓，國家交通行政部門暫停了直接融資的審批。

（二）融資環境不容樂觀

由于中央、省級財政性資金對高速公路投入不足，導致高速公路建設經營公司的資本金嚴重不足或到位情況不好，高速公路的外部形象下降，無形資產貶值，失去了應有的吸引力和投資盈利空間，這一問題在中西部尤為突出。高速公路投資大、建設周期長、回報率不高等特點，決定了國家投入應是建設資金的主渠道，而這塊資金正逐年減少。

此外，針對當前投資規模依然較大，貨幣流動性過剩問題依然嚴重的情況，國家通過宏觀調控，控制商業銀行信貸規模，通過剛性的制度約束，限制了信貸投放的增長，對投資增長產生明顯的抑制作用。另外，20xx年、20xx年的連續7次加息，增加了資金使用的財務成本。近期，央行表示不排除央行再次提高存貸款利率的可能性。在這種背景下，一方面商業銀行的信貸規模受影響，放不出款；另一方面，承貸主體的財務成本屢創新高，使得目前還主要依靠信貸資金支持的高速公路行業的資金需求與供給存在較尖銳的矛盾。

（三）融資的系統風險

目前，高速公路舉債或融資主體不是完全意義上的市場主體，無項目決策權，但仍須按照政府部門的規劃完成高速公路建設項目，滿足社會發展需要。由于地方政府融資的決策主體與這些投資主體間責權利模糊，由于舉債融資未完全納入地方政府債務總量，缺乏有效監督制約機制，債務責任不與權利掛鉤，領導者借債和還債情況不考核、不評價，造成債務責任缺位，導致公路建設投資效益被忽視，甚至出現了形象工程和政績工程，工程建設資金的使用管理出現了嚴重問題。許多項目往往不具備經濟可行性，回報率很低，但為使項目通過審批，項目可行性研究報告中的收益卻完全可以支撐項目。沒有誰去考慮融資、負債、收益的關系。政府不斷下達項目，高速公路公司不斷融資，企業運作的量化指標，如負債率、償債率等也無法操作，沒辦法對償債作統一的安排，一旦出現明顯的償債高峰期，并且償債額巨大，那么就可能爆發企業的債務危機和信用危機。

另外，高速公路融資的價格風險主要是服務價格，即通行費價格風險及其導致的收費額的變動風險。高速公路融資特別是銀行借貸融資均以通行費收費權和收入作擔保，而高速公路公司又不能像一般的公司按《公司法》規定具有產品（通行費價格）的定價權，通行費的初次定價或事后調價主要是政府（有關部門）決定，所以當初在融資談判臺上估計或約定的擔保金額往往難以兌現。現在貸款是按工程進度和質量驗收情況撥付，一些分段通車收取通行費的工程項目，經常因估計的通行費價格與實際執行的價格有差距，直接導致通行費收入下降，其履約質量下降，信用度降級，使整個融資受阻甚至夭折。高速公路運營成本高，債務負擔重。據統計，截至20xx年底，全國收費公路（90%以上的高速公路收費）貸款余額為5900億元，貸款利息約500億元，而同期收費額僅400多億元，不足以支付貸款利息。因此，這些問題作為系統性風險，最后將全部集中到政府身上。

（四）融資地區性差異大

隨著新一輪的高速公路建設投資高峰期結束，^v^十五^v^時期公路建設貸款已開始進入還貸期，還貸任務很重，壓力大，一些地區的一些項目已經出現了償還困難，甚至形成不良貸款。甚至有專家稱，國外20世紀70年代公路建設中出現的債務危機有可能在我國中西部地區出現。