總結(jié)是把一定階段內(nèi)的有關(guān)情況分析研究，做出有指導(dǎo)性的經(jīng)驗(yàn)方法以及結(jié)論的書面材料，它可以使我們更有效率，不妨坐下來好好寫寫總結(jié)吧。總結(jié)書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇一

回顧這一年里所發(fā)生的事，以及所改變的，對(duì)于它人來說也許這一年里它是平凡與平淡的。但對(duì)于‘xx國際大酒店餐飲部’來說它是具有著多么不平凡的意義所在，因?yàn)樵谶@一年里‘餐飲部’又邁進(jìn)了更高更穩(wěn)的一個(gè)臺(tái)階。更加的規(guī)范了，并在酒店高管和部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下、以及各位同事的支持與努力下共同完成了部門領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的必保指標(biāo)xx萬和力爭指標(biāo)xx萬。并且出色的完成了xx與指定的指標(biāo)超出了xx是值得慶賀的，但同時(shí)也有不足之處需改變。

1、在現(xiàn)如今餐飲市場如此嚴(yán)峻的情況下、在酒店領(lǐng)導(dǎo)正確的指導(dǎo)思想下，將一樓宴會(huì)廳進(jìn)行擴(kuò)建升級(jí)打造出一個(gè)高規(guī)格的婚宴接待及大型酒席接待，在市場上取得了極大的影響力和創(chuàng)建了非常好的口碑和宣傳，同時(shí)宴會(huì)廳的接待桌數(shù)及營業(yè)額不斷的上升，與去年同期相比大幅的增長。與此同時(shí)在服務(wù)質(zhì)量上和宴席接待上對(duì)客交接和跟蹤都要求每一位管理層和員工做到讓客人感受到“賓至如歸、做到讓賓客高興而來滿意而歸”

2、在金秋的x月里酒店餐飲部舉辦的“xx菜走進(jìn)xx暨有機(jī)食品推薦會(huì)”的美食節(jié)活動(dòng)，我們順利并出色的完成了接待。在繁忙的xx黃金周里迎來了“星級(jí)復(fù)查”，面對(duì)困難重重的工作，在大家團(tuán)結(jié)一致、共同努力下，我們通過了星評(píng)。而餐飲部通過星評(píng)期間的努力和學(xué)習(xí)下也更加的規(guī)范，無論是管理、物品擺放、衛(wèi)生以及服務(wù)員的操作都更加的規(guī)范化了。

3、針對(duì)一、二樓不同于包廂固定接待，屬于多功能型的，崗點(diǎn)較多，在服務(wù)員崗位不固定的情況下，怎樣合理安排員工的工作崗位和接待工作尤為重要，所以每個(gè)月制定出員工的崗位調(diào)換工作及每日工作安排的工作計(jì)劃進(jìn)行合理分工，并對(duì)每天的工作做出總結(jié)及突發(fā)事件的妥善處理及分析，并對(duì)每個(gè)管理層的工作進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。

4、為了工作能夠更加順利并良好的完成 和傳達(dá)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部署的工作任務(wù)，每日堅(jiān)持不斷的進(jìn)行召開崗點(diǎn)總例會(huì)，傳達(dá)會(huì)議精神并檢查員工儀容儀表、禮貌禮節(jié)。

5、關(guān)注員工的思動(dòng)態(tài)，穩(wěn)定員工的思想，以保持良好的工作狀態(tài)，定期與員工溝通交流了解員工內(nèi)心的真實(shí)想法與感受。并讓員工在這里感受到家的溫暖，并調(diào)節(jié)好員工的情緒，從而去為賓館提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

6、制定獎(jiǎng)罰制度，并做到獎(jiǎng)罰分明，從而調(diào)動(dòng)員工的積極性和激發(fā)員工的潛力，提高員工的服務(wù)熱情。

在酒店高管和部門領(lǐng)導(dǎo)的栽培、信任與期望下二樓共組交給我，我很高興領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，但同時(shí)我倍感壓力，不過俗話說沒有壓力何來動(dòng)力。在以后的工作中，我將會(huì)化壓力為動(dòng)力，帶領(lǐng)著我的團(tuán)隊(duì)，認(rèn)真、負(fù)責(zé)的完成每項(xiàng)工作。同時(shí)，在以后的工作中，我也將嚴(yán)格要求自己，提高自身素質(zhì)、提高業(yè)務(wù)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

1、在管理上對(duì)領(lǐng)班的工作明確分工和合理安排，根據(jù)工作崗位需求進(jìn)行崗位調(diào)動(dòng)，并加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)班的業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)技能，對(duì)客溝通以及安排菜肴的提升。

2、提拔和栽培有潛力、有上進(jìn)心、對(duì)工作具有奉獻(xiàn)精神的員工和加強(qiáng)對(duì)員工的各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能，業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)，讓每一位員工都能夠時(shí)全能達(dá)人，無論是接待會(huì)議、酒席、vip、自助餐、包廂、大堂吧工作都是出色的完成接待。

3、定期的召開員工坐談會(huì)，了解員工的思想動(dòng)態(tài)和生活情況，深入了解員工的內(nèi)心想法和合理化的建議。

4、收集賓客對(duì)用餐服務(wù)質(zhì)量和菜肴意見和建議，并做好記錄作為我們改進(jìn)服務(wù)和菜肴的重要依據(jù)，減少顧客的投訴機(jī)率，從而不斷的改善和提高我們的服務(wù)質(zhì)量和菜肴質(zhì)量。

5、針對(duì)于一、二樓餐具，流失量大，特別是玻璃器皿和不銹鋼餐具的流失和損耗，制定一個(gè)合理的計(jì)劃做到每天盤點(diǎn)不銹鋼餐具，嚴(yán)格要求每位員工都‘愛店如愛家’，在工作中嚴(yán)格按照操作三輕進(jìn)行，工作從而減少餐具的損耗，降低并節(jié)約成本。

6、加強(qiáng)員工的開口、服務(wù)意識(shí)，餐中微笑服務(wù)、細(xì)節(jié)服務(wù)，特別是開口服務(wù)意識(shí)，對(duì)客溝通‘‘溝通’’是通往心的橋梁，也是拉近與客人之間的距離，增進(jìn)與客人之間的熟悉和了解，并與此同時(shí)了解客人的喜好。

7、加強(qiáng)前廳與后廚的協(xié)調(diào)性和與其它崗點(diǎn)的溝通、配合。加強(qiáng)前臺(tái)員工對(duì)菜肴品質(zhì)的意識(shí)，他們不但是服務(wù)員，更是一名檢驗(yàn)員，把控好每一道菜肴的質(zhì)量和品質(zhì)，出菜順序及出菜速度起到關(guān)鍵的作用，讓賓客吃到健康滿意的菜肴。

新的一年、新的氣象，xx年在悄然登場，對(duì)于自身來說在即將過去的一年里，有許多方面需要改進(jìn)和學(xué)習(xí)的，那么在新的一年里我會(huì)更加的嚴(yán)格要求自己，在以后的工作中，不斷的進(jìn)取、不斷的學(xué)習(xí)，充實(shí)自己的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。做到處事穩(wěn)重、遇事冷靜，控制調(diào)節(jié)好自己沖動(dòng)的性格和脾氣。也將會(huì)認(rèn)真負(fù)責(zé)的帶領(lǐng)著我的團(tuán)隊(duì)，共同的為了新世紀(jì)和我們的明天更加美好，去努力、去奮斗。在此，向各位同事說聲感謝，謝謝你們、幸苦了。

餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇二

一） 餐飲連鎖企業(yè)總部主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容先容：

1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)匯總報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。

2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無誤。

3、考核各實(shí)體平常上報(bào)餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)工作的完成時(shí)間及效果。

4、催促各實(shí)體與餐飲連鎖企業(yè)來往賬會(huì)計(jì)對(duì)賬。

5、配合財(cái)務(wù)經(jīng)理調(diào)度餐飲連鎖企業(yè)貨幣資金。

6、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。

7、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)簽訂合同的保管工作。

8、催促各餐飲連鎖企業(yè)會(huì)計(jì)完本錢職工作。

9、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。

10、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。 二） 下屬實(shí)體主管會(huì)計(jì)工作內(nèi)容

1、負(fù)責(zé)編制餐飲連鎖企業(yè)財(cái)務(wù)分析工作。

2、負(fù)責(zé)餐飲連鎖企業(yè)總賬的登記工作，并保證在次月15日前核對(duì)無誤。

3、催促本單位各會(huì)計(jì)完本錢職工作。

5、負(fù)責(zé)對(duì)其他會(huì)計(jì)職員所做記賬憑證及所附原始憑證進(jìn)行稽核，保證原始憑證真實(shí)、正當(dāng)、完全，會(huì)計(jì)科目使用正確無誤。

6、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的保管工作。

7、負(fù)責(zé)除貨幣資金、資產(chǎn)、本錢、來往款以外的其他明細(xì)賬的登記工作。

8、在財(cái)務(wù)經(jīng)理安排下辦好外部調(diào)和工作。

9、認(rèn)真完成上級(jí)交辦的其他工作。

餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇三

首先，你要根據(jù)企業(yè)的規(guī)模以及核算要求，確定的核算方法：比如直接記入成本，月末盤點(diǎn)再?zèng)_成本；先入庫記入原材料，領(lǐng)用記入成本，月末盤點(diǎn)再?zèng)_成本；等等。一般情況，如果你較小，核算要求不高，可先擇第一種做法。

1.如果對(duì)方能提供正規(guī)發(fā)票，菜肉等可直接記入“”。

如果有庫房，米油、調(diào)料，可先記入“原材料”，領(lǐng)用時(shí)記入“”，沒有庫房，對(duì)方也能提供正規(guī)發(fā)票，也可直接記入“”。 煤氣，可記入“--燃?xì)赓M(fèi)”。

2.購入的酒水、飲料，如果有庫房，可先記入“”，等賣出后，；如果你有香煙的銷售資格，核算方法同前。如果沒有，你部分的收入、成本的處理要符合營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍。

3.廚師的工資記入“--工資”，不能記入成本。服務(wù)人員的工資也可記入“--工資”，其他管理人員，記入“--工資”。 一般情況，工資要先計(jì)提。

4.裝修費(fèi)記入“”，年限，參考租憑合同年限。

5.窗簾、地毯，處理方法，與我的想法想同。

6.入庫時(shí)，分錄： 借：主營業(yè)務(wù)成本/原材料/ 貸：--**公司

付款時(shí)： 貸：--**公司 貸：銀行存款/現(xiàn)金

不管對(duì)方是什么樣的單位，都應(yīng)該要求對(duì)方提供正規(guī)發(fā)票，如果沒有，相應(yīng)的材料不能記入。

（2）：

1、平時(shí)記收入（分類：菜品、酒水、香煙等等），費(fèi)用分部門記就行了，月底匯總，提折舊、提稅、出報(bào)表，買發(fā)票，基本就這些。

2、購買蔬菜、調(diào)料等制作間的用品，根據(jù)票據(jù)及驗(yàn)收單入賬 借：原材料

貸：現(xiàn)金（或銀行存款）

3、根據(jù)制作間領(lǐng)料入賬 借： 貸：原材料

4、月底將制作間剩余材料盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)表入賬 借：（紅字） 貸：原材料（紅字）

5、（本月實(shí)際發(fā)生數(shù) - 月末盤點(diǎn)數(shù)） 借： 貸：營業(yè)成本

6、下月初，將上月盤點(diǎn)表剩余材料記入下月帳中（上月盤點(diǎn)紅字金額數(shù)）。 借：營業(yè)成本 貸：原材料

屬繳納的稅金為,故損益=營業(yè)銷售額-營業(yè)費(fèi)用(材料\\工資\\費(fèi)用\\其他雜費(fèi)等等) 取得時(shí): 借:現(xiàn)金\\銀行存款 貸: 購買材料\\支付工資以及其他費(fèi)用時(shí): 借:營業(yè)費(fèi)用-二級(jí)科目 貸:現(xiàn)金 月末費(fèi)用時(shí): 借: 貸:營業(yè)費(fèi)用 : 借: 貸: 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤: 盈利時(shí): 借:本年利潤 貸: 虧損時(shí): 借: 貸:本年利潤

下月初去稅局報(bào)稅: 是以利潤*相應(yīng)稅率申報(bào)繳納。

（3）：

日常的主要程序是：

1、廚房當(dāng)天需要直接采購領(lǐng)用的原材料（蔬菜、肉食、家禽、水果、海鮮）必須在前一天下午5點(diǎn)以前，補(bǔ)貨的必須在當(dāng)天下午2點(diǎn)以前，由各廚房填制《市場物料申購單》，經(jīng)審核后，報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)，交按照要求組織進(jìn)貨，一聯(lián)交收貨組按上的數(shù)量、質(zhì)量要求驗(yàn)收，并由派廚師監(jiān)督驗(yàn)收質(zhì)量，如有不符合要求，必須當(dāng)天提出退貨或補(bǔ)貨。驗(yàn)收合格后填寫《廚房原單》，每天營業(yè)終后加計(jì)《廚房原單》，填制《廚房原材料購入?yún)R總表》。

2、廚房到倉庫領(lǐng)用的原材料（、食品等），由各廚房根據(jù)當(dāng)天的需要填制《倉庫領(lǐng)用單》，報(bào)審批后，憑單到倉庫領(lǐng)取，審核手續(xù)齊全后，按單發(fā)貨，每天營業(yè)結(jié)束后加計(jì)《倉庫領(lǐng)用單》，填報(bào)《餐飲原材料領(lǐng)用匯總表》。

3、每天營業(yè)結(jié)束后由各廚房對(duì)存余的原材料、調(diào)料、進(jìn)行一次盤點(diǎn)，并填制《廚房原材料盤存日報(bào)表》，由審核后進(jìn)行匯總。

4、餐廳各酒水員每天營業(yè)結(jié)束后根據(jù)《倉庫》和《酒水》，填制《酒水日報(bào)表》。

5、財(cái)務(wù)日審員根據(jù)夜審報(bào)表，填制《餐飲日報(bào)表》和《餐飲優(yōu)惠折扣日報(bào)表》。 6、員根據(jù)《餐飲營業(yè)收入日報(bào)表》、《餐飲優(yōu)惠折扣日報(bào)表》、《廚房原材料購入?yún)R總?cè)請?bào)表》、《廚房原材料領(lǐng)用匯總?cè)請?bào)表》、《廚房原材料盤存日報(bào)表》、《餐飲酒水日報(bào)表》匯總計(jì)算填制《餐飲成本日報(bào)表》，于第二天上午9點(diǎn)以前上報(bào)、及廚師長。 做好，堵塞浪費(fèi)現(xiàn)象。

7、先把你的所有費(fèi)用加在一起，如房費(fèi)、水電費(fèi)、雇傭的工人費(fèi)用等加在一起，再看你選擇店面的地理位置，如果是市內(nèi)繁華地段東西就會(huì)稍貴些，地段差一點(diǎn)就便宜些，這你要自己考慮。之后看你的菜價(jià)，菜的原材料是多少錢，能達(dá)到百分之多少的利。之后把之前你加在一起得數(shù)除以30天，就是你一天的費(fèi)用，再看你買多少菜才能達(dá)到這個(gè)數(shù)，剩下的就是你的純利潤！

8、成本，大致有以下幾例公式：

本期耗用原料成本＝期初原材料＋本期購進(jìn)原料—期末結(jié)存原料

成本價(jià)=進(jìn)貨價(jià)／（出＊投料標(biāo)準(zhǔn)（數(shù)量）） ＝（銷售價(jià)格—原料成本）／銷售價(jià)格＊100％ 銷售價(jià)格＝原料成本／（1－） 銷售價(jià)格＝原料成本＋額

或

銷售價(jià)格＝原料成本＊（1＋加成率） 或

銷售價(jià)格＝原料成本＋加成額 加成率＝／（1－率） 率＝加成率／（1＋加成率）

原料價(jià)值＝價(jià)值－（次料數(shù)量＊單價(jià)＋下腳數(shù)量＊單價(jià)）

凈料數(shù)量＝數(shù)量－次料數(shù)量－下腳數(shù)量

凈料單價(jià)＝凈料價(jià)值／凈料數(shù)量。

餐飲成本會(huì)計(jì)工作總結(jié)篇四

餐飲業(yè)成本會(huì)計(jì)怎么做？

一般采用“倒擠成本”的核算。

1、購買蔬菜、調(diào)料等制作間的用品，依據(jù)送貨單、發(fā)票、驗(yàn)收單入賬

借：原材料

貸：現(xiàn)金（或銀行存款）

2、根據(jù)制作間領(lǐng)料出庫單入賬

借：營業(yè)成本

貸：原材料

3、月底將制作間剩余材料盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)表入賬 （假退庫）

借：營業(yè)成本（紅字）

貸：原材料（紅字）

4、結(jié)轉(zhuǎn)成本（營業(yè)成本本月實(shí)際發(fā)生數(shù) - 月末盤點(diǎn)數(shù)）

借：本年利潤

貸：營業(yè)成本

5、下月初，將上月盤點(diǎn)表剩余材料記入下月帳中（上月盤點(diǎn)紅字金額數(shù)）。

借：營業(yè)成本

貸：原材料

餐飲業(yè)的賬務(wù)處理比較簡單，成本核算主要是進(jìn)銷存。+ f- q) o8 i% |n

根據(jù)目標(biāo)銷售市場，確定目標(biāo)成本率。

酒店根據(jù)所處的地理位置和自身特點(diǎn)，及當(dāng)?shù)厥袌龅南M(fèi)對(duì)象，制定相應(yīng)的酒店目標(biāo)銷售市場，然后按消費(fèi)者的特點(diǎn)，確定酒店餐飲目標(biāo)分類成本率和綜合成本率。例如酒店確定的目標(biāo)銷售市場是高檔客人，其綜合成本率應(yīng)控制在30%-40%之間，酒店確定的目標(biāo)銷售市場是中檔或低檔客人，其綜合成本率應(yīng)控制在40%-60%之間。 xx-6-9 22:57:00admin/ o3 z4 `: l2 _6 h6 y

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實(shí)際耗料成本=上月結(jié)存額+本月領(lǐng)用額-月末結(jié)余額=460+2600-580=2480（元） 答：此點(diǎn)心房本月實(shí)際消耗原料成本為2480元。

飲食服務(wù)業(yè)的成本的確簡單，大致有以下幾例公式：

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本期耗用原料成本＝期初原材料＋本期購進(jìn)原料—期末結(jié)存原料/ r7 f# h8 b; x \\\\/ q9 u, o

毛利率＝（銷售價(jià)格—原料成本）／銷售價(jià)格＊１００％

銷售價(jià)格＝原料成本／（１－毛利率）

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銷售價(jià)格＝原料成本＋毛利額

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銷售價(jià)格＝原料成本＊（１＋加成率）

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或2 `- l/ ini-bar統(tǒng)計(jì)表

1、固定資產(chǎn)購置，必須是年度購置預(yù)算批準(zhǔn)后的采購項(xiàng)目。

固定資產(chǎn)購置無論是進(jìn)口還是從本地購買，到貨后，經(jīng)收貨部辦理驗(yàn)收手續(xù)，由驗(yàn)收人、使用部門經(jīng)辦人簽字，資產(chǎn)核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產(chǎn)價(jià)值填寫固定資產(chǎn)登記表，將固定資產(chǎn)名稱、型號(hào)、金額、固定資產(chǎn)類別及使用地點(diǎn)等填寫清楚。憑此資料建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，按月計(jì)提折舊。

2、固定資產(chǎn)提前報(bào)廢處理程序

由使用部門填寫固定資產(chǎn)報(bào)損單，轉(zhuǎn)交工程部做技術(shù)鑒定，經(jīng)實(shí)地檢驗(yàn)認(rèn)可，屬于既不能修理，又不能再使用的，提出報(bào)損意見，送報(bào)財(cái)務(wù)部，由資產(chǎn)核算員填寫固定資產(chǎn)原值，已提折舊額及固定資產(chǎn)凈值，將報(bào)損單送交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，整套手續(xù)完成后，方可進(jìn)行帳務(wù)處理。復(fù)印該固定資產(chǎn)明細(xì)帳，報(bào)損單作為固定資產(chǎn)提前報(bào)損的憑證，編制記帳。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

職工工資的發(fā)放，是根據(jù)上個(gè)月考勤情況計(jì)算出來的。人力資源部按時(shí)向財(cái)務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動(dòng)表，工資核算員則根據(jù)工資的變動(dòng)內(nèi)容，編制工資表。工資核算員以部門為核算單位編制工資表，然后填寫工資匯總表，作為編制工資記帳的憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

1、提取福利費(fèi)工作程序

根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照工資總額計(jì)提14%福利費(fèi)， 1.5%教育經(jīng)費(fèi)。

2、提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)程序

根據(jù)工會(huì)法的有關(guān)規(guī)定，按照職工個(gè)人收入總額計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)，提取基數(shù)內(nèi)容包括：正式職工工資、臨時(shí)工工資、加班費(fèi)、夜班費(fèi)。四項(xiàng)之和的2%為工會(huì)經(jīng)費(fèi)總額。

3、提取住房補(bǔ)貼程序

根據(jù)企業(yè)提取職工福利費(fèi)的有關(guān)規(guī)定，按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。

支出出納待有關(guān)銀行收支憑證輸錄完畢后，打印各銀行存款科目發(fā)生額，根據(jù)銀行對(duì)帳單，逐筆進(jìn)行核對(duì)。將未達(dá)帳項(xiàng)一一摘錄，并編制銀行調(diào)節(jié)表。

編表公式為：銀行對(duì)帳單期末余額a

加：賓館已收，銀行未收銀b

銀行已支，賓館未支款c

減：銀行已收，賓館未收銀d

賓館已支，銀行未支款e

銀行存款帳戶余額：a+b+c－d－e

（一）、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序

收入出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險(xiǎn)柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

（二）、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序

出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映賓館每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財(cái)務(wù)部正式收據(jù)同時(shí)匯入此表中，該記錄表合計(jì)數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。

（三）、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序

每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。收入出納將財(cái)務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來，根據(jù)該記錄格式要求，對(duì)于付款單位、付款金額、支票號(hào)碼等內(nèi)容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個(gè)營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計(jì)數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財(cái)務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。

（四）、差額核對(duì)：

1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報(bào)表）漏交出納或?qū)徲?jì)。

2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報(bào)表）匯總后，送審計(jì)員進(jìn)行差額核對(duì)。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計(jì)聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計(jì)聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報(bào)表）的日期為準(zhǔn)。

3、在登記表中將繳款憑證（繳款報(bào)表）分為前臺(tái)收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。

4、如果核對(duì)表中繳款憑證（繳款報(bào)表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯(cuò)誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按較大違紀(jì)報(bào)經(jīng)理處理。

差額核對(duì)完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對(duì)表月末登記完后，交會(huì)計(jì)存檔。

（五）、銀行日報(bào)表編制程序

銀行日報(bào)表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)表分為兩部分。

1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫，括號(hào)內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日報(bào)表。

2、支出部分。根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。

（六）、現(xiàn)金支出報(bào)銷程序

賓館現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報(bào)銷憑單，根據(jù)性質(zhì)不同，部門經(jīng)理同意，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后，方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。支出出納接到報(bào)銷憑單后，首先檢查簽字手續(xù)是否齊全，驗(yàn)收手續(xù)是否完備，經(jīng)核實(shí)無誤后，方可承付現(xiàn)金。支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后，送財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批，支出核算員審核無誤，開現(xiàn)金支票，補(bǔ)足備用金。

（七）、登記現(xiàn)金日記帳程序

登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練，數(shù)字不得涂改。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記帳目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)。現(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。

（八）、抽查備用金工作程序

收入出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現(xiàn)真實(shí)性。工作程序是：首先清點(diǎn)各崗位保險(xiǎn)箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計(jì)算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報(bào)告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時(shí)，應(yīng)立即開出財(cái)務(wù)正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時(shí)，由收銀員本人及部門主管負(fù)責(zé)寫出書面報(bào)告，闡明短款原因，報(bào)送財(cái)務(wù)部，并提出處理意見。

（九）、處理收銀員長短款工作程序

經(jīng)財(cái)務(wù)部日審查明，收銀員實(shí)交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長短款。出現(xiàn)長款時(shí)，要通過帳務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫出短款報(bào)告，并提出處理意見交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個(gè)人賠償，開出財(cái)務(wù)部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。

1、按時(shí)到達(dá)工作崗位，到崗后巡視倉庫，檢查是否有可疑跡象，發(fā)現(xiàn)情況及時(shí)上報(bào)。

2、認(rèn)真做好倉庫的安全、整理工作，經(jīng)常打掃倉庫，合理堆放貨物，及時(shí)檢查火災(zāi)，危險(xiǎn)隱患。

3、負(fù)責(zé)全賓館物資的收、發(fā)、存工作。必須嚴(yán)格根據(jù)已審批的申購單按質(zhì)、按量驗(yàn)收，根據(jù)發(fā)票名稱、規(guī)格、型號(hào)、單位、數(shù)量、價(jià)格等辦理驗(yàn)收手續(xù)，如有不符合質(zhì)量要求的，要堅(jiān)決退貨，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)。

4、驗(yàn)收后的物資，必須按類別，固定位置堆放、擺放，注意留好通道，做到整齊，美觀。如實(shí)填寫貨物卡，貨物卡應(yīng)放在顯眼位置。對(duì)于進(jìn)倉的物品，應(yīng)在包裝上打上××××賓館的標(biāo)記，入庫時(shí)間和批號(hào)。

5、負(fù)責(zé)鮮貨、餐料驗(yàn)收監(jiān)督，嚴(yán)格把好質(zhì)量，數(shù)量驗(yàn)收關(guān)，對(duì)不夠斤量的物資，除按實(shí)際重量驗(yàn)收外，還應(yīng)要求供貨補(bǔ)足。

6、發(fā)貨時(shí)，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行處理，嚴(yán)格審核領(lǐng)用手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人的簽名式樣，對(duì)于手續(xù)不全者，一律拒發(fā)。

7、注意倉庫所有物品的存量，以降低庫存為原則，根據(jù)實(shí)際使用量，科學(xué)制定各種物品的存量，并據(jù)此每周做出請購計(jì)劃。

8、對(duì)于倉庫積壓物資和部門長期不領(lǐng)用的物品，要及時(shí)反映并催促各有關(guān)努門盡早處理。

9、物品出庫和入庫要及時(shí)登記造帳，結(jié)出余額，以便隨時(shí)查核。

10、做到入帳及時(shí)，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日清理。

11、做好月底倉庫盤點(diǎn)手續(xù)，及時(shí)結(jié)出月末庫存數(shù)，上報(bào)各有關(guān)部門。

12、嚴(yán)禁借用倉庫物品，嚴(yán)禁向供應(yīng)商購買物品，嚴(yán)禁有意或無意地向供應(yīng)商索要財(cái)物，嚴(yán)禁與使用部門勾結(jié)，損害賓館利益，嚴(yán)禁與供貨商、采購員勾結(jié)，損害賓館利益。

1、完成賓館各類物資的采購任務(wù)，并在預(yù)算內(nèi)做到貨比三家，擇優(yōu)選用，開源節(jié)流，達(dá)到控制成本的目的。

2、在從事采購業(yè)務(wù)活動(dòng)中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄，廉潔自律，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下，開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。

3、采購員必須經(jīng)常了解自己購進(jìn)貨物的質(zhì)量，以及使用部門的意見。

4、采購員必須經(jīng)常了解市場行情，掌握供貨渠道，減少供貨環(huán)節(jié)，以便能隨時(shí)滿足使用部門對(duì)貨品在質(zhì)量，數(shù)量，價(jià)格和采購費(fèi)用等方面的要求。

5、采購員有義務(wù)向使用部門推薦使用的新產(chǎn)品

6、采購員有義務(wù)對(duì)倉庫及使用部門的積壓物資或長期不使用的物品，進(jìn)行處理及推銷工作。

1、每天上班前，檢查服務(wù)器日志，查看主機(jī)房設(shè)備是否正常。

2、查看辦公室設(shè)備情況。

3、日常維護(hù)工作，要求做好紀(jì)錄：時(shí)間、地點(diǎn)、處理結(jié)果。

4、下班前檢查全部設(shè)備是否正常，關(guān)閉辦公室電源設(shè)備。

5、按時(shí)完成工作報(bào)告。

十

1、對(duì)于硬件故障，首先從電源查起，再用排除法查找問題。不能解決的問題，立即下單，聯(lián)系工程部。

2、對(duì)于網(wǎng)絡(luò)故障，先通過查線，再看網(wǎng)卡、hub，最后檢查電腦設(shè)置。

3、對(duì)于軟件故障，先查看設(shè)置是否發(fā)生變動(dòng)，再查病毒，系統(tǒng)崩潰需要硬盤格式化前，一定要在使用負(fù)責(zé)人參與、認(rèn)可并做完備份后進(jìn)行。

4、對(duì)于影響部門使用的情況，需向部門說明，在條件許可的情況下，先提供替代設(shè)備使用，并辦好替借手續(xù)。

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