總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究,做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗(yàn)方法以及結(jié)論的書面材料,它可以使我們更有效率,不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。總結(jié)書寫有哪些要求呢?我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢?以下是小編精心整理的總結(jié)范文,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇一
回顧這一年里所發(fā)生的事,以及所改變的,對(duì)于它人來說也許這一年里它是平凡與平淡的。但對(duì)于‘xx國際大酒店餐飲部’來說它是具有著多么不平凡的意義所在,因?yàn)樵谶@一年里‘餐飲部’又邁進(jìn)了更高更穩(wěn)的一個(gè)臺(tái)階。更加的規(guī)范了,并在酒店高管和部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下、以及各位同事的支持與努力下共同完成了部門領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的必保指標(biāo)xx萬和力爭指標(biāo)xx萬。并且出色的完成了xx與指定的指標(biāo)超出了xx是值得慶賀的,但同時(shí)也有不足之處需改變。
1、在現(xiàn)如今餐飲市場如此嚴(yán)峻的情況下、在酒店領(lǐng)導(dǎo)正確的指導(dǎo)思想下,將一樓宴會(huì)廳進(jìn)行擴(kuò)建升級(jí)打造出一個(gè)高規(guī)格的婚宴接待及大型酒席接待,在市場上取得了極大的影響力和創(chuàng)建了非常好的口碑和宣傳,同時(shí)宴會(huì)廳的接待桌數(shù)及營業(yè)額不斷的上升,與去年同期相比大幅的增長。與此同時(shí)在服務(wù)質(zhì)量上和宴席接待上對(duì)客交接和跟蹤都要求每一位管理層和員工做到讓客人感受到“賓至如歸、做到讓賓客高興而來滿意而歸”
2、在金秋的x月里酒店餐飲部舉辦的“xx菜走進(jìn)xx暨有機(jī)食品推薦會(huì)”的美食節(jié)活動(dòng),我們順利并出色的完成了接待。在繁忙的xx黃金周里迎來了“星級(jí)復(fù)查”,面對(duì)困難重重的工作,在大家團(tuán)結(jié)一致、共同努力下,我們通過了星評(píng)。而餐飲部通過星評(píng)期間的努力和學(xué)習(xí)下也更加的規(guī)范,無論是管理、物品擺放、衛(wèi)生以及服務(wù)員的操作都更加的規(guī)范化了。
3、針對(duì)一、二樓不同于包廂固定接待,屬于多功能型的,崗點(diǎn)較多,在服務(wù)員崗位不固定的情況下,怎樣合理安排員工的工作崗位和接待工作尤為重要,所以每個(gè)月制定出員工的崗位調(diào)換工作及每日工作安排的工作計(jì)劃進(jìn)行合理分工,并對(duì)每天的工作做出總結(jié)及突發(fā)事件的妥善處理及分析,并對(duì)每個(gè)管理層的工作進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。
4、為了工作能夠更加順利并良好的完成 和傳達(dá)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部署的工作任務(wù),每日堅(jiān)持不斷的進(jìn)行召開崗點(diǎn)總例會(huì),傳達(dá)會(huì)議精神并檢查員工儀容儀表、禮貌禮節(jié)。
5、關(guān)注員工的思動(dòng)態(tài),穩(wěn)定員工的思想,以保持良好的工作狀態(tài),定期與員工溝通交流了解員工內(nèi)心的真實(shí)想法與感受。并讓員工在這里感受到家的溫暖,并調(diào)節(jié)好員工的情緒,從而去為賓館提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
6、制定獎(jiǎng)罰制度,并做到獎(jiǎng)罰分明,從而調(diào)動(dòng)員工的積極性和激發(fā)員工的潛力,提高員工的服務(wù)熱情。
在酒店高管和部門領(lǐng)導(dǎo)的栽培、信任與期望下二樓共組交給我,我很高興領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任,但同時(shí)我倍感壓力,不過俗話說沒有壓力何來動(dòng)力。在以后的工作中,我將會(huì)化壓力為動(dòng)力,帶領(lǐng)著我的團(tuán)隊(duì),認(rèn)真、負(fù)責(zé)的完成每項(xiàng)工作。同時(shí),在以后的工作中,我也將嚴(yán)格要求自己,提高自身素質(zhì)、提高業(yè)務(wù)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。
1、在管理上對(duì)領(lǐng)班的工作明確分工和合理安排,根據(jù)工作崗位需求進(jìn)行崗位調(diào)動(dòng),并加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)班的業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能,對(duì)客溝通以及安排菜肴的提升。
2、提拔和栽培有潛力、有上進(jìn)心、對(duì)工作具有奉獻(xiàn)精神的員工和加強(qiáng)對(duì)員工的各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能,業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),讓每一位員工都能夠時(shí)全能達(dá)人,無論是接待會(huì)議、酒席、vip、自助餐、包廂、大堂吧工作都是出色的完成接待。
3、定期的召開員工坐談會(huì),了解員工的思想動(dòng)態(tài)和生活情況,深入了解員工的內(nèi)心想法和合理化的建議。
4、收集賓客對(duì)用餐服務(wù)質(zhì)量和菜肴意見和建議,并做好記錄作為我們改進(jìn)服務(wù)和菜肴的重要依據(jù),減少顧客的投訴機(jī)率,從而不斷的改善和提高我們的服務(wù)質(zhì)量和菜肴質(zhì)量。
5、針對(duì)于一、二樓餐具,流失量大,特別是玻璃器皿和不銹鋼餐具的流失和損耗,制定一個(gè)合理的計(jì)劃做到每天盤點(diǎn)不銹鋼餐具,嚴(yán)格要求每位員工都‘愛店如愛家’,在工作中嚴(yán)格按照操作三輕進(jìn)行,工作從而減少餐具的損耗,降低并節(jié)約成本。
6、加強(qiáng)員工的開口、服務(wù)意識(shí),餐中微笑服務(wù)、細(xì)節(jié)服務(wù),特別是開口服務(wù)意識(shí),對(duì)客溝通‘‘溝通’’是通往心的橋梁,也是拉近與客人之間的距離,增進(jìn)與客人之間的熟悉和了解,并與此同時(shí)了解客人的喜好。
7、加強(qiáng)前廳與后廚的協(xié)調(diào)性和與其它崗點(diǎn)的溝通、配合。加強(qiáng)前臺(tái)員工對(duì)菜肴品質(zhì)的意識(shí),他們不但是服務(wù)員,更是一名檢驗(yàn)員,把控好每一道菜肴的質(zhì)量和品質(zhì),出菜順序及出菜速度起到關(guān)鍵的作用,讓賓客吃到健康滿意的菜肴。
新的一年、新的氣象,xx年在悄然登場,對(duì)于自身來說在即將過去的一年里,有許多方面需要改進(jìn)和學(xué)習(xí)的,那么在新的一年里我會(huì)更加的嚴(yán)格要求自己,在以后的工作中,不斷的進(jìn)取、不斷的學(xué)習(xí),充實(shí)自己的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。做到處事穩(wěn)重、遇事冷靜,控制調(diào)節(jié)好自己沖動(dòng)的性格和脾氣。也將會(huì)認(rèn)真負(fù)責(zé)的帶領(lǐng)著我的團(tuán)隊(duì),共同的為了新世紀(jì)和我們的明天更加美好,去努力、去奮斗。在此,向各位同事說聲感謝,謝謝你們、幸苦了。
餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇二
一) 餐飲連鎖企業(yè)總部主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容先容:
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作,并保證在次月15日前核對(duì)無誤。
3、考核各實(shí)體平常上報(bào)餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。
4、催促各實(shí)體與餐飲連鎖企業(yè)來往賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。
5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度餐飲連鎖企業(yè)貨幣資金。
6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核,保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全,會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。
7、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)簽訂合同的保管工作。
8、催促各餐飲連鎖企業(yè)會(huì)計(jì)完本錢職工作。
9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
10、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。 二) 下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容
1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)分析工作。
2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作,并保證在次月15日前核對(duì)無誤。
3、催促本單位各會(huì)計(jì)完本錢職工作。
5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核,保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全,會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。
6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。
7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、本錢、來往款以外的其他明細(xì)賬的登記工作。
8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。
9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。
餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇三
首先,你要根據(jù)企業(yè)的規(guī)模以及核算要求,確定的核算方法:比如直接記入成本,月末盤點(diǎn)再?zèng)_成本;先入庫記入原材料,領(lǐng)用記入成本,月末盤點(diǎn)再?zèng)_成本;等等。一般情況,如果你較小,核算要求不高,可先擇第一種做法。
1.如果對(duì)方能提供正規(guī)發(fā)票,菜肉等可直接記入“”。
如果有庫房,米油、調(diào)料,可先記入“原材料”,領(lǐng)用時(shí)記入“”,沒有庫房,對(duì)方也能提供正規(guī)發(fā)票,也可直接記入“”。 煤氣,可記入“--燃?xì)赓M(fèi)”。
2.購入的酒水、飲料,如果有庫房,可先記入“”,等賣出后,;如果你有香煙的銷售資格,核算方法同前。如果沒有,你部分的收入、成本的處理要符合營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍。
3.廚師的工資記入“--工資”,不能記入成本。服務(wù)人員的工資也可記入“--工資”,其他管理人員,記入“--工資”。 一般情況,工資要先計(jì)提。
4.裝修費(fèi)記入“”,年限,參考租憑合同年限。
5.窗簾、地毯,處理方法,與我的想法想同。
6.入庫時(shí),分錄: 借:主營業(yè)務(wù)成本/原材料/ 貸:--**公司
付款時(shí): 貸:--**公司 貸:銀行存款/現(xiàn)金
不管對(duì)方是什么樣的單位,都應(yīng)該要求對(duì)方提供正規(guī)發(fā)票,如果沒有,相應(yīng)的材料不能記入。
(2):
1、平時(shí)記收入(分類:菜品、酒水、香煙等等),費(fèi)用分部門記就行了,月底匯總,提折舊、提稅、出報(bào)表,買發(fā)票,基本就這些。
2、購買蔬菜、調(diào)料等制作間的用品,根據(jù)票據(jù)及驗(yàn)收單入賬 借:原材料
貸:現(xiàn)金(或銀行存款)
3、根據(jù)制作間領(lǐng)料入賬 借: 貸:原材料
4、月底將制作間剩余材料盤點(diǎn),根據(jù)盤點(diǎn)表入賬 借:(紅字) 貸:原材料(紅字)
5、(本月實(shí)際發(fā)生數(shù) - 月末盤點(diǎn)數(shù)) 借: 貸:營業(yè)成本
6、下月初,將上月盤點(diǎn)表剩余材料記入下月帳中(上月盤點(diǎn)紅字金額數(shù))。 借:營業(yè)成本 貸:原材料
屬繳納的稅金為,故損益=營業(yè)銷售額-營業(yè)費(fèi)用(材料\\工資\\費(fèi)用\\其他雜費(fèi)等等) 取得時(shí): 借:現(xiàn)金\\銀行存款 貸: 購買材料\\支付工資以及其他費(fèi)用時(shí): 借:營業(yè)費(fèi)用-二級(jí)科目 貸:現(xiàn)金 月末費(fèi)用時(shí): 借: 貸:營業(yè)費(fèi)用 : 借: 貸: 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤: 盈利時(shí): 借:本年利潤 貸: 虧損時(shí): 借: 貸:本年利潤
下月初去稅局報(bào)稅: 是以利潤*相應(yīng)稅率申報(bào)繳納。
(3):
日常的主要程序是:
1、廚房當(dāng)天需要直接采購領(lǐng)用的原材料(蔬菜、肉食、家禽、水果、海鮮)必須在前一天下午5點(diǎn)以前,補(bǔ)貨的必須在當(dāng)天下午2點(diǎn)以前,由各廚房填制《市場物料申購單》,經(jīng)審核后,報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn),交按照要求組織進(jìn)貨,一聯(lián)交收貨組按上的數(shù)量、質(zhì)量要求驗(yàn)收,并由派廚師監(jiān)督驗(yàn)收質(zhì)量,如有不符合要求,必須當(dāng)天提出退貨或補(bǔ)貨。驗(yàn)收合格后填寫《廚房原單》,每天營業(yè)終后加計(jì)《廚房原單》,填制《廚房原材料購入?yún)R總表》。
2、廚房到倉庫領(lǐng)用的原材料(、食品等),由各廚房根據(jù)當(dāng)天的需要填制《倉庫領(lǐng)用單》,報(bào)審批后,憑單到倉庫領(lǐng)取,審核手續(xù)齊全后,按單發(fā)貨,每天營業(yè)結(jié)束后加計(jì)《倉庫領(lǐng)用單》,填報(bào)《餐飲原材料領(lǐng)用匯總表》。
3、每天營業(yè)結(jié)束后由各廚房對(duì)存余的原材料、調(diào)料、進(jìn)行一次盤點(diǎn),并填制《廚房原材料盤存日報(bào)表》,由審核后進(jìn)行匯總。
4、餐廳各酒水員每天營業(yè)結(jié)束后根據(jù)《倉庫》和《酒水》,填制《酒水日報(bào)表》。
5、財(cái)務(wù)日審員根據(jù)夜審報(bào)表,填制《餐飲日報(bào)表》和《餐飲優(yōu)惠折扣日報(bào)表》。 6、員根據(jù)《餐飲營業(yè)收入日報(bào)表》、《餐飲優(yōu)惠折扣日報(bào)表》、《廚房原材料購入?yún)R總?cè)請?bào)表》、《廚房原材料領(lǐng)用匯總?cè)請?bào)表》、《廚房原材料盤存日報(bào)表》、《餐飲酒水日報(bào)表》匯總計(jì)算填制《餐飲成本日報(bào)表》,于第二天上午9點(diǎn)以前上報(bào)、及廚師長。 做好,堵塞浪費(fèi)現(xiàn)象。
7、先把你的所有費(fèi)用加在一起,如房費(fèi)、水電費(fèi)、雇傭的工人費(fèi)用等加在一起,再看你選擇店面的地理位置,如果是市內(nèi)繁華地段東西就會(huì)稍貴些,地段差一點(diǎn)就便宜些,這你要自己考慮。之后看你的菜價(jià),菜的原材料是多少錢,能達(dá)到百分之多少的利。之后把之前你加在一起得數(shù)除以30天,就是你一天的費(fèi)用,再看你買多少菜才能達(dá)到這個(gè)數(shù),剩下的就是你的純利潤!
8、成本,大致有以下幾例公式:
本期耗用原料成本=期初原材料+本期購進(jìn)原料—期末結(jié)存原料
成本價(jià)=進(jìn)貨價(jià)/(出*投料標(biāo)準(zhǔn)(數(shù)量)) =(銷售價(jià)格—原料成本)/銷售價(jià)格*100% 銷售價(jià)格=原料成本/(1-) 銷售價(jià)格=原料成本+額
或
銷售價(jià)格=原料成本*(1+加成率) 或
銷售價(jià)格=原料成本+加成額 加成率=/(1-率) 率=加成率/(1+加成率)
原料價(jià)值=價(jià)值-(次料數(shù)量*單價(jià)+下腳數(shù)量*單價(jià))
凈料數(shù)量=數(shù)量-次料數(shù)量-下腳數(shù)量
凈料單價(jià)=凈料價(jià)值/凈料數(shù)量。
餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇四
餐飲業(yè)成本會(huì)計(jì)怎么做?
一般采用“倒擠成本”的核算。
1、購買蔬菜、調(diào)料等制作間的用品,依據(jù)送貨單、發(fā)票、驗(yàn)收單入賬
借:原材料
貸:現(xiàn)金(或銀行存款)
2、根據(jù)制作間領(lǐng)料出庫單入賬
借:營業(yè)成本
貸:原材料
3、月底將制作間剩余材料盤點(diǎn),根據(jù)盤點(diǎn)表入賬 (假退庫)
借:營業(yè)成本(紅字)
貸:原材料(紅字)
4、結(jié)轉(zhuǎn)成本(營業(yè)成本本月實(shí)際發(fā)生數(shù) - 月末盤點(diǎn)數(shù))
借:本年利潤
貸:營業(yè)成本
5、下月初,將上月盤點(diǎn)表剩余材料記入下月帳中(上月盤點(diǎn)紅字金額數(shù))。
借:營業(yè)成本
貸:原材料
餐飲業(yè)的賬務(wù)處理比較簡單,成本核算主要是進(jìn)銷存。+ f- q) o8 i% |n
根據(jù)目標(biāo)銷售市場,確定目標(biāo)成本率。
酒店根據(jù)所處的地理位置和自身特點(diǎn),及當(dāng)?shù)厥袌龅南M(fèi)對(duì)象,制定相應(yīng)的酒店目標(biāo)銷售市場,然后按消費(fèi)者的特點(diǎn),確定酒店餐飲目標(biāo)分類成本率和綜合成本率。例如酒店確定的目標(biāo)銷售市場是高檔客人,其綜合成本率應(yīng)控制在30%-40%之間,酒店確定的目標(biāo)銷售市場是中檔或低檔客人,其綜合成本率應(yīng)控制在40%-60%之間。 xx-6-9 22:57:00admin/ o3 z4 `: l2 _6 h6 y
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解:) a8 y6 }8 k5 v$ v' i
實(shí)際耗料成本=上月結(jié)存額+本月領(lǐng)用額-月末結(jié)余額=460+2600-580=2480(元) 答:此點(diǎn)心房本月實(shí)際消耗原料成本為2480元。
飲食服務(wù)業(yè)的成本的確簡單,大致有以下幾例公式:
* u- `) `1 v! p0 }! c( r$ u6 r
本期耗用原料成本=期初原材料+本期購進(jìn)原料—期末結(jié)存原料/ r7 f# h8 b; x \\\\/ q9 u, o
毛利率=(銷售價(jià)格—原料成本)/銷售價(jià)格*100%
銷售價(jià)格=原料成本/(1-毛利率)
或q% a0 f* ^]' o/ h
銷售價(jià)格=原料成本+毛利額
或
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銷售價(jià)格=原料成本*(1+加成率)
( h: h% j" q; s: q
或2 `- l/ ini-bar統(tǒng)計(jì)表
1、固定資產(chǎn)購置,必須是年度購置預(yù)算批準(zhǔn)后的采購項(xiàng)目。
固定資產(chǎn)購置無論是進(jìn)口還是從本地購買,到貨后,經(jīng)收貨部辦理驗(yàn)收手續(xù),由驗(yàn)收人、使用部門經(jīng)辦人簽字,資產(chǎn)核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產(chǎn)價(jià)值填寫固定資產(chǎn)登記表,將固定資產(chǎn)名稱、型號(hào)、金額、固定資產(chǎn)類別及使用地點(diǎn)等填寫清楚。憑此資料建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳,按月計(jì)提折舊。
2、固定資產(chǎn)提前報(bào)廢處理程序
由使用部門填寫固定資產(chǎn)報(bào)損單,轉(zhuǎn)交工程部做技術(shù)鑒定,經(jīng)實(shí)地檢驗(yàn)認(rèn)可,屬于既不能修理,又不能再使用的,提出報(bào)損意見,送報(bào)財(cái)務(wù)部,由資產(chǎn)核算員填寫固定資產(chǎn)原值,已提折舊額及固定資產(chǎn)凈值,將報(bào)損單送交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn),整套手續(xù)完成后,方可進(jìn)行帳務(wù)處理。復(fù)印該固定資產(chǎn)明細(xì)帳,報(bào)損單作為固定資產(chǎn)提前報(bào)損的憑證,編制記帳。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。
職工工資的發(fā)放,是根據(jù)上個(gè)月考勤情況計(jì)算出來的。人力資源部按時(shí)向財(cái)務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動(dòng)表,工資核算員則根據(jù)工資的變動(dòng)內(nèi)容,編制工資表。工資核算員以部門為核算單位編制工資表,然后填寫工資匯總表,作為編制工資記帳的憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。
1、提取福利費(fèi)工作程序
根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定,按照工資總額計(jì)提14%福利費(fèi), 1.5%教育經(jīng)費(fèi)。
2、提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)程序
根據(jù)工會(huì)法的有關(guān)規(guī)定,按照職工個(gè)人收入總額計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi),提取基數(shù)內(nèi)容包括:正式職工工資、臨時(shí)工工資、加班費(fèi)、夜班費(fèi)。四項(xiàng)之和的2%為工會(huì)經(jīng)費(fèi)總額。
3、提取住房補(bǔ)貼程序
根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定,按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。
支出出納待有關(guān)銀行收支憑證輸錄完畢后,打印各銀行存款科目發(fā)生額,根據(jù)銀行對(duì)帳單,逐筆進(jìn)行核對(duì)。將未達(dá)帳項(xiàng)一一摘錄,并編制銀行調(diào)節(jié)表。
編表公式為:銀行對(duì)帳單期末余額a
加:賓館已收,銀行未收銀b
銀行已支,賓館未支款c
減:銀行已收,賓館未收銀d
賓館已支,銀行未支款e
銀行存款帳戶余額:a+b+c-d-e
(一)、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序
收入出納與收銀領(lǐng)班一起,將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開,核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
(二)、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序
出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分:第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分,反映賓館每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金;第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分,反映飯店每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫,并將財(cái)務(wù)部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中,該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。
(三)、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明,又是概括總結(jié)。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來,根據(jù)該記錄格式要求,對(duì)于付款單位、付款金額、支票號(hào)碼等內(nèi)容一一填寫,再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個(gè)營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中,合計(jì)數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
(四)、差額核對(duì):
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報(bào)表)漏交出納或?qū)徲?jì)。
2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證(繳款報(bào)表)匯總后,送審計(jì)員進(jìn)行差額核對(duì)。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián),同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì),并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián),而沒有審計(jì)聯(lián),要在“差額登記表”中登記為正數(shù);如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的,要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證(繳款報(bào)表)的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表中將繳款憑證(繳款報(bào)表)分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中,繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰,正負(fù)數(shù)要分明,每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對(duì)表中繳款憑證(繳款報(bào)表)第二天還沒登記差額的,要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤,要立刻更正并在更改處加蓋私章后,在備注欄說明原因;如憑證沒送到,要立即查明原因并按較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。
差額核對(duì)完畢后,將憑證的出納聯(lián)送還出納;差額核對(duì)表月末登記完后,交會(huì)計(jì)存檔。
(五)、銀行日報(bào)表編制程序
銀行日報(bào)表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的,根據(jù)實(shí)際存款情況,將帳戶報(bào)表分為兩部分。
1、收入部分:根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫,括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額,并根據(jù)該金額,轉(zhuǎn)入人民幣銀行日報(bào)表。
2、支出部分。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù),逐筆填寫。
(六)、現(xiàn)金支出報(bào)銷程序
賓館現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單,根據(jù)性質(zhì)不同,部門經(jīng)理同意,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核,經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后,方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。支出出納接到報(bào)銷憑單后,首先檢查簽字手續(xù)是否齊全,驗(yàn)收手續(xù)是否完備,經(jīng)核實(shí)無誤后,方可承付現(xiàn)金。支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后,送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批,支出核算員審核無誤,開現(xiàn)金支票,補(bǔ)足備用金。
(七)、登記現(xiàn)金日記帳程序
登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容,逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練,數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí),應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救,登記帳目時(shí),要以有借必有貸,借貸必須相等為原則,作到日清月結(jié)。現(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。
(八)、抽查備用金工作程序
收入出納應(yīng)與審計(jì)主管一起,不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查,監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前,要做好保密工作,以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是:首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金,按照票面額大小順序,在備用金檢查表上一一填寫,并計(jì)算出定額,要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致,便屬于長短款。出現(xiàn)長款時(shí),應(yīng)立即開出財(cái)務(wù)正式收據(jù),將多余部分上繳;出現(xiàn)短款時(shí),由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告,闡明短款原因,報(bào)送財(cái)務(wù)部,并提出處理意見。
(九)、處理收銀員長短款工作程序
經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明,收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異,則為長短款。出現(xiàn)長款時(shí),要通過帳務(wù)處理,轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入;出現(xiàn)短款時(shí),由日審填寫短款報(bào)告,報(bào)送審計(jì)主管,審計(jì)主管督促本人寫出短款報(bào)告,并提出處理意見交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償,開出財(cái)務(wù)部正式收據(jù),沖銷其短款金額。
1、按時(shí)到達(dá)工作崗位,到崗后巡視倉庫,檢查是否有可疑跡象,發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)上報(bào)。
2、認(rèn)真做好倉庫的安全、整理工作,經(jīng)常打掃倉庫,合理堆放貨物,及時(shí)檢查火災(zāi),危險(xiǎn)隱患。
3、負(fù)責(zé)全賓館物資的收、發(fā)、存工作。必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的申購單按質(zhì)、按量驗(yàn)收,根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格等辦理驗(yàn)收手續(xù),如有不符合質(zhì)量要求的,要堅(jiān)決退貨,嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。
4、驗(yàn)收后的物資,必須按類別,固定位置堆放、擺放,注意留好通道,做到整齊,美觀。如實(shí)填寫貨物卡,貨物卡應(yīng)放在顯眼位置。對(duì)于進(jìn)倉的物品,應(yīng)在包裝上打上××××賓館的標(biāo)記,入庫時(shí)間和批號(hào)。
5、負(fù)責(zé)鮮貨、餐料驗(yàn)收監(jiān)督,嚴(yán)格把好質(zhì)量,數(shù)量驗(yàn)收關(guān),對(duì)不夠斤量的物資,除按實(shí)際重量驗(yàn)收外,還應(yīng)要求供貨補(bǔ)足。
6、發(fā)貨時(shí),按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理,嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全,嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣,對(duì)于手續(xù)不全者,一律拒發(fā)。
7、注意倉庫所有物品的存量,以降低庫存為原則,根據(jù)實(shí)際使用量,科學(xué)制定各種物品的存量,并據(jù)此每周做出請購計(jì)劃。
8、對(duì)于倉庫積壓物資和部門長期不領(lǐng)用的物品,要及時(shí)反映并催促各有關(guān)努門盡早處理。
9、物品出庫和入庫要及時(shí)登記造帳,結(jié)出余額,以便隨時(shí)查核。
10、做到入帳及時(shí),當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理。
11、做好月底倉庫盤點(diǎn)手續(xù),及時(shí)結(jié)出月末庫存數(shù),上報(bào)各有關(guān)部門。
12、嚴(yán)禁借用倉庫物品,嚴(yán)禁向供應(yīng)商購買物品,嚴(yán)禁有意或無意地向供應(yīng)商索要財(cái)物,嚴(yán)禁與使用部門勾結(jié),損害賓館利益,嚴(yán)禁與供貨商、采購員勾結(jié),損害賓館利益。
1、完成賓館各類物資的采購任務(wù),并在預(yù)算內(nèi)做到貨比三家,擇優(yōu)選用,開源節(jié)流,達(dá)到控制成本的目的。
2、在從事采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中,要遵紀(jì)守法,講信譽(yù),不索賄,不受賄,廉潔自律,與供貨單位建立良好的關(guān)系,在平等互利的原則下,開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。
3、采購員必須經(jīng)常了解自己購進(jìn)貨物的質(zhì)量,以及使用部門的意見。
4、采購員必須經(jīng)常了解市場行情,掌握供貨渠道,減少供貨環(huán)節(jié),以便能隨時(shí)滿足使用部門對(duì)貨品在質(zhì)量,數(shù)量,價(jià)格和采購費(fèi)用等方面的要求。
5、采購員有義務(wù)向使用部門推薦使用的新產(chǎn)品
6、采購員有義務(wù)對(duì)倉庫及使用部門的積壓物資或長期不使用的物品,進(jìn)行處理及推銷工作。
1、每天上班前,檢查服務(wù)器日志,查看主機(jī)房設(shè)備是否正常。
2、查看辦公室設(shè)備情況。
3、日常維護(hù)工作,要求做好紀(jì)錄:時(shí)間、地點(diǎn)、處理結(jié)果。
4、下班前檢查全部設(shè)備是否正常,關(guān)閉辦公室電源設(shè)備。
5、按時(shí)完成工作報(bào)告。
十
1、對(duì)于硬件故障,首先從電源查起,再用排除法查找問題。不能解決的問題,立即下單,聯(lián)系工程部。
2、對(duì)于網(wǎng)絡(luò)故障,先通過查線,再看網(wǎng)卡、hub,最后檢查電腦設(shè)置。
3、對(duì)于軟件故障,先查看設(shè)置是否發(fā)生變動(dòng),再查病毒,系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前,一定要在使用負(fù)責(zé)人參與、認(rèn)可并做完備份后進(jìn)行。
4、對(duì)于影響部門使用的情況,需向部門說明,在條件許可的情況下,先提供替代設(shè)備使用,并辦好替借手續(xù)。
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