在日常的學習、工作、生活中，肯定對各類范文都很熟悉吧。范文書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇范文呢？接下來小編就給大家介紹一下優秀的范文該怎么寫，我們一起來看一看吧。

倉庫管理制度及流程圖篇一

1.廢品—處理

2.不常用、暫不用—放入卷簾門倉庫。入庫后物品整齊碼放，垂直空間充分利用。庫存有記載。

3.常用--放入倉庫，物品分類碼放，掛牌、做標識，倒貨架時，登記入冊。貨架按同一方向整齊擺放。

如：電線，幾相、幾方。螺栓、扳子、倉庫門外的生產產品及發貨配套的配件，做箱子（有蓋）上鎖，過數。辦公室：辦公用品與資料（入柜）

二、入庫（采購、樣品）

1.采購入庫—核對送貨單—卸貨—驗收—入庫—貯存—入賬

驗收：（1）、合格（質量、型號、適用）

（2）、不合格拒絕接受

2.供貨商供貨—核對送貨單—卸貨—驗收—入庫—貯存—入賬

驗收：如氧氣、乙炔等氣體、五金類抽樣驗收

鋼材：質檢報告，質檢部門檢驗合格后入庫

銷軸、魚尾板、油漆。

3.半成品鍍鋅件

4.成品—檢驗合格—入庫—貯存—發貨通知備貨—記賬

三、出庫（所有物品出庫都必須經過庫管、發貨時庫管必須在現場）

1.工地—按備料單發放后項目經理必須簽字

2.成品出庫—按貨物簽收單發貨，提貨司機簽字

3.輔料—以舊換新，領取人簽字。如：氧氣、鋸條、鉆頭等

4.工具—使用記錄

5.勞保用品—手套以舊換新

庫管工作日清日結，庫存每日更新，及時通知有關主管部門備料、備貨。

倉庫管理制度及流程圖篇二

一、商品入庫流程

1、采購部下定單時應該認真審核庫存數量，做到以銷定進。

2、采購部審核訂單時，應根據公司實際情況，核定進貨數，杜絕出現庫存積壓，滯銷等情況。

3、訂單錄入后，采購部通知供貨商送貨時間，并及時通知倉庫。

4、當商品從廠家運抵至倉庫時，收貨員必須嚴格認真檢查商品外包裝是否完好，若出現破損、是原裝短少、鄰近效期等情況。收貨人必須拒絕收貨，并及時上報采購部；若因收貨員未及時對商品進行檢查，出現的破損，原裝短少、鄰近效期，所造成的經濟損失由該收貨員承擔。

5、確定商品外包裝完好后，收貨員必須依照相關單據：訂單、隨貨同行聯，對進貨商品品名、等級、數量、規格、金額、單價、效期進行核實，核實正確后方可入庫保管；若單據與商品實物不相符，應及時上報采購部；若進貨商品未經核對入庫，造成的貨、單不相符，由該收貨人承擔因此造成的損失。

6、入庫商品在搬運過程中，應按照商品外包裝上的標識進行搬運；在堆碼時，應按照倉庫堆放距離要求、先進先出的原則進行。若未按規定進行操作，因此造成的商品損壞由收貨人承擔。

7、入庫商品明細必須由收貨員和倉庫管理員核對簽字認可，做到帳、貨相符。商品驗收無誤后，倉庫管理員依據驗收單及時記賬，詳細記錄商品的名稱、數量、規格、入庫時間、單證號碼、驗收情況、存貨單位等，做到帳、貨相符。若不按照該制度執行驗收造成的經濟損失由倉庫管理員承擔。

8、按收貨流程進行單據流轉時，每個環節不得超出一個工作日。

二、商品出庫流程

1、業務部開具出庫單或調撥單，或者采購部開具退貨單。單據上應該注明產地、規格、數量等。

3、倉庫收到以上單據后，在對出庫商品進行實物明細點驗時，必須認真清點核對準確、無誤，方可簽字認可出庫，否則造成的經濟損失，由當事人承擔。

4、出庫要分清實物負責人和承運者的責任，在商品出庫時雙方應認真清點核對出庫商品的品名、數量、規格等以及外包裝完好情況，辦清交接手續。若出庫后發生貨損等情況責任由承運者承擔。

5、商品出庫后倉庫管理員在當日根據正式出庫憑證銷賬并清點貨品結余數，做到賬貨相符。

6、按出貨流程進行單據流轉時，每個環節不得超出一個工作日。

1、商品堆碼要科學、標準、符合安全第一、進出方便、節約倉容的原則。倉間的面積要合理規劃，干道，支道要畫線，垛位標志要明顯，要編順序號。

2、合理安排貨位，商品分類存放。商品入庫驗收后，要根據商品的性能、特點和保管要求，安排適宜的存儲場所，做到分區、分庫、分類存放和管理。

3、在同一倉間存放的商品，必須性能不抵觸，養護措施一致，滅火方法相同。嚴禁互相抵觸、污染、串味的商品、養護措施和滅火方法不同的商品存放在一起。倉庫不能存放危險品、毒品和放射性商品。

4、入庫商品進行驗收、建倉庫明細賬、效期管理賬及分類管理。

5、經常檢查商品，存放時間長、已損壞的商品要及時上報相關部門進行處理。

6、商品進庫及出庫時間必須遵循先進先出的原則，否則造成過期等經濟損失，必須由倉庫管理員承擔。

7、倉庫中存放的商品還應注意防火、防盜、防潮、防鼠等工作，否則造成的經濟損失必須由責任人承擔。

1、因工作需要或結算等特殊原因，需向倉庫借出商品時，必須由經手人寫出借貨申請，明確歸還或結算時間后，并經業務部經理簽字認可方可借出。

2、倉庫管理員接到申請后，清點核實所借商品的品名、數量、規格、單價、金額等相關內容，并與借貨人簽字認可貨物正確及完好，方可借出。倉庫管理員必須根據借貨申請表在賬面上進行備注。

3、借出的貨品必須在約定時間內歸還或結算。

4、借出的貨品不得跨月結算或歸還。

收：按訂單收點物料，產品。管：保管好物料，產品發：發放物料，產品。2.儲存注意事項：我們歸攏為：四化，四清，四保，四定位 四化：倉庫管理科學化。（計算機，搬運機械化）

存放規范化。（危險物品特別存放。按類別性質，劃定存放區域，分類保管。）

堆放架子化。（有條件的要存入貨架，露天存放要注意安全。）

堆放五五化。（堆成五五成行，過目成數，成方，成堆，成垛擺放。）四清：倉庫物料要做到物清，帳清，質量清，用途清。四保：保質（質量良好，無損失，無變質，無降等級。）

保量（數量的準確，帳，物，卡相符，無差錯，無缺少）保生產（收發迅速，面向生產，確保生產上的用料）

收：成品生產——檢驗——是否合格（退回生產線）——入庫入帳(成品入庫單)——表單的保存與分發 發：出貨指令——出貨檢驗——是否合格（返工）——產品出貨——記帳——表單（3）成品出倉：倉管員接到《提貨單》后，開出《成品出倉單》，經主管簽字認定。

貨柜到后，倉儲部門核實貨柜各種單據后，品管部oqc組（outgoing quality control出貨檢驗組）也派人監督出貨，防止數量和品質異常事故的發生。

因各種原因發生成品入不完貨柜，須提供柜尾照片，并填寫《成品入柜異常報告》一并交業務部還計劃物控部。

貨裝完后，檢驗組在《成品出倉單》簽字，倉管員去開《出門放行條》，經貨倉主管，計劃物控部主管簽字后放行。

成品出貨人要詳細填寫《裝柜資料單》

貨倉管理員要按實際發出數量入好帳目。4．收發料應遵循的原則：

成品出倉單和成品庫存日報表 公司倉庫管理需要那些流程?

（1）倉管員在檢收危險物品時。首先檢查密封包裝情況，并核對發票，如發現有被啟封的印跡或數量不符的情況時，要立即查究。同時還要與供應商聯系，并上報。

（1）運輸期間的保護：易碎產品的保護，紙箱的防潮。（2）中轉的防護。選好地點，產品的丟失。（3）發生問題的處理方法：有損壞，追加。用最有效，最快速的辦法解決問題。（4）交付的方式：fob船上交貨。for鐵路交貨。fot貨車交貨。自提等。（5）品質復驗等：（6）與顧客聯絡的方法：電話，手機。

無論是物料的交付還是產品的交付都要按合同的要求辦。交付進度，交貨狀態，交貨條件，供方必須做好安排，因保護產品品質的責任一直要到交付的目的地為止。

盤點：材料盤點按abc分類進行。外加工的要到加工地檢查，清點。盤點票不得更改涂寫。初點，還要復查。做好記錄。抽查比例為5：3：2 11．本章須要制作的表格：物料管制卡和存量管制卡，材料入倉單，發料單，半產品/成品入倉單，財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、廢料、應分別建賬反映。、必須嚴格按照倉庫管理規程進行日常操作，倉庫保管員對當日發生的業務必須及時逐筆登記臺帳，做到日清日結，確保物料進出及結存數據的正確無誤。及時登記臺帳,保證帳物一致.、做好各類物料和產品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、物、卡三者一致。必須定期對每種鑄件材料的單重進行核對并記錄，如有變動及時向領導反映，以便及時調整。4、生產車間必須根椐生產計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數量，并嚴格控制各類物資的庫存量；倉庫保管員必須定期進行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送領導及財務人員.二、入庫管理、物料進庫時，倉庫管理員必須憑送貨單、檢驗合格單辦理入庫手續；拒絕不合格或手續不齊全的物資入庫，杜絕只見發票不見實物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現象。、入庫時，倉庫管理員必須查點物資的數量、規格型號、合格證件等項目，如發現物資數量、質量、單據等不齊全時，不得辦理入庫手續。未經辦理入庫手續的物資一律作待檢物資處理放在待檢區域內，經檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區域，同時必須在短期內通知經辦人員負責處理。、收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫全稱并與送貨單一致,鑄件收料單上還應注明單重和總重。收料單上必須有倉庫保管員及經手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發票上的金額一致。

三、出庫管理、各類材料的發出，原則上采用先進先出法。物料（包括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫手續，并做到限額領料，車間領用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統一領取，領料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關憑證向倉庫領料，領料員和倉管員應核對物品的名稱、規格、數量、質量狀況，核對正確后方可發料；倉管員應開具領料單，經領料人簽字，登記入卡、入帳。、成品發出必須由各銷售部開具銷售發貨單據，倉庫管理人員憑蓋有財務發貨印章和銷售部門負責人簽字的發貨單倉庫聯發貨 , 并登記。、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。、庫存物資清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發現物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、生銹、或損壞等），應及時的用書面的形式向有關部門匯報。

四、車間及工具管理、在倉庫領用的工具要做好登記，用畢及時歸還并登記工具使用情況。生產車間內常用工具應妥善保管以免發生遺失。車間領導有責任和義務進行管理。、對已損毀工具應上報庫管員填報損壞單注明損毀原因分清責任進行處理。

回的銷售《出倉單》，沖減加盟商庫存。

8、營銷部審核分公司和加盟商傳回的《轉倉單》，調整分公司和加盟商的倉庫庫存。

9、營銷部審核分公司和加盟商傳回的《盤點單》，調整分公司和加盟商的倉庫庫存。

10、營銷部將貨品資料傳給各個分公司和加盟商。倉庫盤點流程

1、盤點準備 倉庫主管將還未有自編碼的存貨通知支援中心補編編碼，并通知有關部門填制相關單據處理帳外物資。營銷部、鞋業部和服裝部通知廠家和客戶在盤點日期間停止送收貨品。財務部將盤點日前已經審核生效的單據記帳。倉庫主管組織倉庫人員對貨品進行分區擺放，存貨以成品區、輔料區、成品待檢區、次品區、臺面輔料區、樣板鞋區分成六大區域分別得出存貨實存情況。2、3、生產車間內所有物品擺放應按照已劃分的區域進行擺放，其區域不得出現與之不符的物品。對廢品要及時清理保持車間內的整潔。

1、倉庫根據已審核《采購訂單》內容準備成品收貨。

2、廠家送貨到達后，廠家提供《送貨清單》給收貨倉管員，《送貨清單》應清晰顯示送貨單位名稱、送貨單位印章或經手人簽名、貨品的名稱、規格、數量、采購訂單號。收貨倉管員將《送貨清單》和對應的《采購訂單》相核對。相核不符者拒收。相符者倉管員以《送貨清單》和《采購訂單》驗收貨品，收貨量大于定購量時，倉庫主管要通過營銷部同意和取得營銷部有權人的書面通知后才能超量收貨。

3、倉管員收貨無誤后，在《送貨清單》上簽收，并加蓋收貨專用章，一聯自留，一聯交對方。

4、倉管員在電腦上開具《采購單》，并由倉庫主管審核生效。將《采購單》打印一式三聯，經倉庫主管和倉管員簽字加蓋收貨專用章后，第一聯存根自留，第二聯財務聯連同送貨單位的《送貨清單》交財務，第三聯對方聯同時交財務。

1、倉庫主管根據營銷部傳來的《銷售訂單》備貨并作好記載，將配好之貨品清單交質檢部驗貨。質檢部將合格成品裝箱并在電腦上填制《裝箱單》，審核裝箱單。在每個包裝箱內放置一張裝箱單。包裝好的成品分類放到相應的倉庫存放區域。

2、質檢部將《裝箱單》匯總導出為未審核《銷售單》，等待營銷部總監審核發貨。

3、倉管員根據客戶持有的已蓋章《銷售單》和電腦里對應的《出倉單》（對于批發商）或《轉倉單》（對于加盟商）發貨。打印《出倉單》或《轉倉單》一式二份，由倉管員、倉庫主管和客戶簽字，一份交客戶，一份倉庫自留。

4、營銷部業務流程

1、營銷部將客戶傳真來的《銷售訂單》輸入電腦，并由營銷部總監審核。查詢當前倉庫庫存情況。若需要向廠家訂貨的，將《銷售訂單》導出為《采購訂單》并審核。若倉庫有貨不需要向廠家訂貨，就將《銷售訂單》傳給倉庫，由倉庫撿貨裝箱。

2、收到倉庫傳來的未審核《銷售單》后（由《裝箱單》匯總而成），由營銷部總監確認客戶貨款余額的狀況。若客戶有足夠的貨款余額，則審核此《銷售單》（已審核《銷售單》會自動生成《出倉單》（對于批發客戶）或《轉倉單》（對于加盟商）傳給倉庫，倉庫憑此《出倉單》或《轉倉單》發貨。）。若客戶貨款余額不足，則等待客戶貨款到帳后再審核《銷售單》。

3、已審核《銷售單》打印一式三聯，并簽名蓋章。第一聯存根自留，第二聯財務聯交財務，第三聯對方聯交客戶。

4、營銷部分析加盟商及其專賣店的庫存狀況，并向加盟商提出補貨、調撥等建議。

5、分析分公司和自營專賣店的庫存和銷售情況，若需要補貨，則開具《轉倉單》，將總公司倉庫的貨品調撥到分公司和專賣店。若需要在分公司或專賣店之間調撥貨品，開具《調撥單》。營銷部總監審核《調撥單》。經審核后的《調撥單》自動生成一張《進倉單》和一張《出倉單》并傳給相關倉庫。由相關倉庫收貨、發貨。

6、營銷部審核分公司和專賣店傳回的銷售單，沖減相應的庫存和增加應收款。

7、營銷部審核加盟商傳

盤點進行 倉庫主管組織倉庫人員初盤存貨，對存貨六大區域各指派1人擔任組長，2人配合。以盤點表記錄初盤結果。倉庫主管連同另外4名員工組成復盤小組，對初盤結果進行復盤，出現差異倉庫自查原因。倉庫主管將初盤數據輸入電腦，將《盤點單》打印提供給財務部，財務部組織公司人員組成抽盤小組，以2人為1組對各大區域進行抽盤工作。抽盤人員從實物中抽取20%復核初盤資料，從初盤資料中抽取30%對實物進行抽盤。抽盤量要求占總庫存的50%。發現差異由倉庫主管重新盤點更正初盤資料。差錯率高于1%，倉庫主管對該區域貨品進行重新全盤。經復盤通過的《盤點單》由財務部審核，并打印一式二份，由倉庫主管、財務主管簽字，各持1份。

3、盤點后期工作 倉庫主管將已審核《盤點單》導出為進、出倉單，電腦自動生成《盤盈單》和《盤虧單》。倉庫主管查找盤盈盤虧的原因，并將《庫存盤點匯總表》和差異原因查找報告交財務主管復核上交總經理審批后。財務部據審批結果審核《盤盈單》和《盤虧單》調整庫存帳。

4、盤點其他規定 盤點工作規定每月進行一次，時間為月末最后2天。頭天晚上8時開始至次日中午完成初盤和復盤工作，下午進行抽盤工作。參加盤點工作的人員必須認真負責，貨品磅碼、單位必須規范統一；名稱、貨號、規格必須明確；數量一定是實物數量，真實準確；絕對不允許重盤和漏盤。由于人為過失造成盤點數據不真實，責任人要負過失責任。對于盤點結果發現屬于實物責任人不按貨品要求收發及保管財物造成損失，實物責任人要承擔經濟賠償責任。

1、庫存商品要進行定位管理，其含義與商品配置圖表的設計相似，即將不同的商品分類、分區管理的原則來存放，并用貨架放置。倉庫內至少要分為三個區域：第一，大量存儲區，即以整箱或棧板方式儲存；第二，小量存儲區，即將拆零商品放置在陳列架上；第三，退貨區，即將準備退換的商品放置在專門的貨架上。

2、區位確定后應制作一張配置圖，貼在倉庫入口處，以便于存取。小量儲存區應盡量固定位置，整箱儲存區則可彈性運用。若儲存空間太小或屬冷凍（藏）庫，也可以不固定位置而彈性運用。

3、儲存商品不可直接與地面接觸。一是為了避免潮濕；二是由于生鮮儀器吸規定；三是為了堆放整齊。

4、要注意倉儲區的溫濕度，保持通風良好，干燥、不潮濕。

5、庫內要設有防水、防火、防盜等設施，以保證商品安全。

6、商品儲存貨架應設置存貨卡，商品進出要注意先進行出的原則。也可采取色彩管理法，如每周或每月不同顏色的標簽，以明顯識別進貨的日期。

7、倉庫管理人員要與訂貨人員及時進行溝通，以便到貨的存放。此外，還要適時提出存貨不足的預警通知，以防缺貨。

8、倉儲存取貨原則上應隨到隨存、隨需隨取，但考慮到效率與安全，有必要制訂作業時間規定。

9、商品進出庫要做好登記工作，以便明確保管責任。但有些商品（如冷凍、冷藏商品）為講究時效，也采取賣場存貨與庫房存貨合一的做法。

10、倉庫要注意門禁管理，不得隨便入內。

倉庫管理制度及流程圖篇三

第四章 財務管理職能 一、認真貫徹執行國家有關的財務管理制度；

四、積極為經營管理服務，促進集團取得更好的經濟效益；

厲行節約，合理使用資金；

五、董事長和總經理對集團的一切經濟活動負責；

六、集團的財務核算及財務管理工作由財務經理具體組織進行；

二、參與集團的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作；

三、負責董事長及總經理所需的財務數據資料的整理編報；

五、負責資金管理、調度；

編制月、季、年度財務情況說明分析,并向集團領導報告集團經營情況；

負責銷售樓款的收款；

七、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證；

十、負責集團全年的會計報表、賬薄裝訂及會計資料保管；

十二、負責先進管理，審核收付原始憑證；

十四、負責集團員工工資的發放、現金收付、及時繳納員工社會保險等；

第七章 財務員工崗位職責 一、財務經理：

1.具體負責集團的財務會計工作；

3.督促集團加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎；

9.經總經理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施；

15.組織集團財務人員學習政策法規和業務技術，負責財務人員的考核；

17.負責保管集團財務專用印鑒，并按集團財務制度使用印鑒；

19.完成集團領導交辦的其他任務；

2.根據集團資金運營情況合理調配資金，確保集團資金正常運轉；

6.負責對外投資、融資及擔保、保險；

7.參與集團及各部門對外經濟合同的簽定審核；

9.負責集團現有資產管理；

10.經營報告資料編制、績效獎金核算、墊底預算數據匯總；

11.收集有關單位審核及賬務處理；

應收賬款賬務處理；

12.總分類賬、日記賬等賬簿處理；

財務報表及會計科目明細表；

13.統一發票自動包繳，稅務核算及稅法作業；

14.會計意見回饋及監督，稅務及稅法研究；

15.完成領導交辦的其它任務；

直接責任：

1.嚴格執行國家有關的現金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續；

2.認真審核原始憑證的合法，正確和完整性，保證內容真實、手續完備；

9.按時發放員工薪酬、生活補貼等費用，按時繳納員工福利保險；

10.認真做好總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表；

11.完成領導交辦的其它任務；

四、出 納 員 職務名稱：出納員 直接上級：現金會計 本職工作：管理貨幣資金、票據、有價證券、辦理銷售管理部和相關項目的財務事宜。

直接責任：

1.辦理現金收付和銀行結算業務；

收付款后要在收付款憑證上簽章；

2.嚴格控制簽發空白支票；

支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續；

3.編制和保管會計記賬憑證；

4.登記現金和銀行存款日記賬；

5.保管庫存現金和各種有價證券；

6.保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票；

集團編制的財務預算應報集團董事長和總經理審批；

二、資產管理要求 1.集團的資產按以下原則確定主要管理部門：

2)辦公用固定資產由行政人力資源管理部負責管理；

3)未開發土地、在建項目及工程用設備物料由項目管理部負責管理；

4)已完工項目由物業公司負責管理；

2.集團在購買、出售資產金額過于龐大時，需經董事長審批執行；

4.項目投資結束后，集團應對項目的經濟效益進行評估；

按國家國有資產管理部門規定需辦理國有產權登記的，應按規定及時向國有資產管理部門提供相關資料辦理產權登記。

2.集團的資金實行統一管理制度，資金由集團統一調度和統籌安排使用；

4.集團的各項資金的支付必須嚴格按規定權限和程序審批；

付款申請需提交相關證明票據和證明；

資金的外借使用應遵循等價有償原則，并確保安全回收；

財務管理部應建立現金定額制度，對于超出定額的現金應及時存入銀行；

12.資金收支必須及時入賬，做到日清月結；

對于期限較長的預付賬款也應及時清理；

2.固定資產的購建和處置所需數額相對龐大時，需董事長審批后執行；

3.以下企業集團不得給予擔保：

1)無經營活動的企業單位（子公司除外）；

2)自然人和境外投資者；

3)經營虧損企業；

4)對外擔保數額超過集團凈資產50%；

4.必須由董事長和總經理審批后方可對外進行擔保；

5.集團對外擔保必須與被擔保人訂立書面合同，必要時須進行司法公正；

直接成本包括：直接材料費、直接人工費、專用資產折舊費、專項租賃費；

3.期間費用包括營業費用、管理費用和財務費用；

期間費用直接計入當期損益；

現金折扣在實際發生時作為當期財務費用處理；

銷售折讓在發生時直接沖減當期收入；

9.利潤分配原則按集團章程或集團會議決議執行；

成本、費用的支出應真實、合法，并取得有效的原始憑證；

2)會計賬薄在每次結算完成后10個工作日內裝訂成冊；

5)非紙質的會計檔案必須同時保存印制出的紙質會計檔案；

2)會計檔案不得借出；

查閱或者復印會計檔案的人員，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換；

3.會計檔案的銷毀 1)集團會計檔案保保管最低期限為五年以上；

2)保管期滿的會計檔案，可以按照以下程序銷毀；

部門合并后原部門仍存續的，其會計檔案仍應由原部門保管；

6)部門之間交接會計檔案時，交接雙方應當辦理會計檔案交接手續；

7)會計檔案不得攜帶出境；

6.會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，并分類填制目錄；

十、支票管理 1.支票的購買、填寫和保存由現金會計負責；

3.出納收取支票時，須立即送往銀行，不得私自保存；

5.所開出支票必須封填收款單位名稱；

6.所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章；

十一、印章管理要求 1.銀行印章必須由相關現金會計保管；

2.財務專用章和法人公章分別由財務經理和出納員負責保管；

2)回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；

現金；

交接人應核對帳單金額是否符實；

4)對收款不報或積壓收款的銷售人員，一旦發現，集團將從重處罰；

2)杜絕開無企業名稱或業主姓名的發票；

3)杜絕開名稱不全的發票：任何人無權把相關名稱縮減 至2-3個字；

2)未簽訂合同的，禁止開發票；

特殊情況如預收款項等，須部門負責人專門說明；

當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還集團財務統一保管；

3.集團認可的收據樣式應張貼公告交款人；

同時作為退款憑據，收款人應提醒交款人妥善保管收據客戶聯；

4.收據用于收取各種收押金以及其他往來性質的款項；

6.收據應按照收據的序列號順序開具，不得空號、跳號；

收據的各項內容應詳細認真填寫，不得空項；

收據中必須簽署收款人的姓名，交款人應在“交款人”處簽署全名；

7.收據一式三聯，需要復寫的，應三聯套寫，不得大頭小尾；

聲明人的簽字與收據記賬聯交款人的簽字字樣一致后方可退款；

領取發票人員詳細填寫日期、票據號碼、票據有效金額、領票人簽字；

財務管理部負責跟進在24小時內收回票款；

13.收據核銷 1)收據使用完畢應及時辦理收據核銷手續；

2)現金會計核銷收據應根據待核銷收據的開具情況，確認無誤后簽字；

由項目出納員粘貼在待繳銷收據的封面上；

5)繳銷的收據由現金會計妥善保管；

2、相關繳納人須在規定的時間內繳納相關項目稅金；

相關歸口管理部門應做好驗收和保管工作，保證其安全和完整；

3.集團資產對外捐贈的管理制度根據集團的實際情況另行制定；

8.財務付款：借款憑證審批后的借款單到財務管理部辦理領款手續；

在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算；

2.費用報銷的一般規定：

1)報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度)；

3)報銷5000元以上需提前一天通知財務管理部以便備款；

經手人憑發票填寫費用報銷單；

試用人員出差借款須由部門負責人擔保，視同部門負責人借款；

業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；

加班用餐費須有全體用餐人簽字；

交通費須注明起始、地點及原因；

禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量；

快遞費單據上請注明客戶名稱；

未按規定填寫說明或簽字的，財務管理部應將報銷憑證退回并說明原因；

4.超計劃報銷手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續一樣；

2.按薪資審批流程審批；

3.每月15日由財務管理部通過直接發放的形式支付工資；

由行政人力資源管理部統計庫存，各部門填寫《辦公用品登記表》后領用；

經批準后方可執行；

各部門負責人憑出差報告先由集團總經理審批后方可借款；

計劃外業務費用報集團總經理審批；

第十章、財務管理審批流程圖 一、銷售業務流程圖 客戶簽訂買賣合同后 貸款 分期付款 一次性付款府庫演、在合同中約定的簽約日期前三至五天，由相關售樓人員發放通知客戶付款或辦理貸款。

客戶按時付款 客戶未按時付款 如在催告函中約定的最后期限仍未能前來簽約，則于最后期限的次日，由相關售樓員進行通知付款。

充帳或還款 無借款：

二、本制度經董事長與總經理通過后執行，修改時亦同；

三、本制度自頒布之日起生效；

財務崗位職責流程圖

財務管理制度參考范文

學校財務崗位職責及流程圖

互聯網財務崗位職責及流程圖

財務開支管理制度

倉庫管理制度及流程圖篇四

財務管理制度和流程圖 目 錄 第一章 總 則 1 第二章 范 圍 1 第三章 財務管理體系 1 第四章 財務管理職能 1 第六章 財務管理部部門崗位職責 2 第七章 財務員工崗位職責 3 第八章 財務各項工作管理要求 9 第九章 財務各項工作流程 21 第十章、財務管理審批流程圖 25 第十一章 附 則 33 第一章 總 則 一、依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》制定本制度；

二、為規范集團日常財務行為，發揮財務在集團經營管理和提高經濟效益中的作用，便于集團各部門及員工對集團財務管理部工作進行有效地監督，同時進一步完善集團財務管理制度，維護集團及員工相關的合法權益，特制定本制度；

第二章 范 圍 本制度適用于集團對財務工作的管理，集團各部門和員工辦理財會事務，必須遵守本規定；

第三章 財務管理體系 一、集團的財務管理工作實行統一管理、分級負責的原則，財務管理體系中各層級、各崗位按照相應的職責和權限履行財務管理制度，并承擔相應的責任；

二、集團董事長和總經理是集團財務管理工作的最終負責人，對集團的財務會計資料的真實性、合法性和完整性負責，按照相關法律法規的規定對集團財務管理工作承擔最終責任；

三、集團對外報送的財務會計報表、財務預算方案、財務決算資料以及其他法定財務報告應由總經理簽署；

第四章 財務管理職能 一、 認真貫徹執行國家有關的財務管理制度；

二、 集團經營管理機構在財務管理方面的職責與權力依照國家有關的法律、法規、規章、制度和集團的章程規定執行；

三、 建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律；

四、 積極為經營管理服務，促進集團取得更好的經濟效益；
厲行節約，合理使用資金；

五、 董事長和總經理對集團的一切經濟活動負責；
領導會計機構、財務人員和其他人員認真執行財會法律、法規、規章制度，審核重大財務事項，接受財政、稅務、審計等部門的檢查和監督；

六、 集團的財務核算及財務管理工作由財務經理具體組織進行；

七、 集團財務管理機構設財務經理，負責組織開展會計核算、財務管理、資金運作，主 持財務管理部的日常工作；

第六章 財務管理部部門崗位職責 一、參與制定集團財務制度及相應的實施細則；

二、參與集團的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作；

三、負責董事長及總經理所需的財務數據資料的整理編報；

四、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等對接、溝通工作；

五、負責資金管理、調度；
編制月、季、年度財務情況說明分析,并向集團領導報告集團經營情況；

六、負責銷售統計、復核，每月負責編制銷售應收款報表,并督促營銷管理部及時催交樓款；
負責銷售樓款的收款；

七、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證；

八、負責集團總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項；

九、協助項目出納員做好樓款的收款工作，并配合營銷管理部做好銷售分析；

十、負責集團全年的會計報表、賬薄裝訂及會計資料保管；

十一、負責銀行財務管理、支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務；

十二、負責先進管理，審核收付原始憑證；

十三、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬,月末與銀行對賬單核對銀行存款余額,并編制余額調節表；

十四、負責集團員工工資的發放、現金收付、及時繳納員工社會保險等；

第七章 財務員工崗位職責 一、財務經理：
職務名稱：財務經理 直接上級：總經理 直接下屬：主管會計、現金會計、出納員 本職工作：領導本單位的財會工作 直接責任：
1. 具體負責集團的財務會計工作；

2. 對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結。嚴格遵守財務紀律和集團各項規章制度。不斷改進和提高財務會計工作水平；

3. 督促集團加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎；

4. 認真審核會計憑證和會計報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時；

5. 制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核算并有利于提高經濟效益；

6. 隨時檢查各項財務制度的執行情況，發現違反財務紀律、財務會計制度的,及時制止和糾正,重大問題應向集團領導匯報；

7. 組織編制集團的財務收支計劃,按時報送集團領導，并檢查各部門執行情況；

8. 在編制財務收支計劃前,應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表,經審核驗證后據此編制集團的財務收支計劃和編制說明；

9. 經總經理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施；

10. 組織編制集團的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執行情況；

11. 編制的成本計劃應現金合理，費用預算應厲行節約，費用開支不超越規定范圍；

12. 在集團總經理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門；

13. 設計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預算執行情況，并向各職能部門反饋；

14. 充分運用會計資料，分析經濟效果,提供可靠信息，預算經濟前景，為集團領導決策提供數據；

15. 組織集團財務人員學習政策法規和業務技術，負責財務人員的考核；

16. 負責協調財務和各部門的工作，多與其他部門聯系、協調，把財務工作納入正軌；

17. 負責保管集團財務專用印鑒，并按集團財務制度使用印鑒；

18. 負責銷售統計、復核，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款；

19. 完成集團領導交辦的其他任務；

二、主管會計 職務名稱：主管會計 直接上級：財務經理 直接下屬：現金會計、出納員 本職工作：各類工程款項的撥付、結清工作 直接責任：
1. 負責集團日常財務核算，參與集團的經營管理，擬定和完善集團財務制度、會計核算制度和財務各專業體系；

2. 根據集團資金運營情況合理調配資金，確保集團資金正常運轉；

3. 搜集集團經營活動情況、資金動態、營業收入和費用開支數據并進行分析、提出建議，定期向總經理報告；

4. 嚴格財務管理，加強財務監督，監督財務人員嚴格執行各項財務制度和財務紀律；

5. 負責全集團各項財產的登記、核對、抽查、調撥，按規定計算折舊費用，保證資產的資金來源；

6. 負責對外投資、融資及擔保、保險；

7. 參與集團及各部門對外經濟合同的簽定審核；

8. 參與工程預、結算審核管理，審核項目的預算、結算，對項目全過程進行費用控制；

9. 負責集團現有資產管理；

10. 經營報告資料編制、績效獎金核算、墊底預算數據匯總；

11. 收集有關單位審核及賬務處理；
各項費用支付審核及賬務處理；
應收賬款賬務處理；

12. 總分類賬、日記賬等賬簿處理；
財務報表及會計科目明細表；

13. 統一發票自動包繳，稅務核算及稅法作業；

14. 會計意見回饋及監督，稅務及稅法研究；

15. 完成領導交辦的其它任務；

三、現 金 會 計 職務名稱：現金會計 直接上級：財務經理 直接下級：出納員 本職工作：負責集團現金的收支工作；

直接責任：
1. 嚴格執行國家有關的現金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續；

2. 認真審核原始憑證的合法，正確和完整性，保證內容真實、手續完備；

3. 記賬憑證的填制要準確反映集團經濟的狀況，正確運用會計科目和記賬規則，做到摘要簡明扼要，數字準確，內容完整；

4. 根據審核無誤的原始憑證，及時辦理收付款業務。對于大的開支項目，必須經過財務經理和總經理同意后方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或相關人員名章；

5. 根據辦理完畢的記賬憑證，逐日逐筆登記現金日記賬，并結出當日余額，做到日清月結、賬款相符；

6. 庫存現金不得超過銀行核定庫存限額，超過部分要及時送存銀行，保證現金安全。不得以借款單或欠款單充抵庫存現金，更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時，應及時報告領導查明原因；

7. 不準“坐收坐支”現金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現金；

8. 做好債權債務的清理工作，對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,原則上對同一人的現金借款要前款不清，后款不借；

9. 按時發放員工薪酬、生活補貼等費用，按時繳納員工福利保險；

10. 認真做好總賬的記賬、報賬工作，按時編制和報送報表；

11. 完成領導交辦的其它任務；

四、 出 納 員 職務名稱：出納員 直接上級：現金會計 本職工作：管理貨幣資金、票據、有價證券、辦理銷售管理部和相關項目的財務事宜。

直接責任：
1. 辦理現金收付和銀行結算業務；

1）嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、總經理審核簽章方可辦理；
收付款后要在收付款憑證上簽章；

2）庫存現金不得超過銀行核定的限額,超出部分要及時存入銀行。不得以 “白條“抵充庫存現金,更不得任意挪用現金；

2. 嚴格控制簽發空白支票；

如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋“作廢“戳記,與存根一并保存；
支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續；

3. 編制和保管會計記賬憑證；

1）根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證；
填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔；

4. 登記現金和銀行存款日記賬；

根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結?，F金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對賬單核對,月末要編制“銀行存款余額調節表“,使帳面余額與對賬單上余額調節相符,對于未達賬項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算；

現金會計不得兼管收入、費用債權、債務賬薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；

5. 保管庫存現金和各種有價證券；

對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人；

6. 保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票；

現金會計所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續；

第八章 財務各項工作管理要求 一、預算管理要求 1. 集團實行預算管理制度，通過財務預算的編制、審批和執行嚴格控制集團的成本費用開支，確保各項經營計劃和財務目標如期實施；

2. 集團應制訂財務預算的編制與執行監督的具體流程和基礎工作制度，對預算工作實行規范化管理；

3. 財務預算的編制實行統一組織、逐級落實的原則。財務預算要求按照集團統一的內容、格式、時間節點等編制和上報。集團每年應成立總經理領導下的預算編制管理機構，協調組織各管理部門的預算編制工作，按時完成集團下一年度財務預算的編制；

4. 財務預算的編制應本著實事求是的原則，從本部門的實際情況出發，做到既符合集團整體發展規劃和預算目標要求，又符合集團的實際情況，切實可行；
集團編制的財務預算應報集團董事長和總經理審批；

5. 財務預算經董事長和總經理批準后執行，集團應分解各項預算指標至各部門，采取有效措施確保預算的執行；

6. 在預算執行過程中，由于客觀環境變化、經營計劃改變、項目開發銷售進度變化等致使實際情況與預算發生誤差的，集團應及時對財務預算提出修訂建議，按規定報批后修訂；

二、資產管理要求 1. 集團的資產按以下原則確定主要管理部門：
1) 貨幣資金、應收及預付款項、長期股權投資、無形資產由財務管理部負責管理；

2) 辦公用固定資產由行政人力資源管理部負責管理；

3) 未開發土地、在建項目及工程用設備物料由項目管理部負責管理；

4) 已完工項目由物業公司負責管理；

各項資產統一由集團財務管理部核算，各級財務人員應對資產的管理履行會計監督職責，在資產的日常管理過程中涉及其他部門職責的，相關部門應予以配合；

2. 集團在購買、出售資產金額過于龐大時，需經董事長審批執行；

3. 集團應建立和完善資產管理辦法，規范資產管理行為，依法管理和經營集團資產，保證集團資產的安全和完整，促進資產的保值增值；

三、投資管理要求 1. 集團實行統一的投資管理制度，集團的房地產業項目投資、股權投資、風險投資等統一由總經理和財務經理按各自權限審批，呈董事長審批后執行；

2. 集團的投資應符合國家法律法規的規定和國家產業政策，符合集團的發展戰略要求和現有條件，符合成本效益原則，有利于提高經濟效益；

3. 為了控制投資風險，保證投資項目的經濟效益，集團的相關部門應對擬投資項目的可行性進行充分研究論證，并提出可行性報告報董事長和總經理立項、審查和決策；
經批準的投資項目，相關部門必須及時組織實施，嚴格按照項目的可行性研究報告、投資實施方案以及董事長和總經理的審批意見落實項目投資計劃，加強項目開發管理，采取有效措施嚴格控制成本，確保預期經濟效益的按時實現；

4. 項目投資結束后，集團應對項目的經濟效益進行評估；
集團通過并購、注資等方式進行股權投資或取得其他集團的控制權時，應對目標企業進行盡職調查，并聘請中介機構進行審計和評估，以經審計評估后的價值作為定價的參考依據；
按國家國有資產管理部門規定需辦理國有產權登記的，應按規定及時向國有資產管理部門提供相關資料辦理產權登記。

5. 投資期滿相關股權轉讓的，也應進行審計評估和按規定辦理相關登記手續；

四、 資金管理要求 1. 集團可以通過銀行貸款、合作開發、引進房地產投資基金、投入及接受其他單位提供資金、票據貼現、銷售回籠等方式籌資項目開發、拓展和生產經營所需的資金，并按規定的權限分別向董事長、總經理和財務經理履行審批和備案手續；
資金的籌集應根據項目開發、拓展和生產經營的實際資金需求進行，盡量避免資金閑置，并嚴格控制資金成本和財務風險；

2. 集團的資金實行統一管理制度，資金由集團統一調度和統籌安排使用；
財務管理部門于每年末按照集團整體發展規劃和下年度經營計劃做好下年度集團整體的資金預算，對資金整體需求、資金保障計劃提出可行方案，報董事長和總經理審批后執行；
各子公司也應根據自身的實際情況做好集團資金預算，各子公司的資金預算應與集團的整體資金預算保持一致；
資金預算經批準后，各相關部門應嚴格執行，認真組織落實，做好資金籌集和使用的計劃安排；

3. 集團的所有資金必須納入相關會計賬冊核算，保證資金安全和正常周轉，確保應收資金的及時回收，提高資金使用效率；

4. 集團的各項資金的支付必須嚴格按規定權限和程序審批；
對于未經規定程序審批或超越權限審批的款項，現金會計不得支付資金，其他財務人員不得辦理有關財務事項；
付款申請需提交相關證明票據和證明；

5. 所有的資金的支付必須依據有效合同和齊全的手續，并取得合法有效的票據，盡量杜絕白條或不規范憑證、票據支取資金；
由于特殊原因暫時未能取得合法有效票據的，應做好相應臺賬記錄，明確催收責任人和催收期限，因未及時催收給集團帶來稅務問題或其他不利影響的，應追究相關現金會計的責任；

6. 除按照規定統一調撥資金、向子公司調撥資金以及員工正常業務工作借支外，集團的資金原則上不得外借給其他單位或個人，如確需，必須經董事長和總經理審批；
資金的外借使用應遵循等價有償原則，并確保安全回收；

7. 員工因辦理業務需要預先借支資金的，必須按照規定在授權范圍內審批辦理借支手續，并在相關業務辦妥后及時報銷銷賬或退還所借支的資金；

8. 未經董事長和總經理的審議批準，財務人員不得將集團的資金投入證券市場從事有價證券買賣活動，或從事其他任何形式的委托理財、風險投資活動；

9. 集團財務管理部須加強對現金的管理和監督，在規定的范圍內使用現金，保證庫存現金的安全；
財務管理部應建立現金定額制度，對于超出定額的現金應及時存入銀行；
集團的所有銀行賬戶必須由所在集團的財務管理部統一管理，其他部門不得以任何名義開立銀行賬戶；

10. 銀行賬戶必須以集團的名義開立，不得違反規定以其他單位或個人的名義開立，嚴禁將公款私存、出租或出借集團銀行賬戶；

11. 集團財務管理部應定期對銀行賬戶進行清理，對于長期不使用、不需用的銀行賬戶應及時予以注銷；

12. 資金收支必須及時入賬，做到日清月結；
財務人員應按月編制銀行存款余額調節表和盤點現金，保證賬實相符，出現賬實不符情形的必須及時查明原因，分清責任，及時糾正或追究有關人員的責任；

五、應收及預付款管理要求 1. 集團應建立完善的應收及預付款管理制度，完善相關業務流程，確保應收及預付款的安全回收；

2. 財務管理部應對應收款項和預付款項設立臺賬逐筆登記發生時間、欠款單位或個人、欠款原因、欠款金額、到期時間、催收責任人等，定期清理，按時催收；
臺賬中記錄的應收賬款除賬面反映的應收賬款外，還應包括賬上尚未結轉收入；

3. 對于逾期時間較長的應收款項，應作為重點催收對象，由財務管理部、營銷管理部等相關部門共同催收，并注意訴訟時效的保護，采取有效措施確保集團對其擁有合法訴訟權利，避免超過訴訟時效而喪失訴訟權，致使應收款項無法收回；
對于期限較長的預付賬款也應及時清理；

4. 集團應形成定期召開應收賬款專題會議的制度，由財務管理部、營銷管理部等相關部門參加，定期分析、研究應收賬款管理工作中存在的問題，共同尋求解決方法；

5. 由于客觀原因確實無法收回，符合集團壞賬確認條件的應收款項，集團應在取得核銷證據后及時按規定程序報其董事長和總經理審批核銷壞賬；

6. 集團員工因工作調動、辭退、辭職等原因離開原工作單位的，應結清所欠集團款項，未辦妥結清手續的不得辦理調動或離職手續；

六、固定資產管理要求 1. 財務管理部應在編制下一年度財務預算時確定下一年度的固定資產購置計劃，并按照預算實施固定資產購置，超出預算范圍內的固定資產購置，應按規定權限審批；

2. 固定資產的購建和處置所需數額相對龐大時，需董事長審批后執行；

3. 集團預算范圍以外單位價值2萬元以上的固定購置應報董事長審批，并報集團財務管理部備案；

4. 嚴禁用公款以私人名義購置固定資產，所購置的固定資產必須全部納入相關現金會計的賬內管理和核算；

5. 集團的固定資產每年至少進行一次清查盤點，并與會計賬上記錄核算，確保賬實相符，不相符的應及時查明原因，分清責任；
對于已經失去使用價值、需要報廢的固定資產，應及時按照權限報請審批清理；

七、負債及擔保管理要求 1. 集團應適度控制負債規模，嚴格控制財務風險；

2. 集團發行企業債、銀行貸款等對外舉債行為需經董事長和總經理審批，董事長可根據集團的實際情況授權總經理在新增借款額度范圍內批準單筆金額不超過一定額度的貸款和相關抵押；

3. 以下企業集團不得給予擔保：
1) 無經營活動的企業單位（子公司除外）；

2) 自然人和境外投資者；

3) 經營虧損企業；

4) 對外擔保數額超過集團凈資產50%；

4. 必須由董事長和總經理審批后方可對外進行擔保；

5. 集團對外擔保必須與被擔保人訂立書面合同，必要時須進行司法公正；

八、 收入、成本、費用管理要求 1. 財務管理部必須嚴格執行集團規定的成本開支范圍和標準，及時正確地核算成本，財務管理部負責管理集團成本（費用）的計劃、核算、分析、控制、監督、考核等工作，相關職能部門在財務管理部的統一組織下具體負責有關的成本費用管理工作；

2. 財務管理部以具體工程項目為成本核算對象，歸集項目成本，項目成本包括直接成本與間接成本；
直接成本包括：直接材料費、直接人工費、專用資產折舊費、專項租賃費；
間接成本主要歸集運營維護、技術支持等人員費用，主要包括：物耗費、人工費、人員與部門費用、折舊與攤銷費、租賃費等；

3. 期間費用包括營業費用、管理費用和財務費用；
期間費用直接計入當期損益；

4. 每一項成本、費用的支出均應按規定的審批程序經審批同意后，財務部門方可支付；

5. 集團從事生產經營及非生產經營等活動取得的各種收入，包括銷售收入、營業外收入及其他收入等，都必須全額入賬；

6. 集團銷售的收入應按照集團與購買方簽訂的合同、協議金額或最終確認的金額為準；
現金折扣在實際發生時作為當期財務費用處理；
銷售折讓在發生時直接沖減當期收入；

7. 財務管理部應加強對營業收入的管理，根據收入與支出相匹配原則和權責發生制原則，正確核算和結轉收入及成本、費用支出，準確體現當年利潤；

8. 財務部管理要加強對營業外收支的管理，營業外收支內容應嚴格按財政部規定的項目進行會計核算；

9. 利潤分配原則按集團章程或集團會議決議執行；

10. 集團各種收入均應有合法的依據、憑證，并規定全部納入法定會計賬冊核算，及時進行確認和反映，依法繳納各種稅費；

11. 集團及子公司應建立完善的成本控制管理體系，并按照財務預算嚴格控制成本費用的開支；
成本、費用的支出應真實、合法，并取得有效的原始憑證；

九、 會計檔案管理要求 1. 會計檔案的立卷 1) 當期會計憑證在未結帳前由相應的會計按先后序進行編號，負責整理保管，并存放在財務檔案室的指定檔案柜內，指定人員監督；
當期結帳后，5個工作日內由指定人員負責收集整理并按固定格式裝訂成冊；

2) 會計賬薄在每次結算完成后10個工作日內裝訂成冊；

3) 財務報告及其附表、附注說明等由相關財務人員集中保管，并在年度結算終了后10個工作日內裝訂成冊；

4) 其他會計檔案在本年度內由相應的財務人員整理保管，并在年度結算終了后20個工作日內移交至財務管理部檔案室指定檔案柜中保存；

5) 非紙質的會計檔案必須同時保存印制出的紙質會計檔案；

2. 會計檔案的查閱 1) 會計檔案與集團其他檔案使用統一查閱、復印登記制度，登記內容總經理與財務管理部各存一份；

2) 會計檔案不得借出；
如有特殊需要，經財務經理批準后，可以進行查閱或者復制，并辦理相關登記手續；
查閱或者復印會計檔案的人員，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換；

3. 會計檔案的銷毀 1) 集團會計檔案保保管最低期限為五年以上；

2) 保管期滿的會計檔案，可以按照以下程序銷毀；

3) 保管期滿但未結清的債權債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到事項完結為止；

4) 單獨抽出立卷的會計檔案，應當在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中說明情況；

5) 部門合并后原部門解散或一方存續其他方解散的，原部門的會計檔案應當由合并后的部門統一保管；
部門合并后原部門仍存續的，其會計檔案仍應由原部門保管；

6) 部門之間交接會計檔案時，交接雙方應當辦理會計檔案交接手續；

7) 會計檔案不得攜帶出境；

4. 凡是集團的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔；

5. 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明年度、月份、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，歸檔保存，歸檔前應加以裝訂；

6. 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，并分類填制目錄；

7. 原則上任何人不得攜帶會計檔案外出，凡查閱、復印、摘錄會計檔案，須登記在案；

十、支票管理 1. 支票的購買、填寫和保存由現金會計負責；

2. 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，現金會計應根據審批無誤的收支憑單，逐個登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；

3. 出納收取支票時，須立即送往銀行，不得私自保存；

4. 支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經辦人、部門負責人、 財務經理、總經理簽字后現金會計方可開據支票；

5. 所開出支票必須封填收款單位名稱；

6. 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章；

十一、印章管理要求 1. 銀行印章必須由相關現金會計保管；

2. 財務專用章和法人公章分別由財務經理和出納員負責保管；

3. 集團印章除部門專門印章由使用部門指定專人保管外，其余印章均由財務管理部保管；

十二、應收帳款管理要求 1. 收款方針 1) 客戶成功簽訂完成成交確認書后，由相關銷售人員及項目出納員及時催收款項；

2) 回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；
現金；
嚴禁銷售人員自行墊付房款，否則集團不但追收客戶余款，而且沒收銷售人員所墊款項，并通報批評；

3) 部門人員調動或離職等，部門負責人必須監督其業務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一 份交財務、一份本部門留存、移交人交接人各執一份），移交人、交接人、監交人及財務管理部相關統計人員均應簽字，并報財務備案；
交接人應核對帳單金額是否符實；

2、可疑客戶及可疑帳款的處理 1) 銷售人員在接洽客戶時，如發現客戶有異常情況，立刻向營銷經理匯報并采取相應措施；

2) 銷售人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應通知營銷經理及總經理，并收集有關證據、資料等，報請集團領導批準后采取相關措施；

3) 催收欠款時，如有部分或全部款項未能收回的，應由集團取得相關法律機關證明、債權證明、破產宣告裁定等中的任何一種憑證送財務管理部作沖帳準備；

4) 對收款不報或積壓收款的銷售人員，一旦發現，集團將從重處罰；

十三、發票的管理要求 1. 申領 1) 若申請開具的發票中企業名稱或業主姓名與合同中的名稱不相符，相關人員需持有雙方簽字認可的證明（特殊情況可由部門負責人簽字認可），財務方可開具發票；

2) 杜絕開無企業名稱或業主姓名的發票；

3) 杜絕開名稱不全的發票：任何人無權把相關名稱縮減 至2-3個字；

4) 若開具的發票實際發生與合同不符，相關人員需持有雙方簽字或蓋章認可的證明方可開票；

5) 丟失發票一切后果由相關人員自行負責，在對方提供相關證明文件（標明發票號及金額并加蓋公章）后，我集團可提供加蓋集團發票專用章的發票存根聯復印件，相關人員因丟失發票或借出發票時，需有書面申請并由相關部門負責人簽字，財務人員對于借出發票應進行登記，并及時取回；

6) 發票復印件蓋章需由部門負責人和集團總經理批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字；

7) 開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得集團領導的批準后，才能開具發票；

2. 具體規定 1) 已簽訂合同的，相關人員憑集團蓋章認可的合同，財務人員核對無誤后方可開具發票；

2) 未簽訂合同的，禁止開發票；
特殊情況如預收款項等，須部門負責人專門說明；

3. 回收 1) 當日領出發票已收款項的，當日必須將款項交給集團相關現金會計，否則作挪用公款處理；
當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還集團財務統一保管；
客戶因特殊原因需先將發票留下后再結款項的，領票人必須要求客戶將簽收的收條經本部門負責人簽字后交回集團財務管理部；

2) 若是抵貨業務，當日領出發票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發票交還財務，否則必須將集團發票退還；

3) 凡將所開發票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經財務經理簽字確認后方可退換；

4. 填寫 集團現金會計應根據審核無誤發票按照順序認真填寫，保證真實、準確、完整，并加蓋集團發票專用章；
不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應整套（存根聯、發票聯、記帳聯）保存，并加印“作廢”印章，以備查驗；

5. 監督 主管會計應根據每天核對每張發票（每筆業務發生額）的回款情況，并與財務經理一同對所開出發票進行監督；

6. 內容不符時的處理 支票回收的付款集團名稱與相關人員所報的名稱或所申請發票名稱不符時，相關人員必須同時上交由付款方加蓋財務章的付款說明交財務管理部備案；
如無說明，財務管理部必須扣留支票，要求相關人員補交說明，如三日內仍無說明，按未回款處理；

十四、收據管理要求 1. 集團統一購買收據后，集團行政人力資源管理部與現金會計共同檢查收據的聯號和聯次是否完整；
檢查無誤后，根據《辦公用品登記表》辦理領用手續，如有缺失應及時與購買收據人員聯系退換；

2. 項目出納員根據收據的使用情況及預留收據數量提前辦理相關領用手續；
項目出納員領用收據時應檢查收據號碼是否連續，各聯次是否齊全，檢查無誤后報集團行政人力資源管理部后，填寫《辦公用品領用明細表》，領取收據；

3. 集團認可的收據樣式應張貼公告交款人；
同時作為退款憑據，收款人應提醒交款人妥善保管收據客戶聯；

4. 收據用于收取各種收押金以及其他往來性質的款項；

5. 為便于收據存檔和日后查詢，收據應按照業務性質類別分別起用單獨的收據；

6. 收據應按照收據的序列號順序開具，不得空號、跳號；
收據的各項內容應詳細認真填寫，不得空項；
收據中必須簽署收款人的姓名，交款人應在“交款人”處簽署全名；

7. 收據一式三聯，需要復寫的，應三聯套寫，不得大頭小尾；

8. 收據各聯次應按照收據上注明的使用要求使用，不得隨意篡改各聯次的用途；

9. 收據開寫錯誤，開寫錯誤的記賬聯、客戶聯，與存根聯合訂在一起，并分別在收據的三聯加蓋“作廢”章；

10. 款項退回，應收回收據的客戶聯，按照付款的手續辦理退款，客戶聯作為退款原始憑證入賬；
收據的客戶聯丟失，填寫《聲明書》，出納應認真核對《聲明書》中提供的資料與相關資料原件、復印件是否一致；
聲明人的簽字與收據記賬聯交款人的簽字字樣一致后方可退款；

11. 因工作原因需先開收據、發票后收款時，由經辦人到財務管理部說明原因，由財務人員開出相應的收據、發票；
領取發票人員詳細填寫日期、票據號碼、票據有效金額、領票人簽字；
收到票款時及時上交財務管理部同時在交款人簽字欄簽字，收款人在備注欄內簽字；
不能收取該筆票款，領取發票的人員應及時將該發票交回財務管理部，財務管理部審核無誤后在備注欄注明“已收回”雙方簽字確認；
財務管理部負責跟進在24小時內收回票款；

12. 現金會計每日跟進收據與發票的交接情況，發現問題24小時內上報集團總經理與財務經理；

13. 收據核銷 1) 收據使用完畢應及時辦理收據核銷手續；

2) 現金會計核銷收據應根據待核銷收據的開具情況，確認無誤后簽字；

3) 財務會計審核《繳銷明細》及繳銷的收據的內容填寫是否正確，審核無誤后簽字；
由項目出納員粘貼在待繳銷收據的封面上；

4) 項目出納員持待繳銷收據交現金會計，集團現金會計審核待繳銷收據與記錄是否一致，確認無誤后，項目出納員在《檔案銷毀清冊》中“繳銷人”處簽字；

5) 繳銷的收據由現金會計妥善保管；

6) 現金會計應定期檢查項目收據的結存情況，對不合理結存、長期未繳銷的收據，及時查明原因向財務經理匯報；
定期不定期檢查項目收據與發票，對一周內未繳銷的收據提醒、督促項目出納員，并跟進執行結果，及時向財務經理匯報，確保收據的安全 十五、稅金繳納管理要求 1、每月8日前，相關財務人員須編制相應繳納稅務憑證，經財務經理審核，報總經理審批后方可進行納稅申報；

2、相關繳納人須在規定的時間內繳納相關項目稅金；

3、每月末項目主管會計需根據當月銷售額與其他業務收入進行下月稅款預算，并將預算結果報財務經理審核；

十六、其他資產管理要求 1. 集團及子公司應建立和完善招投標等機制，有效降低各種物料、設備的采購成本；
相關歸口管理部門應做好驗收和保管工作，保證其安全和完整；

2. 股權投資所形成的資產以及其他資產按照本制度及集團的相關制度規定管理；

3. 集團資產對外捐贈的管理制度根據集團的實際情況另行制定；

第九章 財務各項工作流程 一、銷售業務的流程 1. 營銷管理部根據客戶交款情況填寫購房合同；

2. 填寫完購房合同后由售樓員帶領客戶至出納員處交款，出納員核對無誤進行收款并開據收據或發票給客戶，財務管理部據此登記臺賬；

3. 每周周一項目出納員應報送上一周收款明細和應收房款余額至集團現金會計進行核對，核對無誤后，財務管理部據此審核銷售業績；

4. 房屋售出后，銷售合同等有關資料應及時在財務管理部備檔，其他銷售變更事項應及時通知財務管理部；

二、 借款流程 1. 集團相關人員可以根據簽訂的合同約定申請預借款項，填寫相應的單據，根據借款金額的大小獲得不同層級領導的批準。向財務管理部提交已批準的審批單時，應附上借款原因說明，財務相關現金會計根據資金情況予以付款，原則上列入資金計劃的款項優先安排；

2. 員工出差時可根據出差地點、出差期間和所辦事由預借差旅費。填寫借款單時，應簡要列明申請借款金額的計算過程：如多少天，每天花費的金額，包含的項目等（差旅費用參照《企業日常管理制度——出差管理條例》執行）；

3. 支付的預付款，有具體要求的，從其規定：如工程合同的付款，在工程審計結果出來之前，不能超過工程預算的70%。沒有具體規定的，實際預付帳款前，應查詢預付該公司的帳款是否已超過限額或有長期未報銷款項。與招采合約管理部相關人員核實后，做出預付或拒絕預付的建議；

4. 員工個人借款出差或辦理集團事務的，應在出差或辦完事后盡快填寫報銷單。個人因公借款不能超過30天。超過期限的，財務管理部有權從其工資中扣回。舊帳未清時，原則上不再準予新借款；

5. 借款單由經辦人統一交給集團相應現金會計，財務管理部核實現有借款和其他信息后，再由集團總經理審批。財務管理部根據總經理審批情況，安排付款并進行帳務處理；

6. 借款后，根據借款目的不同，由財務管理部現金會計進行帳務處理并保留相關的合同；

7. 借款人按規定填寫借據，注明借款事由、借款金額（大小寫須填寫一致，不得涂改）；

8. 財務付款：借款憑證審批后的借款單到財務管理部辦理領款手續；

三、報銷流程 1. 日常報銷費用主要包括差旅費、通訊費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件采購費、業務招待費、培訓費、資料費等；
在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算；

2. 費用報銷的一般規定：
1) 報銷人必須取得相應的合法票據(相關規定見發票管理制度)；

2) 填寫報銷單應注意：根據費用性質填寫對應單據，嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數，金額大小寫須完全一致(不得涂改)，簡述費用內容或事由；

3) 報銷5000元以上需提前一天通知財務管理部以便備款；

3. 報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→部門負責人審核簽字→財務經理復核→總經理審批→到相應現金會計處報銷；

3. 單項報銷流程 1) 營銷管理部廣告費、印刷費：由部門憑發票填寫費用報銷單，財務管理部對票具進行核實，核對無誤后付款；

2) 辦公用品、低值易耗品：由招采合約管理部填寫報銷單據，總經理審批后報銷；

3) 資料費：各部門購書及其它資料，首先將書、資料和發票拿到行政人力資源管理部進行登記；
經手人憑發票填寫費用報銷單；

4) 差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門負責人審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務管理部核銷借款；
對3天內無故不及時報銷的，財務管理部應催辦一次，仍不辦理者，財務管理部有責任從其當月工資中扣除；
試用人員出差借款須由部門負責人擔保，視同部門負責人借款；

5) 業務費用：所有業務費用票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字；
各部門應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費；
業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；
加班用餐費須有全體用餐人簽字；
交通費須注明起始、地點及原因；
禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量；
快遞費單據上請注明客戶名稱；
未按規定填寫說明或簽字的，財務管理部應將報銷憑證退回并說明原因；

4. 超計劃報銷手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續一樣；

四、薪資福利支付流程 1. 每月5日-10日由行政人力資源管理部將本月工資支付標準(含人員變動、工資變動、社會保險等信息) 經集團總經理審批后轉交財務管理部；

2. 按薪資審批流程審批；

3. 每月15日由財務管理部通過直接發放的形式支付工資；

五、支出審批流程 1. 日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材等采購計劃，由行政人力資源管理部收齊匯總，上報集團總經理審批；
由行政人力資源管理部統計庫存，各部門填寫《辦公用品登記表》后領用；

2. 固定資產與辦公家具：其購買由部門填寫《辦公用品請購單》，特殊購買情況寫出需求報告，經部門負責人簽字，報總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報董事長審批；

3. 活動/慶典：由經辦人隨借款單附上具體流程與安排，并預算相應費用，由部門負責人審批，總經理審核，之后由財務管理部審核付款；

4. 凡是參加外地培訓等，必須提前向集團總經理提交專項申請報告，注明培訓必要性、培訓人數、費用預算等；
經批準后方可執行；

5. 差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、由部門負責人審核出差的必要性和借款的合理性、總經理審核簽字后交財務付款；
各部門負責人憑出差報告先由集團總經理審批后方可借款；

6. 工資或獎金的支出：由集團行政人力資源管理部核準每月考勤，財務管理部編制工資發放表，財務經理簽字確認，并報集團總經理批準后由財務發放；

7. 業務費用：業務費用包括業務交通費（含油費、保養費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業務招待費，經總經理批準的計劃內業務費用由部門負責人與財務經理審批；
計劃外業務費用報集團總經理審批；

六、其他專項支出報銷流程 費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、集團員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出；
此類費用一般金額較大，由行政人力資源管理部負責人根據實際需要向總經理提交請示報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等)，經總經理簽署審核意見后報董事長審批；

第十章、財務管理審批流程圖 一、銷售業務流程圖 客戶簽訂買賣合同后 貸款 分期付款 一次性付款府庫演、 在合同中約定的簽約日期前三至五天，由相關售樓人員發放通知客戶付款或辦理貸款。

客戶按時付款 客戶未按時付款 如在催告函中約定的最后期限仍未能前來簽約，則于最后期限的次日，由相關售樓員進行通知付款。

倉庫管理制度及流程圖篇五

通過制定倉庫作業規定及獎懲制度，指導和規范倉庫人員日常作業行為，通過獎懲的措施起到激勵和考核人員的作用。

1在公司的統一調配/領導下，負責進出施工現場所有的材料、物資、設備和設施的管理。

2掌握主要裝飾材料、物資的產品類別、規格和質量標準，了解材料抽樣送檢和質量證明資料有效性要求。

3熟悉倉庫、危險品的管理規定，熟悉公司有關材料的管理規定和流程，了解施工工藝。

4根據項目管理人員的配置，參與項目安全管理。

1.3劃分專項作業區域，建立普通材料倉庫、大型材料的堆放場地。

1.4倉庫內領料制度、領料人員上墻、庫內貨架排列整齊、掛鉤統一、藥箱、檢舉箱齊備。

1.5負責設置操作臺和分類垃圾架，中型設備、操作臺和人字梯刷“橘黃色”漆。

1.6按要求設置危險品倉庫，并落實安全責任人。

1.7根據要求提出倉庫、危險品管理應配置的防火器、黃砂桶、防火標識和禁止標志。

1.8配合電工將a、b、c三級電箱編號。

2.1根據工種的需要，負責各班組工作服、胸卡、安全帽等勞保用品的發放（勞保用品發放記錄）。

2.1協助質量員驗收進入現場的所有物資驗收，“物資進場驗收記錄”對甲供材進行標識。

2.2按項目確定的時間發放材料，領料時間公布倉庫區域合適位置，安排普工工作、做好其考勤、統計工作。

2.3準確、及時填寫“項目部倉庫臺帳”，a、b類材料“產品標識”、“檢驗標識”清晰，做到帳、卡、物相符，c類材料帳、物相符。

2.4提高貨架利用率、貨架和所有材料分類堆放整齊、有序，設備、工具排放整齊。

2.5按規定的周期清點庫存材料（包括甲供材）的數量，檢查并確保倉庫安全措施有效、易耗品備用齊全。

2.6檢查危險品倉庫、專業承包倉庫和堆放場地材料堆放是否符合要求。

2.7負責廢舊材料的回收和單獨存放保管。

2.8協助安全員做好成品、半成品的保護。

3.1協助施工員做好現場清理、清掃和交付準備工作。

3.2統計匯總甲供、自購各種材料進場、使用和剩余的總量，匯總半成品進場總量。

3.3 整理倉庫管理資料，需要時配合相關人員對材料、半成品相關的.核對工作。

3.4將a、b、c三級電箱、滅火器等設施回收清理，對庫存材料的數量清點，按區域要求調撥設施、材料至其它項目。

通過制定倉庫作業規定及獎懲制度，指導和規范倉庫人員日常作業行為，通過獎懲的措施起到激勵和考核人員的作用。

倉庫管理制度及流程圖篇六

倉庫消防管理制度是超市消防安全管理的一部分。超市制定倉庫消防管理制度當然是為了確保超市倉庫的安全及超市工作人員的安全。因此超市員工要遵照超市倉庫消防管理制度的規定執行。

1、倉庫的主通道寬度不少于2m，通道保持暢通。

2、庫房中不能安裝電器設備，所有線路和燈頭都應安裝在庫房通道的上方，與商品保持一定距離。

3、消防噴淋頭距離商品必須大于50cm。

4、倉庫中不能使用碘鎢燈、日光燈、電熨斗、電爐子、電烙鐵等，使用的電燈泡不能超過60w。

5、庫房中所設置臨時電線的存在時間不能超過2星期。

6、庫房中嚴禁使用明火，嚴禁吸煙。

7、易燃易爆商品必須嚴格按規定存放，不能與其他商品混放。

8、倉庫必須配備消防器材，消防器材的位置附近不能存放商品與雜物。

倉庫管理制度及流程圖篇七

第一條為使本公司的倉庫管理規范化，保證財產物資的完好無損，根據企業管理和財務管理的一般要求，結合本公司具體狀況，特制訂本規定。

(1)做好物資出庫和入庫工作。

(2)做好物資的保管工作。

(3)做好各種防患工作，確保物資的安全保管，不出事故。

第二章倉庫物資的入庫

第三條對于業務人員購入的貨物，保管人員要認真驗收物資的數量、名稱是否與貨單相符，對于實物與貨單資料不符的，辦理入庫手續要如實反映。

第四條對于貨物驗收過程中所發現的有關數量、質量、規格、品種等不相符現象，保管人員有權拒絕辦理入庫手續，并視具體狀況報告主管人員處理。

第三章倉庫貨物的出庫

第五條對于一切手續不全的提貨，保管人員有權拒絕發貨，并視具體狀況報告主管人員。

第四章倉庫貨物的保管

第六條倉庫保管員要及時登記各類貨物明細帳，做到日清月結，到達帳帳相符，帳物相符、帳卡相符。

第七條每月月底之前，保管人員要對當月各種貨物予以匯總，并編制報表上報部門主管人員。

第八條保管人員對庫存貨物要每月月末盤點對帳。發現盈余、短少、殘損，務必查明原因，分清職責，及時寫出書面報告，提來源理意見，報部門主管人員。

第九條做好倉庫與運輸環節的銜接工作，在保證貨物供應、合理儲備的前提下，力求減少庫存量，并對貨物的利用、積壓產品的處理提出推薦。

第十條根據各種貨物的不同種類及其特性，結合倉庫條件，保證倉庫貨物定置擺放，合理有序，保證貨物的進出和盤存方便。

第十一條對于易燃、易爆、劇毒等貨物，應指定專人管理，并設置明顯標志。

第十二條建立健全出入庫人員登記制度。

第十三條嚴格執行安全工作規定，切實做好防火、防盜工作，保證倉庫和貨物財產的安全。

第十四條庫管人員每一天上下班前要做到三“檢查”，確保財產貨物的完整。如有異常狀況，要立即上報主管部門。

(1)上班務必檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失。

(2)下班檢查是否鎖門、拉閘、斷電及不安全隱患。

(3)檢查易燃、易爆物品是否單獨存儲、妥善保管。

第十五條嚴格遵守倉庫保管紀律、規定，倉庫保管紀律資料規定:

(1)嚴禁在倉庫內吸煙。

(2)嚴禁無關人員進入倉庫。

(3)嚴禁涂改賬目。

(4)嚴禁在倉庫堆放雜物、廢品。

(5)嚴禁在倉庫內存放私人物品。

(6)嚴禁在倉庫內閑談、談笑、打鬧。

(7)嚴禁隨意動用倉庫消防器材。

(8)嚴禁在倉庫內亂接電源，臨時電線，臨時照明。

第五章附則

第十六條本規定由行政部制定，報總經理批準實施。

第十七條本制度自年月日起執行。

倉庫管理制度及流程圖篇八

倉庫管理作業規范（倉庫十條）

1、倉庫商品擺放不能直接接觸地面，需放地面時應用棧板墊起，并且要方便取貨。

2、倉庫的主通道必項保持暢通。

3、取貨時要輕拿輕放，不能腳踩著貨物取貨。

4、補貨工具及各種雜物（包括：單據，清潔工具）等要放在指定地點。

5、倉庫存放商品陳列要將量重體積大商品、暢銷商品、易破損商品放置在貨架底部，輕而體積小銷量低的商品放在中上方，將體積小且容易丟的商品放貨架頂端，陳列以貨架邊緣對齊。

6、庫存商品不可過高，不天花板至少50厘米癿距離，照明燈下不允許放任何商品。

7、日常陳列面上的破損商品迚行維護后暫放在倉庫報損區域箱子內，破損的商品不允許長時間堆放在庫房里，在退貨指定的時間內進行退換貨。

8、員工將新到的商品分類，（直接上貨架，倉庫，貨架頂端）分類后放至相應位置。

9、員工取貨時，嚴格按照先進先出原則操作，新日期商品陳列老日期后面。

10、倉庫商品必須有庫存卡，庫存卡包括：商品名稱、貨號、條形碼、商品規格、數量、生產日期（食品類商品必項標注，非食可以不標注）和截止日期。（庫存卡需貼在商品箱子右下角）

倉庫管理制度及流程圖篇九

范圍 ：庫管人員

(一)物品的收貨及入庫

1、采購將采購訂單給到倉庫后，倉庫人員需要將貨物檢查放到倉庫內部。

2、收貨時需要求采購人員給到采購訂單，沒有時需要追查，直到拿到單據為止。

3、所有產品確認前由采購對產品進行正確標示。所有產品確認必須倉庫人員和采購共同確認。特別是新產品尤其需要共同確認。

4、客服借料后如發現貼錯條碼應及時反饋，倉庫予以更正。

5、倉庫與采購共同確認采購訂單數量時，如發現如采購訂單上的數量不符，采購需要簽字確認，由采購聯絡處理數量問題。

6、物料擺放需要按照劃分的區域進行擺放，不得隨意擺放物料，不得在規劃的區域外擺放物料，特殊情況需要在小時內進行整理歸位。

7、原則上當天收貨的產品需要當天處理完畢并進行采購訂單入庫信息的統計，點數入庫。

新產品需要用樣品拍照、制作標簽等，并要及時做相應的宣傳推出工作。

8、倉庫入庫人員必須嚴格按照規定對每一個采購訂單入庫物料進行數量確認，即是確認登帳入庫數量和實際入庫數量是否相符，不符合的需要追查原因到底和解決完成。

9、入庫物料需要擺放至指定儲位，物料盒放不下時可以放在箱子里，箱子不能放在超過*米遠的地方。

10、所有產品外箱上需要有物料標示。

(二)物品的出庫

備貨

1、無特殊情況當天的銷售數據必須當天點之前生成出庫申請單安排配貨以及發貨。如估計銷售量在(某大數量)時要提前生成出庫申請單。

2、出庫須有“出庫申請書”并且經過財務簽字或特殊情況批準后確認方可出庫。

包裝前商品確認

需要按“出庫申請書”要求在貨物進行包裝前檢查物品是否有取貨錯誤及其他錯誤(訂貨數量、種類、背標、吊牌的核準)。

包裝過程

1、包裝人員在包裝產品前需要檢查宣傳單數量、紙袋數量、其他包裝材料是否正確，根據取貨單的要求對產品進行包裝和不要遺漏產品。并保證所發的貨物干凈整潔。

2、包裝完成后的產品不要堆積過高以防產品壓壞和傾倒。

3、包裝過程產生的垃圾需要放入垃圾桶或空余時間將包裝紙屑和廢品放入垃圾桶。

4、在裝箱過程中以品質保護的原則進行處理，避免壓壞產品。

5、在審核發貨統計表格時發現問題及時處理，保證發貨所有環節萬無一失。

發貨

客戶退料或補發

內部領料需要部門主管簽字，總經理簽字方可發貨。

管理

1.按時上下班，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑現象，發現情況及時向上級匯報，下班時應檢查門窗是否鎖好，所有開關是否關好。

3.考量物料區域擺放是否合理，并做合理擺放和規劃。

4.倉庫人員調動或離職前，首先必須辦理賬目及物料、設備、工具、儀器移交手續，要求逐項核對點收，如有短缺，必須限期查清，方可移交，移交雙方及部門主管等人員必須簽名確認。

5.對于在工作中使用的的辦公設備、儀器、工具必須妥善保管，細心維護，如造成遺失或人為損壞，則按公司規定進行賠償。

6.倉庫人員要保守公司秘密，愛護公司財產，發現異常問題及時反饋。

7.倉庫應采取門禁管理，非倉管人員應在獲得批準的情況下方可進入。

盤點

1.每個月應該同財務進行一次盤點

3.盤點過程中發現異常問題及時反饋處理。

4.盤點時需保證盤點數量的準確性和公正性，弄虛作假、虛報數據、盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤、書寫數據潦草、書寫錯誤、丟失盤點表等根據情況追查相關責任。盤點初盤、復盤責任人均需要簽名確認以對結果負責。

安全

1.倉庫內嚴禁吸煙和禁止明火，發現一例立即報告處理。

2.每天檢查倉庫的室溫，應保持在20攝氏度一下，若超出20度，應及時反饋上級。

3.離開庫房時關閉空調，電扇、電燈，安全用電。

4.發現庫存商品不良時需要及時處理或報告上級處理。

關于庫房：

一定記得有簽字或特殊情況下批準的出庫單才能出庫，配貨時仔細檢查酒標、吊牌、手提帶、酒的種類、附屬產品的種類以及數量，并保證所發的貨物干凈整潔。

一定記得每日必須登記出庫單和入庫單、庫存，才算做一天工作的完結。

一定記得每日的出庫清單和庫存報給財務。

一定記得每周查看紅酒酒標和吊牌的數量，及時安排做標，并跟進~用新標前仔細核查~(安全用標標準，最低保證*個標，低于*個時應及時通知相關人員訂購)

一定記得每周查看木盒、紙袋、畫冊的數量，

畫冊、手提袋、酒塞、酒刀等消耗品的數量可兩周進行盤點，及時報告數量。畫冊、手提袋、偉通紙箱的數量低于**個、酒塞和酒刀低于**個時要通知相關人員。

手提袋：當少于*個時開始訂購

一定記得庫房入庫新酒時，首先完成背標的粘貼、吊牌的制作、掛瓶工作