總結是把一定階段內的有關情況分析研究，做出有指導性的經驗方法以及結論的書面材料，它可以使我們更有效率，不妨坐下來好好寫寫總結吧。那么我們該如何寫一篇較為完美的總結呢？以下是小編收集整理的工作總結書范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇一

一、貨幣 信貸 工作

（一）貫徹落實穩健貨幣政策，引導 金融

機構做好20xx年信貸工作。

完成一季度信貸調控任務，實現地方法人金融機構新增信貸平穩增長。完成20xx年涉農和中小企業信貸政策導向效果評估工作。發揮再貼現工具引導、調節作用。一季度，共辦理再貼現4541萬元，支農再貸款1000萬元。

（二）發揮金融對科技、文化

產業發展的支持作用。

建設 的若干 意見

》、《關于金融支持文化產業發展繁榮的指導意見》。（三）做好全市重大項目投融資對接洽談會會務準備工作，指導金融機構加快項目對接。

做好全市房地產 市場

監測引導工作。組織開展20xx年 銀行

貸款增長風險補償獎勵資金 申報 工作。

（四）會同市民宗局赴邳州實地 考察 民族 貿易

特需商品生產企業并召開現場推進會。完成民族貿易和民族特需商品生產企業貸款貼息申報材料初審工作，協調銀行業金融機構落實優惠利率政策。

（五）積極推動企業開展直接債務融資工作。 二、金融穩定工作

（一）開展20xx年全市銀行業金融機構執行人民銀 行政

策情況評價工作。

（二）擬訂中心支行《“兩 管理、兩綜合”系統管理辦法》。

財務

公司進行開業輔導、預審核。

（四）制發《市20xx年金融生態縣創建考核 方案 》。組織轄區縣（市、區）開展20xx年金融生態縣創建自評、申報工作。

三、

（一）完成20xx年一季度各期金融 統計 報表。

經濟

運行情況分析，20xx年四季度 工業

景氣、物價、企業家、銀行家、儲蓄問卷、民間融資等調查及分析

報告

。完成20xx年省gdp增速、固定資產 投資 增速等9個指標的預測工作。完成存貸比監管情況等5項調查。召開全市小額貸款公司年會，編制《小額貸款公司操作手冊》。

。完成《市支付機構20xx年綜合監管情況的報告》。完成同城資金實時清算系統風險排查工作，減少同城清算實物票據交換場次，提高資金周轉速度。向轄區相關銀行業金融機構部署票據憑證印制管理系統試運行工作，開展操作人員現場培訓。做好淮海農商行賬戶批量遷移工作。

總結

與人民銀行信息共享無紙化系統”的接口開發工作。完成“財政與人民銀行信息共享無紙化系統”升級工作，做好該系統向區財政推廣應用工作。完成20xx年第一期憑證式國債發行工作。完成20xx年已兌付無記名國債復點、銷毀工作。對轄區國債承銷機構開展季度考評。完成對市本級、區20xx年12月及年度財政庫款、預算收入的對賬工作。

（四）加強春節期間現金投放回籠預測分析工作，保證了 節日 現金供應。

順利完成20xx年賀歲普通紀念幣發行工作。組織召開年度貨幣金銀工作會議。完成轄區人民銀行各縣（市）支行、銀行業金融機構的年度考核工作。貫徹落實分行殘損幣回收會議精神，向社會公布紙幣兌換硬幣自助設備網點，在銀行業金融機構推行首兌負責制，實現了殘破幣、小面額貨幣兌換“零障礙”。召開“冠字號碼信息系統”建設推進會，系統試點工作開展順利。舉辦現金消費者權益保護集中宣傳活動。

制度

。開展擔保機構信用評級。實施征信信息主體權益保護工程，編制《金融機構征信管理操作手冊》，完成“個人信用報告互聯網查詢平臺”內部測試工作。

（六）完成了一季度存貸款、國庫存款的計息工作。 四、外匯管理工作

（一）舉辦外匯檢查內控培訓班，匯編、印刷《外匯檢查工作手冊》。

對全市435家重點企業進行監測分析，全面了解市進出口企業狀況。制定中心支局《20xx年外匯年檢方案》。積極推進中心支局“外匯監測分析室”建設工作。利用外商投資信息服務平臺上掛各類業務規定、表格。完成對豐縣、睢寧縣港華燃氣公司外匯收支業務的現場檢查。參與省分局對徐工集團開展的內保外貸業務調研、非現場檢查系統可疑線索篩選工作。

教育

新春

茶話會。開展“情暖20xx送溫暖”志愿服務活動。舉行全市金融系統“學雷鋒，金融志愿者與您同行”活動啟動儀式。組織開展“每季一星”評選活動。舉辦第三屆職工運動會。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇二

時光荏苒，xx年年很快就要過去了，站在xx的門檻上回首過去的一年，內心不禁感慨萬千……財務工作二十余年，也寫了近二十份的工作總結，我們每個追求進步的人，免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點，總結過去一年里的得與失，分析其中的緣由，這也是對自己的一種鞭策與鼓勵吧，財務公司個人工作總結。時間如梭，轉眼間又將跨過一個年度之坎，回首過去的一年，雖沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪。

作為xx集團子公司的xx公司，財務部是公司的關鍵部門之一，對內財務管理水平的要求應不斷提升，對外要應對稅務、審計及財政等機關的各項檢查、掌握稅收政策及合理應用。在這一年里全體財務部員工任勞任怨、齊心協力把各項工作都扛下來了。財務部的綜合工作能力相比xx年又邁進了一步?；仡櫦磳⑦^去的這一年，在公司領導及部門經理的正確領導下，我們的工作著重于公司的經營方針、宗旨和效益目標上，緊緊圍繞重點展開工作，緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應盡的責任。為了總結經驗，發揚成績，克服不足，現將xx年年的工作做如下簡要回顧和總結。

今年的工作可以分以下三個方面

1、規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領用制度，改變了原來不論是否需要、不論那個部門使用、也不論購進的數量多少，都在購進之日起一次攤銷到某一個部門來核算的模糊成本。

2、在原來的基礎上細劃了成本費用的管理，加強了運輸費用的項目管理，分門別類的計算每輛車實際消耗的費用項目，真實反映每一輛車當期的運輸成本。為運輸車輛的績效管理提供參考依據。

（1）認真執行《會計法》，進一步對財務人員加強財務基礎工作的指導，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進行審核，強化會計檔案的管理等。對所有成本費用按部門、項目進行歸集分類，月底將共同費用進行分攤結轉體現部門效益。

（2）國家財政部門對公司的財務等級評定還是第一次。我們在無任何前期準備的前提下，突然接受檢查，但長寧區財政局還是對公司財務基礎管理工作給予了肯定。給公司的財務等級分數也是評定組有史以來，評給最高分的一家公司。

（3）按規定時間編制本公司及集團公司需要的各種類型的財務報表，及時申報各項稅金。在集團公司的年中審計、年終預審及財政稅務的檢查中，積極配合相關人員工作。

（1）按公司要求對分公司以及營業點的收入、成本進行監督、審核，制定相應的財務制度。統一核算口徑，日常工作中，及時溝通、密切聯系并注意對他們的工作提出些指導性的意見，與各分公司、營業點的核算部門建立了良好的合作關系。

（2）正確計算營業稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅款，積極配合稅務部門使用新的稅收申報軟件，及時發現違背稅務法規的問題并予以改正，保持與稅務部門的溝通與聯系，取得他們的支持與指導。

（3）在緊張的工作之余，加強團隊建設，打造一個業務全面，工作熱情高漲的團隊。作為一個管理者，對下屬充分做到“察人之長、用人之長、聚人之長、展人之長“，充分發揮他們的主觀能動性及工作積極性。提高團隊的整體素質，樹立起開拓創新、務實高效的部門新形象。

（4）作為基層管理者，我充分認識到自己既是一個管理者，更是一個執行者。要想帶好一個團隊，除了熟悉業務外，還需要負責具體的工作及業務，首先要以身作則，這樣才能保證在人員偏緊的情況下，大家都能夠主動承擔工作。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰，我們決心再接再厲，更上一層樓。xx年我們將向財務精細化管理進軍，精細化財務管理需要“確保營運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優化財務管理手段”等，這樣，就足以對公司的財務管理做精做細。要以“細”為起點，做到細致入微，對每一崗位、部門的每一項具體的業務，都建立起一套相應的成本歸集。

并將財務管理的觸角延伸到公司的各個經營領域，通過行使財務監督職能，拓展財務管理與服務職能，實現財務管理“零”死角，挖掘財務活動的潛在價值。雖然，精細化財務管理是件極為復雜的事情，其實正所謂“天下難事始于易，天下大事始于細”。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇三

第一條 為適應業務發展的需要，進一步加強經營管理，不斷提高經濟效益，促進我行業務的發展，特制定本制度。

第二條 財務管理工作，必須貫徹國家政策、法令，認真執行《會計法》、《國營企業成本管理條例》、《國營金融、保險企業成本管理實施細則》。

第三條 財務管理體制，實行“統一領導，計劃管理，分級核算，利潤留成”。總行、省、自治區、直轄市、計劃單列市分行（以下簡稱分行）地市州分支行、縣支行和縣支行級的辦事處均為獨立核算單位。

第四條 財務管理的基本任務是：管好用好各項資金，提高資金使用效率；正確進行成本核算，努力增收節支，完成利潤計劃；實行財務監督，維護財經紀律，確保國家經營資金和財產的安全、完整。

第五條 財務管理的范圍主要是：

一、財務計劃管理；

二、信貸資金管理；

三、財務收入管理；

四、成本管理；

五、稅金及營業外支出管理；

六、專用基金管理；

七、固定資產和庫存物資管理；

八、資金與財產盈虧處理。

第六條 財務管理工作是全行性工作，是經營管理的一個重要內容：各級行長或主任，對全行財務工作負有領導、組織、實施、檢查的責任；要組織各部門采取切實措施增加收入，嚴格執行財務管理制度和有關規定，在核定的成本率、綜合費用率范圍內掌握成本開支；要支持財會部門按《會計法》執行會計監督。

第七條 財會部門是財務管理的職能部門，其職責是：認真貫徹國家的方針、政策及財經法規；參與本行經營決策的制定；制定本行財務管理制度；負責編制財務計劃；正確反映和監督財務計劃執行情況及經營成果；保證國家資金的完整，勤儉辦行，增收節支，降低成本，提高經濟效益。及時清繳稅利，合理分配利潤；正確編制財務報表；定期進行財務分析、考核、檢查，對財務管理工作提出改進意見，在經營管理活動中當好領導的參謀。第八條 各有關部門應根據自身的業務范圍，本著認真執行國家方針、政策的精神，積極籌集資金，盡量降低資金成本；靈活調撥、調劑資金，提高資金運用效率；嚴格按國家規定，做好貸款的發放和本息收回的工作；遵守財經紀律，節約費用開支；做好固定資產和低值易耗品的管理工作努力增收節支，不斷提高經營管理水平和經濟效益。

第九條 各行要認真執行財務管理制度。對財務管理工作做得好的單位，要總結經驗，給予表揚和獎勵；對財務管理混亂，損失浪費嚴重的單位，要通報批評，限期整頓；對違反財經紀律情節嚴重的單位，要追究行長和有關人員的直接責任。

第二章 財務計劃管理

第十條 財務計劃是計劃年度內組織和指導全行財務活動，考核經營成果的重要依據。各行必須按規定要求認真編報。

第十一條 財務計劃應根據年度信貸計劃、勞資計劃、各項費用開支計劃和總行對編制本年度財務計劃的有關要求，考慮影響本年財務收支的新因素，按照既有利于促進業務發展，又節約費用開支的原則，由各業務部門提出有關測算財務收支的數據，由會計部門編制本行的財務計劃，經行務會審定后上報。

第十二條 財務計劃由財務收入、支出、損益三個部分組成。本行自身以及附屬企業在經營活動中（包括外匯業務）的一切收支都要納入財務計劃。

財務計劃的內容：

（一）營業收入；

（二）營業外收入；

（三）營業支出；

（四）營業外支出；

（五）業務費支出；

（六）管理費支出；

（七）稅金；

（八）利潤或虧損；

（九）聯營企業及經營投資收入；

（十）附屬企業利潤；

（十一）成本率；（十二）綜合費用率；

（十三）人員構成情況。

第十三條 財務計劃的編審程序：自下而上編制上報自上而下審批下達。各分行的財務計劃，應于新年度開始二個月內報送總行，總行根據財政部批準的全行財務計劃，審批各分行的財務計劃。

第十四條 財務計劃經批準后，除遇有存、貸款利率大幅度變動，機構隸屬關系的改變等，而引起財務收支變化時,可逐級向上反映,經上級批準后調整財務計劃外，一般不作調整。

第十五條 各級行財會部門要按季檢查、分析財務計劃執行情況，總結經驗，反映問題，提出建議。各級行長或主任要根據財會部門提供的計劃執行情況報告，采取有效措施，確保財務計劃的完成。

第三章 信貸資金管理

第十六條 信貸資金是建設銀行辦理信貸業務的營運資金。信貸資金管理是建設銀行經營管理的主體，也是財務管理的重要內容。

信貸資金管理包括：國家信貸基金、各項存款、各項貸款、金融機構往來資金、其他資金等所有資金來源與資金運用。

第十七條 國家信貸基金是建設銀行辦理貸款業務的營運資金。其來源：

②建筑安裝企業國撥流動資金轉貸款的資金；

③按規定比例從年度實現的利潤中補充的國家信貸基金。

第十八條 國家信貸基金必須嚴格按有關規定使用。不準擅自提取或轉移，以保證國家信貸基金的完整。在發放貸款中的經營性損失，按規定的審批程序在提取的貸款呆帳準備金中核銷。

第十九條 國家信貸基金按其構成，分別由總、分行兩級管理。中央財政撥交和從利潤中補充的國家信貸基金，由總行管理和分配；地方財政撥交的信貸基金由分行管理。

總行集中管理的國家信貸基金，因信貸業務的需要撥給各分行時，分行應單獨記帳管理，在營運過程中不得減少。

第二十條 存款是信貸資金的主要來源，貸款是信貸資金的具體運用。信貸資金往來活動，都要通過會計核算進行反映。各業務部門要運用會計核算資料，對存、貸款增減及其引起的財務收、支變化進行分析，及時向領導提供資金信息，最大限度地集聚資金，有效地運用資金。第二十一條 對庫存現金尤其是儲蓄備用金要加強監督管理，定期檢查核對，保證帳款相符，對擅自動用庫款或以白條頂庫的，要追究有關人員責任。

第二十二條 暫收、暫付款項是在經營業務過程中發生的過渡性資金，列帳時由有關部門提出憑證或意見，經行領導審批后辦理；各行財會部門要經常進行檢查，督促有關部門及時清理，發現問題要采取措施認真處理。暫付款項不準墊付基本建設、固定資產購置、集體福利和職工個人借款，以及其他非營業性占款。

第二十三條 待攤費用，應按照費用項目，受益期限確定攤銷額，不得提前或推遲攤銷。

第四章 財務收入管理

第二十四條 建設銀行財務收入包括：營業收入和營業外收入。

一、營業收入項目包括：貸款業務收入、信托業務收入、手續費收入、代征建筑稅手續費收入、與人民銀行往來利息收入、同業往來利息收入、拆出資金利息收入、調撥資金利息收入、貼現利息收入、出納長款收入，外匯買賣收益。

二、營業外收入項目包括：物、料等變價收入、罰款收入、其他收入。

第二十五條 各項財務收入必須按規定正確計算，認真復核，保證真實準確。凡屬財務收入的各項資金，要按規定列入有關會計科目核算，全部入帳，不得截留或作其他帳務處理。

第二十六條 各行發放的貸款，應按規定的利率計算利息，不得擅自變動利率。

第二十七條 對應收貸款利息，會計部門應負責向業務部門提供清單，督促業務部門收回，不得久懸。第二十八條 對金融機構往來、內部調撥資金要按季結息，并及時收取利息。

第二十九條 財務收入發生誤收需要退還時，由有關人員提出證明憑據，經會計主管人員審核批準，從有關帳戶退還。

第三十條 會計主管人員、稽核人員，對財務收入情況要定期進行檢查，發現多收或少收差錯，應及時清查糾正，以保證財務收入的準確無誤。

第五章 成本管理

第三十一條 成本管理是財務管理的重要內容，也是提高經濟效益的必要保證。成本是反映各行經營狀況及工作質量的重要指標，各行必須重視成本管理，加強核算，努力降低成本，提高經營管理水平。

第三十二條 各行成本管理必須嚴格執行《國營金融、保險企業成本管理實施細則》。加強成本的監督、控制和考核，并經常進行預測和分析。

２、按規定提取的職工福利費、工會經費；

３、按規定待攤的固定資產修理費和低值易耗品攤銷；

待攤費用的攤銷期，一般不超過四個季度。特殊情況需要延長攤銷期的，須經財政部或財政部駐各地中企處（以下簡稱中企處）批準可以適當延長，但延長期不得超過兩個季度。

二、成本核算按季、年劃清本期與下期成本的界限，各期成本不準提前或延后列支。

三、劃清成本支出與營業外支出的界限，不準將屬于成本開支范圍的各項支出列入營業外支出，也不得將營業外支出擠入成本。

四、嚴格劃分成本與專用基金支出的界限，不準將固定資產購置、基本建設和更新改造支出列入成本。

五、成本核算資料必須完整、準確，如實反映經營過程中的成本支出，有關的憑證、帳冊、報表及其他資料必須齊全真實，不得弄虛作假。

一、經營業務中支付的利息。包括支付給單位、個人的存款利息和按規定提取的應付未付定期儲蓄存款利息以及保值定期儲蓄存款貼息（實際支付時，應在應付未付預提定期儲蓄存款利息或保值貼補利息中支付）；借入人民銀行資金，以及其他金融機構發生往來和拆借資金支付的利息；調撥資金利息；兌付金融債券和向人民銀行再貼現支付的利息。

二、支付給其他單位（包括銀行）代辦本行業務的手續費。

三、按規定提取的固定資產折舊費。

四、固定資產修理費。包括營業用房、辦公用房、汽車、設備及其他固定資產的大修理和中小修理。修理費實行計劃管理，費用數額較大的可以分次列入成本。

五、外匯買賣損失。

六、按規定經批準列入成本的出納短款和結算賠款。

七、辦理業務過程中直接發生的業務費。包括：

（１）職工工資，包括支付給固定職工、合同制職工、經批準雇用的臨時工、計劃外用工的工資和各種工資性津貼。

（２）職工福利費。按職工工資總額（不包括各種獎金及落實政策補發工資和生活困難補助費）的１１％提取。

（３）工會經費。按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分不包括落實政策補發工資和生活困難補助費）的２％提取。

（４）職工教育經費。在不超過職工工資總額的１．５％范圍內開支。（職工工資總額包括獎金和自費工資改革部分，不包括落實政策補發工資和生活困難補助費）

（５）職工待業保險費。按全部職工標準工資的１％交納的職工待業保險基金。

八、管理費：具體項目同業務費。

業務費和管理費的劃分辦法：總、分行兩級開支的費用為管理費；總、分行以下的獨立核算單位開支的費用為業務費。

九、經財政部同意列入成本的其他費用。

第三十五條 下列各項開支不能列入成本

一、應在基本建設資金、專用基金中開支的費用；

二、應在營業外支出中開支的各項費用；

五、購買債券和繳納能源交通重點建設基金和國家預算調節基金；

六、應在利潤留成中開支的各項獎金；

七、應在利潤留成中支付的各項違約金和違反規定而支付的罰款；

八、營業稅和其他稅;

九、對各種公益事業和社會活動的贊助金；

十、與本行經營活動無關的其他費用； 十一、經財政部批準應在補充信貸基金中核銷的專項支出。

第三十六條 各級行處的成本要按季、年進行考核，檢查成本計劃執行情況和存在的問題。對超過成本計劃的項目，要分析原因，及時采取措施，保證各項成本控制在計劃以內。

第三十七條 成本項目的考核，主要是檢查成本降低率和綜合費用降低率，成本降低率和綜合費用降低率，在財政部核定的基礎上，由總行下達各分行，據以執行。

計算公式如下：

三、成本降低率＝基期成本率—報告期成本率

四、綜合費用降低費＝基期綜合費用率一報告期綜合費用率

第六章 稅金及營業外支出管理

第三十八條 財務支出中的稅金包括營業稅和其它稅。

一、營業稅：建設銀行營業稅納稅項目為“營業收入”科目中貸款業務收入、信托業務收入、手續費收入。

１、貸款業務利息收入；

２、手續費收入；

３、外匯買賣收益；

４、其他利息收入；

５、與國外同業往來凈收入（即：與國外同業往來發生的利息收入減去利息支出后的差額）。

二、其他稅：包括城市維護建設稅、教育費附加、房產稅、城鎮土地使用稅、車船使用稅和印花稅等。 第三十九條 必須嚴格執行國家稅法規定，正確計算應繳營業稅等稅額，按期足額向所在地稅務機關繳納。

第四十條 營業外支出是指與建設銀行經營過程無直接關系的各項支出。包括： 一、勞動保險費支出；（含退職、退休、離休人員費用、長期病假人員費用、職工喪葬、撫恤費支出以及合同制工人勞動保險費支出和按合同制工人工資總額的１５％繳納的合同制工人退休養老基金等）。

二、編外人員生活費支出；

三、落實政策補發工資支出；

四、財產意外損失支出；

五、職工安置回鄉、下鄉落戶補助；

六、貸款呆帳準備金支出。

第四十二條 利潤是建設銀行及其附屬企業在一定時期內全部業務經營的財務成果。包括：建設銀行本身的經營業務利潤、聯營企業及經營投資收入、附屬企業利潤。

第四十三條 本身經營業務利潤是建設銀行在經營業務過程中財務收入抵補財務支出后的差額。

聯營企業及經營投資收入是指建設銀行與其他單位聯合經營的企業或經營投資所分得的利潤收入。

附屬企業利潤是指建設銀行獨自經營的，在工商管理部門注冊開業的公司等附屬企業的利潤。

建設銀行利潤的計算方法是：營業收入加營業外收入減營業支出減營業外支出減業務費支出減管理費支出減營業稅及其它稅加聯營企業及經營投資收入加附屬企業利潤。聯營企業及經營投資收入、附屬企業利潤，都必須按期、足額入帳，不得截留或挪作他用，保證利潤的真實性。

第四十四條 建設銀行的利潤分配為：交納所得稅、調節稅、利潤留成、補充國家信貸基金四個部分。第四十五條 所得稅、調節稅實行季前預交，季后清算，年終調整的辦法，由總行集中繳中央金庫，各行在每季結息后三日內，按預計實現利潤的５５％預交所得稅、按６％預交調節稅。季后由總行清算，年終根據決算進行調整。虧損行不預交所得稅和調節稅。

第四十六條 分行每季實現的利潤，扣除應提利潤留成和應交納的所得稅、調節稅后，在季度終了后全數上交總行。

第四十七條 國家信貸基金每年根據財政部批準總行年度財務決算數集中提留。

第四十八條 建設銀行實行全額利潤留成的辦法。全行的利潤留成比例由財政部核定?？傂性谪斦亢硕ǖ牧舫杀壤A上，核定各分行的利潤留成比例。

二、實現成本降低率和綜合費用降低率；

三、認真執行財經紀律，無截留、挪用應上交的收入無拖欠、漏交稅款，不突破貸款規模，不違反利率政策。

凡全面完成以上三項考核指標的，按規定的留成比例提取利潤留成；沒有全面完成考核指標的，每少完成一項扣減利潤留成額的５％。

第五十條 利潤留成實行按季預提，按年清算的辦法。各行在每季終了后，按總行核定的利潤留成比例和批準的年度利潤計劃１／４的８０％預提。年終根據決算清算。當季虧損時，不得預提利潤留成。

第五十一條 各行提取的利潤留成，按國家規定繳納“國家能源交通重點建設基金”和“國家預算調節基金”后，再按照規定比例用于業務發展基金、職工獎勵基金和職工福利基金。

第八章 專用基金管理

第五十二條 專用基金是具有專門用途的資金。其來源包括發展基金、職工福利基金、職工獎勵基金、更新改造基金、專用撥款以及其他收入的資金。各行必須按有關規定進行分配和使用。

第五十三條 發展基金重點用于發展本行業務。使用范圍包括：購建營業、辦公用房和職工宿舍；車輛、電子設備、機器具購置；彌補職工教育經費和教育事業費的不足等項支出。

第五十四條 更新改造基金（包括折舊基金和固定資產變價收入資金），在交納國家能源交通重點建設基金和國家預算調節基金后全部由各分行支配使用，用于固定資產的更新改造。

第五十五條 職工獎勵基金、用于發放獎金、自費工資改革增加的工資、獎金稅。發放獎金的標準應按國家規定執行。

第五十六條 職工福利基金，主要用于職工醫療費、生活困難補助費、洗理費、計劃生育保健費和職工家屬醫藥補助費、彌補工會經費的不足以及其他福利設施。按規定提取的職工福利費與職工福利基金統籌安排使用。

第五十七條 專用撥款是指總行根據財政部核批的專用款項下達的有專項用途的資金。專用撥款在使用時要?？顚Ｓ茫斈暧貌煌陼r，可結轉下年繼續使用。

第五十八條 專用基金其他收入，來源要符合有關規定，按來源性質，分別用于業務發展、職工福利、職工獎勵等方面。

第六十條 固定資產是國家財產，必須按照本行制定的固定資產管理辦法加強管理，做到有帳有卡，帳實相符，保證國家財產的安全和完整。

第六十一條 單位價值在５００元以上（含５００元），使用年限在一年以上的房屋、電子設備、車輛、機具等（除本制度第六十八條規定的器具以外的物品）均為固定資產。

一、使用中固定資產，包括：

１、房屋、建筑物；

２、交通運輸工具；

３、電器設備；

４、管理及生活用具；

二、未使用固定資產。

三、租出固定資產。

四、不需用固定資產。

五、土地。

第六十三條 各行嚴格按照《中國人民建設銀行固定資產折舊實施細則》規定對固定資產進行計價和計提折舊，固定資產折舊實行分類折舊，按季計提。

第六十四條 各行對固定資產要進行定期盤點。盤點時由行政部門、財會部門、使用部門共同參加。盤點中發現多余或虧損，應及時查明原因并編制固定資產盤盈盤虧表，按規定權限報批處理。

第十章 庫存物資管理

第六十五條 各級行的庫存物資主要包括：為零星基建和固定資產修理等購進的各種器材；已購未用的勞保用品；低值易耗品；對外出售的各種憑證、表格；以及其他各種備用物資。庫存物資應按管理權限分別由行政、財會、儲蓄、業務等部門建帳管理。

第六十六條 庫存物資的計價

一、對于各種材料、勞保用品、低值易耗品和其他備用物資，采用實際價格進行核算：主要包括：買價、包裝費、運雜費、大宗物資的市內運輸費。 二、對于印制對外出售的憑證和報表類，采用計劃價出售，收入沖減印刷費支出。

三、上級調撥的憑證表格，以調撥價核算。

第六十七條 對庫存物資應加強管理，建立庫存物資管理制度，健全出、入庫手續，并要進行定期盤點。第六十八條 低值易耗品是指單位價值在５００元以下或使用年限在一年以內的物品。單位價值在２０００元以下的保險柜和下列物品不論單位價值大小，使用年限長短，均作為低值易耗品：鐵皮柜、點鈔機、計算器、打捆機等以及經財政部同意列入成本開支的其他低值易耗品。這部分作為低值易耗品的均不得計提折舊。低值易耗品分為在庫和在用兩大類。

第六十九條 單位價值在１０元以內的低值易耗品，在領用時一次列入成本，但也應辦理領用登記手續。單位價值在１０元以上（含１０元）的低值易耗品，實行五、五攤銷法，即在領用時攤銷一半，到報廢時再攤銷一半。

第十一章 資金與財產盈虧處理

第七十條 資金和財產的盈虧，直接影響國家資金，財產的安全和完整，必須嚴肅對待，查明原因，分清性質，認真妥善處理。對追回的款項，按規定上繳國庫或沖減有關支出。

第七十一條 資金和財產盈虧處理的范圍

一、貸款呆帳損失的處理;

二、出納長短款和結算賠款的處理；

三、財產多缺處理；

四、對貪污、挪用、盜竊、詐騙、冒領、搶劫案件損失的處理；

五、其他災害事故損失的處理。

第七十二條 資金盈虧處理

一、貸款呆帳損失：應由貸款單位提出報告，說明呆帳原因，經業務部門調查核實，提出處理意見，按規定的審批權限報經批準后報損。在司法機關立案的，還需由司法機關提供有關證明。

二、資金發生盈虧時，應分別處理，不準以多補少，以長補短。

第七十三條 財產盈虧的處理

一、固定資產盤盈、盤虧：由財產管理部門查明原因，提出處理意見，按《中國人民建設銀行固定資產管理辦法（試行）》規定的審批權限報批后，按同類固定資產估價入帳或者注銷其帳面價值。

一、貸款呆帳損失：以一個借款者為單位，五萬元以下的報地市支行，會同同級中企處審批并報上級行備案；五萬元至十萬元（不含五萬元）的由地市行轉報分行會同同級中企處審批并報總行備案；十萬元以上（含十萬元）的逐級報總行審批并報財政部備案。

政策性原因造成的貸款呆帳損失，按有關規定辦理。

二、出納長短款和結算事故賠款，每筆金額在五十元以下的，由經辦行行長審批；五十元至二百元（含二百元）的，報地、市中心支行審批；二百元至一千元（含一千元）的，由分行審批；千元以上的逐級審核，報總行審批。短款的核銷情況應在會計決算中逐筆說明。

三、因自然災害造成的財產意外損失（不含固定資產）每筆金額在五百元以下的由縣、市支行審批；五百元至一千元的報中心支行審批；一千元以上的逐級報分行審批。其中：一萬元以上的要報總行備查，說明情況。

四、貪污、盜竊、詐騙、冒領、搶劫等案件損失，原則上都應逐級上報分行。結案后，損失金額在一萬元以內由分行核批，一萬元以上的經分行審核報總行核批。

第十二章 財務報表

第七十五條 財務報表是全行財務收支核算和經營狀況的綜合反映，是開展業務指導工作的依據。各級行必須按時填報，并保證各項數字準確、真實，不準弄虛作假。

一、季報

１、財務計劃執行表；（表１）

２、財務計劃執行明細表；（表２）

３、貸款業務收入明細表；（表３）

４、稅利計算表；（表４）

述報表，分行于季后十五日內報總行各一份。

５、季度財務收支項目電報（于季末月二十五日前報總行）；（表１０）

６、二季度加快專用基金明細表。（表５）

二、年度決算報表。分行于下年２月１５日前報總行 １、財務計劃執行表；（同表１）

２、財務計劃執行明細表；（同表２）

３、貸款業務收入明細表；（同表３）

４、稅利計算表；（同表４）

５、專用基金明細表；（同表５）

６、固定資產表；（表６）

７、主要財產明細表；（表７）

８、附屬企業財務計劃執行表；（同表１）

９、附屬企業財務計劃執行明細表；（同表２）

１０、應付未付定期儲蓄存款利息及保值儲蓄貼補情況表；（表８）

１１、信貸基金及貸款呆帳準備金情況表。（表９）

第七十七條 財務報表要按總行統一規定的報表格式填報,不準隨意增列項目。

第七十八條 各行在經辦國際業務中所發生的收支，應按規定分別并入有關季度和年度財務報表。

經辦國際業務的外幣收支，年終時由經辦國際業務的部門將外匯有關收支按１２月３１日的外匯買價折算成人民幣，編制外匯業務“損益計算表”，報分行財會處，由分行財會處編制外匯業務的“財務計劃執行情況表”和“財務計劃執行明細表”，單獨報送總行財會部，由總行財會部統一并表。

第十三章 財務決算

一、決算準備工作；

二、年度帳目結轉和決算整理期帳務處理；

三、編制年度財務決算報表和決算說明書；

四、稅利清算。

（二）清理回收應收未收利息及其他債權債務；

（三）清查財產。

第八十一條 每年十二月三十一日為決算日，當日要軋年終帳務結轉工作。

（一）處理本年財務收支中應予調整的帳項；

（二）對本年帳產清點中發現的盤盈、盤虧，做好帳務處理工作。

第八十三條 按總行統一規定的要求和報表格式,做好年度財務決算編報工作。

第八十四條 年度財務決算，經財政部批復后，由總行批復各分行。財務決算經上級行批復后，核銷各項收支。

對上級行的決算批復意見，應認真執行，按批復意見及時調整帳務和清算稅利。

第十四章 財務分析

第八十五條 財務分析是深化企業管理的重要工作。各級行必須按照經濟核算原則，充分運用各項業務活動數據，分析和評估一定時期的財務狀況，預計財務前景，總結經驗，找出差距，提出措施，改善財務管理。

第八十六條 財務分析的主要任務是：分析財務計劃的執行情況，說明影響計劃完成的有利和不利因素。通過財務分析，促進厲行節約，挖掘潛力，充分發揮資金效能，增加盈利，并為領導和有關部門決策業務方向選擇較優方案提供依據。

第八十七條 建設銀行財務分析的主要內容有：盈虧分析、成本分析、資金分析、財產分析、專用基金分析。

第八十八條 各行可根據不同需要，進行定期和不定期的財務分析。其主要形式有：全面分析、簡要分析、專題分析。

第九十條 財務檢查是正確執行財務管理制度和維護財經紀律的重要保證，也是保證國家資金和財產安全的手段，各行都必須加強財務檢查工作。財務檢查工作要經?；?、定期化。各分行要不定期組織人力，對基層進行檢查。

第九十一條 財務檢查的內容：

（一）各項稅款是否按期足額上交；

（二）各項財務收入是否合理并全部入帳；

（三）各項財務支出是否合理；

（四）各項利潤是否計算準確，有無轉移、截留；

（五）購買專項控制商品，是否都已報經社會集團購買力管理機關審批；

（六）財產是否完整；

（七）專用基金的提取、使用是否符合規定；

（八）其他應查事項。

第九十二條 財務檢查終了，要寫出檢查報告，報告同級行長，抄送上級行和被查行處。

第十六章 附 則

第九十三條 各行在經辦國際業務中，所發生的外匯財務收支，按本制度執行。

第九十四條 本制度有未盡事宜，由總行負責修改補充。解釋權屬總行。

第九十五條 本制度從下發之日起實行。過去有關規定與本制度如有抵觸，以本制度為準。各分行可結合當地實際，制定轄內實施細則，并報總行備案。

附屬企業也按本制度執行。

附件一：有關科目、帳戶設置說明

一、營業收入：

１、貸款業務收入戶：包括建行基建貸款、財政貼息貸款、中央基建設備儲備貸款、更改措施貸款、建安企業流動資金貸款、房地產開發企業流動資金貸款、基建物資供銷企業貸款、對外承包工程企業貸款、其他企業流動資金貸款、基建結算貸款、地方基建設備儲備貸款、國撥流動資金轉貸款、工業企業流動資金貸款、特種貸款、中央基建臨時貸款、地方基建臨時貸款、清理拖欠設備貸款、中央委托貸款、地方其他委托貸款、住宅儲蓄貸款、其他貸款、信托貸款、外匯業務貸款、待轉營業收入收回數。

２、信托業務收入戶：是本行的咨詢業務收入和勞務費收入。 ３、手續費收入戶：辦理結算業務、委托貸款（指按委托貸款辦法規定以手續費方式收取的收入）等按規定應收取的各項手續費收入及地方財政委托貸款手續費收入。

４、代征建筑稅手續費收入戶：指代理稅務機關計征建筑稅按規定所得的手續費收入。

５、與人民銀行往來利息收入戶：指本行在人民銀行繳存準備金和往來款收入的利息。

６、同業往來利息收入戶：指本行與其他專業銀行或金融機構發生資金往來收入的利息。

７、拆出資金利息收入戶：包括拆借給本行系統各聯行和其他專業銀行或金融機構資金收入的利息。

８、調撥資金利息收入戶：指本行系統上、下級之間互相占用業務資金收入的利息。

９、貼現利息收入戶：辦理票據貼現業務收入的利息。

１０、出納長款收入戶：辦理出納業務中，發生的長款，查無著落，按出納管理辦法的規定，經批準后，轉作本行收入。

１１、外匯買賣收益戶：指本行經營外匯買賣業務取得的收益。

二、營業外收入：

１、物、料變價收入戶：指低值易耗品等變賣的收入。

２、罰款收入戶：指在辦理結算業務中，扣收的罰款及其他按規定扣收的各種形式的罰款收入。

３、其他收入戶：指在本行開戶單位的零星存款等應付款，因故無法支付，以及不能列入有關營業外收入項目的其他收入，按規定報經批準后轉入本項目。

三、營業支出：

１、企業存款利息支出戶：包括地質勘探單位存款、待轉自籌基建存款、自籌基建資金存款、更新改造資金存款、煤代油專用資金存款（不包括財政預算安排的煤代油資金）、國營建安企業存款、集體建安企業存款、開發承包企業存款、基建物資供銷企業存款、工業企業存款、專用基金存款、單位借入資金存款中應計息的存款、代理發行股票債券存款、其他資金存款中應計息的存款和信托資金存款、外匯存款、定期存款等利息支出。

２、儲蓄存款利息支出戶：包括住宅儲蓄存款、定期儲蓄存款、活期儲蓄存款等按規定實際支付和提取的應付未付定期儲蓄存款利息支出。

３、金融債券利息支出戶：指本行發行金融債券還本時支付的利息。

４、再貼現利息支出戶：指本行向人民銀行辦理票據再貼現支付的利息。 ５、信托業務支出戶：指本行辦理咨詢業務、勞務服務開支的費用。

６、借入人行資金利息支出戶：包括支付人民銀行的年度貸款、季節性貸款、日拆性貸款的利息，以及對逾期貸款加收的利息。

７、同業往來利息支出戶：指本行與其他專業銀行或金融機構發生資金往來支付的利息。

８、拆入資金利息支出戶：包括借入本行系統各聯行和其他專業銀行或金融機構的資金支付的利息。

９、調撥資金利息支出戶：指本行系統上、下級之間互相占用業務資金支付的利息。

１０、手續費支出戶：委托其他單位（包括銀行）代辦存款和其他金融業務時支付的手續費及參加票據交換支付的管理費。

１１、固定資產折舊支出戶：按規定提取的固定資產折舊。

１２、固定資產修理費支出戶：按規定應攤銷的固定資產修理費。

１３、外匯買賣損失支出戶：本行經營外匯買賣業務發生的損失。

１４、出納短款和結算賠款支出戶：按規定經批準列入成本的出納短款和結算賠款。

１５、保值定期儲蓄貼息支出戶：按規定提取的保值定期儲蓄存款貼息支出。

１６、補提折舊差額戶：按規定補提的折舊差額支出。

四、營業外支出：

１、勞動保險費支出戶：包括：

①退休退職費支出：包括退休職工的退休金和醫藥費，職工退職金，退休、退職職工易地安家補助費等。

②離休人員費用支出：按規定開支的離休人員的一切費用。

③長期病假人員費用支出：六個月以上病假人員工資，醫藥費等支出。

④喪葬、撫恤費支出：指本行固定職工死亡按規定開支的喪葬費、撫恤費以及職工遺屬生活困難補助支出。

⑤合同制工人勞動保險費支出：指本行勞動合同制工人患病或因公負傷醫療期超過六個月的工資和提取的職工福利基金；醫療期滿因不能從事原工作被解除合同發給的醫療補助費；勞動合同制工人因合同期滿或解除合同發給的生活補助費；因公或因病死亡的喪葬補助費、撫恤費、救濟費等。

⑥合同制工人退休養老基金：按合同制工人工資總額的１５％繳納的合同制工人退休養老基金。⑦聘請退休、離休人員補差工資：指聘請退休、離休人員的補差工資支出。

２、編外人員生活費支出戶：指本行編外人員生活費及提取的職工福利費。

３、落實政策補發工資支出戶：現職職工（包括調出銀行和離休、退休、退職人員）因落實政策按有關規定補發的工資支出。

４、財產意外損失支出戶：包括自然災害、意外事故、貪污盜竊等造成的經濟損失，按規定手續報批損失的款項。

５、貸款呆帳準備金支出戶：按規定的貸款種類的本金金額和比例計提的呆帳準備金?？蹨p上年結轉數的差額為本年支出數。

６、職工安置回鄉、下鄉落戶補助戶：指各行發生的職工下鄉、回鄉安置費用。

五、業務費：

（一）公用費用戶：

１、印刷費：辦理各項業務用的帳表、憑證、金融債券、資料的印刷費、包裝費、運雜費。出售的空白帳表、憑證等收入沖減本戶支出。

２、宣傳費：為開拓業務進行宣傳發生的費用及購買業務用圖書、資料費。

３、勞動保護用品費：按規定為汽車司機、鍋爐工、炊事人員等開支的勞保用品費；出納人員的勞保費以及其他人員按國家規定發放的勞保用品費等。

４、差旅費：職工因公出差和調干（包括家屬）按規定報銷的車船、飛機費，出差補助費，住宿費，市內交通費；職工探親按規定報銷的車船費，中轉住宿費、市內交通費；經批準職工外地就醫的車船費；市內出差的交通費和誤餐補助，交通費補貼等。

５、房租費：經批準租用營業用房和租金支出。

６、水電費：公共用房使用的水費、電費支出。

７、取暖費：按規定有取暖期地區的公共用房，取暖所需的燃料費等。

８、郵電費：辦理各項業務的郵電費、電報費、長途電話費、電話月租費、電報掛號費、電傳費、電話用電池費以及電話、電傳機安裝費、線路租用費等開支列入本戶。按規定收取的郵電費，沖減本戶支出。

９、電子機具運轉費：各種電子機具和配套設備（如空調器、調壓器、蓄電池等）運轉中，所耗水電費、材料費、保養費。 １０、開發電子計算機培訓費：為培訓電子計算機開發應用和使用人員所需的費用。先在職工教育經費中列支，不足部分再列入此帳戶。

１１、律師、訴訟、咨詢費：聘請律師處理有關法律事務發生的費用和按規律規定應負擔的訴訟費，以及為開展業務而支付的咨詢費等。

１２、辦公用品費：購買業務用品（如文具、紙張）、公用印章刻制等費用。

１３、車船燃料費：公用機動車（不包括運鈔車）、船只的燃料費、牌照費、養路費、年檢費、牲畜裝備及飼養、檢疫費。

１４、保險費：公用財產保險費支出。

１５、公證、鑒證費：辦理業務契約、合同等的公證費和鑒證費支出。

１６、會議費：經批準召開的各種會議開支的文具、紙張、印刷材料宣傳報導、會場租金、市內交通費以及參加會議人員的住宿費、伙食費補助等。

１７、公雜費：包括訂閱報刊費、飲水費、公共衛生費、低值易耗品維修費。

１８、出納費：辦理現金出納業務所需的各種工、機具購置和維修費；出納用品費（包括紙條、麻袋、麻繩、封簽、包裝箱、硬幣包裝紙等）。

１９、鈔幣運送費：運送鈔幣、有價證券所開支的費用，包括車船燃料費、養路費、牌照費、年檢費、司機和押運人員的旅差費等。

２０、低值易耗品攤銷費：按規定應由本期負擔的低值易耗品攤銷費。

２１、招待費：按規定列支的經營過程中發生的招待費用。

２２、外事費：出國人員的交通費、服裝費等開支和外事活動與洽談業務的招待費。

２３、其他費用：不屬于上述帳戶的其他費用支出。

（二）個人費用戶：

１、職工工資：包括編制內固定職工標準工資；合同制職工、臨時職工、計劃外用工以及個別行處用集體所有制招工指標招收的人員的工資；未定級人員工資；試用和待分配人員工資；調出學習進修人員工資；調往高工資地區學習、鍛煉人員工資差數補貼等。

２、補助工資：包括按規定支付的節假日加班工資；會計、出納、儲蓄人員結息，編制報表以及延長工時的加班補貼；禁豬民族職工伙食補貼；職工取暖補貼；糧煤差價補貼；夜餐費補貼；按國家有關規定的各種地區性補貼等。３、附加工資：按國家規定只發給仍保留有附加工資人員。原來未享受附加工資人員一律不得享受。已享受附加工資的人員今后增加工資時繼續沖銷。

４、職工福利費：按職工工資總額的１１％提取。（職工工資總額不包括各種獎金、落實政策補發工資、生活困難補助費和自費工資改革部分）。

５、工會經費：按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分，不包括落實政策補發工資和生活困難補助費）的２％提取。

６、職工教育經費：按職工工資總額（包括獎金和自費工資改革部分、不包括落實政策補發工資和生活困難補助費）的１．５％范圍內開支。

７、職工待業保險費：按職工標準工資的１％交納的職工待業保險基金。 六、管理費：其具體項目同業務費。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇四

一、工作情景

1、加強政治學習，注重提升個人修養。

本人積極參加政治理論學習。經過學習，進一步提高了本人的思想政治覺悟和道德品質修養，做到了與人為善，和睦相處。增強了在思想上、政治上同黨中央堅持高度一致的自覺性，提高了對發展是第一要務的認識，有效地增強了工作的系統性、預見性和創造性，為做好會計工作打下了堅實基礎。

2、加強業務學習，提高工作本事。

我是一名半路出家、初出茅廬、沒有任何經驗的會計人員，我深知會計是一項專業性相當強的工作，在這么重要的崗位擔任會計人員，我感到肩頭的擔子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，緊張而又充實的工作氛圍給予了我積極向上的動力，任何一項業務核算對于我來說都是嶄新的一頁。每當工作中遇到棘手的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止，真正做到“三人行必有我師”，取別人之長，補已之短。同時，為了能熟練應用會計電算化，利用業余時間自學了《財務管理與會計核算辦法》、《現代營銷學》、《計算機會計學》等書籍，提高了自我的業務水平，豐富了自我的營銷理論知識，為更好地做好會計工作打下了堅實的基礎。

3、勤奮敬業，熱情服務。

在會計工作中，本人始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。應對工作量大、結算復雜的情景，嚴格按照財務管理辦法的規定，從收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發票的開具，一般納稅人專用發票的開具，辦理納稅上報以及其他與發票管理有關的工作，銀行賬目的核對，用戶現匯、承兌匯票的驗收工作等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。及時準確地錄入數據，建立客戶檔案，做好客戶信息調查，了解客戶的基本情景。遵守財務保密制度，對未公開的煤炭價格、財務數據嚴格保密，決不泄漏。進取協調與計財部、銀行、稅務等部門的各項工作關系。工作上隨叫隨到，堅持高度的自覺性，及時為客戶辦理業務，從不抱怨。真正做到了為客戶服務零距離。優質禮貌的服務贏得了客戶的信任和贊揚。

4、工作敢于創新，提高工作效率。

本人進取探索會計的新思路、新方法。不斷規范財務工作程序，簡化各種手續。例如：以前開具增值稅發票時，一個訂單一開，費時費力，發票使用很多，并且不易查找，本人和同事進取探索新的工作方法，按廠家、品種將發票合開，然后再打好明細附在上方，既節省了發票的使用張數，又提高了工作效率并且方便了查找。經過工作創新最大限度的給用戶供給方便，提高了工作效率。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇五

作為基層的一線柜員，首先在勤奮敬業方面，我認真貫徹執行民主集中制，顧全大局，服從分工，思想作風端正，工作作風踏實，敢于堅持原則，求精務實，開拓進取，切實履行崗位職責。我熱愛本職工作，能夠正確，認真的去對待每一項工作任務，在工作中能夠采取積極主動，能夠積極參加單位組織的各項業務培訓，認真遵守支行的規章制度，保證出勤，有效的利用工作時間。

業務知識方面，我刻苦鉆研對私儲蓄業務技能，在熟練掌握了原業務流程的基礎上，認真主動地學習新業務，在新系統不斷更新上線的情況下，第一時間掌握新業務，熟練操作新系統。在實際工作中，牢記王行長的教導，辦理業務時面帶微笑，舉手招迎，總能想客戶之所想，急客戶之所急，給客戶最滿意的服務。

又在張行長的帶領下我得到了實質性的'學習和進步，在業務操作上更加嚴密，照章辦事，加強監督，保證資金和財產的安全，恪守信用，誠實服務，自覺遵守各種規章制度，對客戶誠心、熱心、細心、耐心，維護客戶的正當利益，當發生業務時，存款業務本著先收款后記帳的原則，取款業務本著先記帳后付款的原則，認真審查憑證、票據的各要素是否真實、準確、合法后才能輸入電腦。保管好自己的磁卡、印章、重要空白憑證、密碼等也是至關重要的，做到專人專卡、專人專章、重要憑證不空號跳號、密碼不外泄并及時更換，日終做好軋帳工作。

每天以高度的責任心和敬業精神對待自己所從事的各項工作，嚴格按規章制度和操作程序辦事，防范任何風險的發生。 工作態度方面，本人事業心、責任心強，奮發進取，一心撲在工作上;工作認真，態度積極，不計較個人得失;工作勤勉，兢兢業業，任勞任怨;無故不遲到、不早退。我始終堅持“工作第一”的原則，認真執行里的各項規章制度，工作上兢兢業業、任勞任怨，時刻以“客戶至上”的服務理念鞭策、完善自已，以用戶滿意為宗旨，努力為客戶提供規范化和優質的服務。

對待客戶，我使用的是微笑服務，且做到“來有迎聲，問有答聲，去有送聲”，努力提供最優質的服務。時代在變、環境在變，銀行的工作也時時變化著，每天都有新的東西出現、新的情況發生，這都需要我跟著形勢而改變。學習新的知識，掌握新的技巧，適應周圍環境的變化，提高自己的履崗能力，把自己培養成為一個業務全面的工行員工。

回顧這一年的工作里，雖然有了一定的進步和成績，但在一些方面也存在著不足。如：有創造性的工作思路還不是很多，看傳票的時候還是不夠仔細和認真，個別工作做的還是不夠完善，需要繼續學習更多的業務知識和生活常識，擴大自己的知識面。在領導和同事們的關心、指導和幫助中提高自己、更加嚴格要求自己，為中行的發展添磚加瓦。通過這一年的工作，使我個人的綜合素質得以提升，也鍛煉得更加成熟。在以后的工作中，我還要繼續兢兢業業、努力工作，愛崗敬業，吸取他人之所長、克已之所短，一如既往地為本行的發展敬獻自己的一份微薄之力。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇六

（一）細致研究總行x年利潤指標制定思路，科學合理分解落實計劃指標，制定財務維度考核實施細則。

以總行x年總體考核思路為出發點，認真分析研究風險資產增減變化及增量資金折算風險資產對利潤指標的影響，引導支行充分理解并掌握x年利潤指標考核思路，引導各機構調整資產、負債、資金結構，發展成本低、風險小、收益高的資產業務，突出風險資產的有償使用理念，切實提高資產的存量收益和增量議價能力。

（二）牽頭組織工作調研，化解支行經營工作實際困難，助推經營指標按計劃推進。

自3月份起，在分行領導班子的帶領下，由我部牽頭組織，協調分行各條線部門，深入各支行開展調研工作。通過調研，第一時間掌握并化解支行在經營工作中急需分行幫助協調解決的實際問題，助推各支行經營工作順利推進。

（三）協調各部門，全力做好“財務檢查年”各項工作。

x年是財務檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務所、國地稅稽查局、總行監事會、財務部、審計部等內外審部門先后對我行財務工作進行了專項檢查。通過“財務檢查年”整體檢驗，業務知識點得到全面深入學習，使我部財務管理工作得到了實質性的提高。

（四）實時調度、跟蹤考核各項經營指標進展情況。

制定分行x年經營指標統計周報，對各條線責任指標進行跟蹤考核、實時統計測算序時進度，按周向決策層報送指標完成情況統計表，為經營管理層做出決策意見提供參考依據。

制定x年支行、部門費用配置管理辦法，將費用配置與經營管理工作相結合，突出重點指標的費用配置比例，通過完善費用配置結構，確保變動費用與經營業績掛鉤，以財務資源配置為手段，引導資產質量轉化及經營結構調整，促進各項經營指標的推進，實現財務資源高效配置。

（六）積極化解歷史遺留人民銀行再貸款問題。

我行至92年起人民銀行再貸款科目持續掛帳716萬元，（不含利息x萬元）。當地人行按季對我行下達催繳通知。為盡早解決歷史遺留問題，不影響總行發行企業債總體工作計劃，在總行的大力支持下，與人總行及當地人民銀行密切溝通，終于將歷史遺留再貸款問題予以化解。經過積極努力，獲得利息減免x萬元政策，為我行節約了經濟成本。

（七）加強業務條線自身隊伍建設，組織開展績效考核分析、強化統計報表制度、提升財務精細化管理等各類實用性培訓，從而促進全員提高執行能力，強化內部員工綜合素質。

二、存在的問題

（一）部門員工缺乏管理的前瞻性、規劃性。

計劃財務部應注重計劃與管理并行，從目前工作狀態看，全體員工缺乏工作計劃的前瞻性，僅盲從而機械地工作，缺乏分析判斷能力，無指導性思路，管理工作亟待加強提高。

（二）平衡計分卡指標及權重設置考慮因素不周全。

從平衡計分卡考核指標體系上分析，指標項目及權重的設置不盡合理，指標設置尚未體現出各支行差異化特點，不能充分促進支行發揮所長，調動其能動性。

（三）對總行考核指標設置的管理意向不明確。

x年總行充分考慮監管指標要求，同時為控制全行風險資產占用，提高風險資產占用綜合回報，制定了風險資產利潤率指標。要想完成該項指標，必須全面了解風險資產如何計量，如何調整資產占用形態從而達到化降高風險資產占用比例，但從各支行對風險資產的理解上看，我行員工并未充分理解其指標實質內涵，對總行管理引導意向不明確。

（四）費用投入政策相對寬松，未充分發揮資源配置的高效性。

x年，分行調整費用支出結構，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當地市場競爭力，將節約費用資源全部投向各支行。導致錯誤引導各支行將發生的相關業務宣傳、政府協調等計劃外支出事項全部交由分行予以費用支持解決。分行給予的費用投入，支行缺乏成本收益意識，費用投入未充分發揮其高效性。

三、x年工作思路

（一）結合各支行經營工作中突出特點，合理確定各機構差異化考核指標。針對各支行不同的工作導向，設定不同考核權重及變動費用調節系數，引導各支行利用自身業務優勢，做出特色、發揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。

（二）全額資金管理模式的改變，解決了資產負債自求平衡實現利潤增長的固定途徑。圍繞總行公司業務改革，結合分行業務開展實際情況，重點突出財務資源配置對各項存款的費用配置比率，明確分行x年經營工作重點思路。

（三）細致分析解讀內部資金定價方案，引導各機構牢固樹立ftp轉移價格成本意識，做好業務投向、算好自家帳。

（四）調整固定費用配置規則。總結x年度支行固定費用配置存在的問題，x年將充分考慮各地區實際經營現狀，全盤核算各經營機構固定費用開支，適當將計劃外支出事項全部予以均衡考慮，有保有壓。超預算支出，嚴格由各支行通過增創變動費用予以自行化解。從而促進支行針對每筆支出全面樹立起成本節約意識、投入產出意識、財務精細化管理意識。

（五）繼續強化計財條線隊伍建設，有計劃性的組織開展實用性培訓，夯實財務基礎業務能力，規范財務授權審批制度，強化財務預算管理、提高考核分析能力，防控操作風險，全面提升財務精細化管理水平。

x年財務工作已圓滿完成，計劃財務部將總結經驗、查找不足，緊跟總行x年經營管理思路，協調經營計劃與財務資源合理配置的關系，全面配合并支持各條線部門及支行各項業務的持續開展，為全行經營工作穩健運行提供有力保障。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇七

轉眼間，我一年的工作又要結束了，在建行一年的工作中，我可以說是做到了最好，隨著時間的推移，我在自己的銀行會計出納工作上越做越好，這些都是我工作數年以來不斷努力的結果。一直在努力，一直在超越，相信自己能夠在新的一年里做的更好!

在臨近年終的最后一季，市行“新百日會戰”的各項指標下達到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時間積極的行動起來，配合行里完成各項指標。雖然“新百日會戰”所大力宣傳的各種產品大都是對個人客戶的，但是我部員工只要有機會就向來辦業務的客戶宣傳新產品。尤其是“得利寶”業務問世以后，我部員工向代發工資客戶力推此項產品，滴水成河，為行內存款的上升做著力所能及的貢獻。行領導多次強調，存款是責任，不是任務。就是想讓職工轉變思想，把行里的事當成自已的事，變壓力為動力，當我們正視這個問題的同時，我們也感到了責任的重大和為行里工作的樂趣。員工們不再抱怨任務繁重，而是把“新百日會戰”當成一個活動去積極的參與。

這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經驗，當然也有很多教訓。我們一直重視員工的整體業務水平的提高，大部分職工的工作質量都是達標的，但仍有業務水平參差不齊的現象存在。這樣勢必會對我行的整體服務形象造成一定程度的'影響。所以，我部一旦接到上級部門的個別業務操作變更通知就及時的組織員工學習，減少核算差錯。

今年是我們商業銀行具有轉折意義的一年，經過六年的打拼和積累，我行的羽翼已經逐漸豐滿，準備更名掛牌，開始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業務能力。我行會計出納部經常組織員工進行理論學習、崗位練兵。對市行傳達的每一個文件、通知都認真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作。我部一直堅持向時間要效益、向工作要質量。在核算上無重大差錯事故。

我部的內部制度是比較健全的，各項工作都有明確分工，員工病、事假都嚴格按照規定及時請假。

在安全防范方面，對柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴格做到每日下庫保管;對重要憑證的領用，都有專人負責;明確柜員的權限，不得擅自授權;對于市行要求上報的反洗錢可疑業務及時上報;隨時提高警惕，杜絕詐騙?？傊覀円獙⒁磺蟹乐矣谖慈唬蛔鐾鲅蜓a牢的無用功，力求使全行的工作在穩健中謀發展。

今年是對全行職工個人業務考核要求最嚴格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關系到了每個員工的切身利益。行里不想讓任何一個職工掉隊，我會計出納部，為了使每個員工順利的通過考試，帶領員工們利用工作之外一切所能利用的時間，積極準備考試。其間，我們組織了員工點鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓中心進行業務上機打操作的練習。

有些員工工作、家庭的各方面負擔都很重，考試給其帶來了很大的心理壓力，思想包袱很重。

1、服務上還達不到要求，有時態度生硬，不使用文明用語。

2、核算質量還存在很大差距，主要是因為工作不夠認真細致。

以上是我部200x年全年的工作總結，向全行領導及員工作以匯報。這一年中的所有成績都只代表過去，所有教訓和不足我們每個人都牢記在心，努力改進。工作是日復一日的，看似反復枯燥，但我們相信“點點滴滴，造就不凡”。有今天的積累，就有明天的輝煌。

生活中有很多的壓力需要我來克服，但是我相信，只要我時刻的保持清醒的頭腦，就能把我的工作做好，我的工作并不難，但是由于會計出納接觸的是錢，這是對一個人的巨大的挑戰，稍有差錯，就會出現很大的失誤，導致工作進展的極不順利。我早就意識到這種情況了，所以我會一直不斷的努力下去了，我相信我會一直不斷的努力下去，我會在來年的工作中做到最好!

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇八

在教育局和教育辦的指導下，我校20__年在財務工作方面做了不少工作，取得了一定的成績，同時也有不足之處，下面作以總結。

一、腳踏實地，做好財務經常性工作

健全民主理財小組，賦予相應的權利和義務，切實做好份內工作，不當擺設。

按時記收入支出流水帳，隨時與收費中心對帳，經費收支在銀行經常進行公示。定期對銀行帳目進行自查，接受教師的監督。積極為銀行服務，及時入賬和報帳，不影響銀行的正常教育教學工作。

每月將銀行收入支出結存等情況打印公布，便于教師核對。

二、摸清家底，加強固定資產的管理

本年，我們依據財政局、教育局的要求，全面核查、清理，對固定資產做了全面的登記，摸清了家底，并在此基礎上建立了固定資產明細分類帳，增強了我校保護國有資產的意識，使固定資產的管理進入了正?；芾淼能壍馈?/p>

以后再增加的固定資產，隨時登記，讓校長在發票上簽字，引起重視，增強責任心。

三、量入為出，增強收支按預算管理的意識

根據教育辦的要求，我校對未來一學期的收入，作詳細的測算，對日常公務、教學業務、設備購置、校舍維修等幾塊支出根據銀行規模作出最貼近實際的支出計劃，逐級上報批準，并按預算執行。

四、財務公開，加大對財務的監督力度

我校要“四上墻”，一是民主理財小組要上墻，二是收費標準要上墻，三是貧困生減免名單要上墻，四是每月收支情況要上墻。讓財務工作公開、透明，接受教師、學生、家長和社會的監督，不能流于形式。

五、腿勤手勤，發揮核算和服務的職能

報帳員每月按時將報表交給校長，使校長對我校的財務狀況心中有數。同時，不怕麻煩，不怕多跑腿，爭取讓銀行有票就能報銷。

六、自我充電，提高自身業務素質

經常通過各種形式進行業務學習，關注最新的財經制度的變化，學習相關的規章制度，學習新的農村義務教育銀行預算編制，進行自我充電，工作中才不至于出現偏差。

一年來，我校財務工作成績不少，但更看重的是不足之處。下一年，我要在預算的編制、執行、財務公開等方面做好工作。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇九

針對實際，研究制定“一二三四五”

總體工作思路，即：提出了“創新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監督與服務并重;推行對稽核直接對象、業務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監督、分社主任的實時監督、信用社主任的直接監督、業務科室的職能監督、稽核審計部門的再監督的五級監督防范體系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下發了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現場檢查辦法》、《稽核人員道德準則》、《稽核員后續教育辦法》、《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《__年稽核人員目標考核辦法》等10余個規范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。

三、創新稽核手段

責，全面反映暴露問題，將稽核人員發現的問題提交工作例會進行研究，采用統一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發“稽察通報”12期五是規范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統一制作并使用規范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發現問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規范化、標準化。六是創辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發12期，設置了稽核工作動態、稽核工作探索、稽核工作專題報道、業務輔導、稽(！)核風險提示等欄目，針對業務風險點進行了剖析、規范、引導和提示，豐富了員工的業務知識，有效地規范了操作行為。并以公文方式發表金融信息9篇、金融調研3篇，被多家媒體采用。

四、設計業務操作監管流程

為盡量減少業務操作風險發生，在3月組織編寫了“農村信用社業務規范化

操作監管流程”一書，并印發到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯社完善改編后的《四川省農村信用社業務流程合規操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業務規范化操作的范本。

五、強化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核342社次，40個營業網點均稽核到12月份底，稽核面均達100%;二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核6次，共計稽核檢查191社次;三是注重整改落實，做好后續稽核。共計實施后續稽核191社次，形成后續稽核報告58份;四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹9個營業網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。

銀行財務工作匯報銀行財務核算工作總結篇十

又到歲末，我主要負責三江資產和新南物業兩個公司會計核算、監督，會計信息反映、財務管理，以及財務制度的建設和完善等工作。忠于職守，勤政務實，廉潔自律，今年圓滿地完成了本部門職責工作和領導交辦的各項工作任務。下頭本人對20__年的工作情景作一個簡要地總結。

一、堅持強化自身修養，積極地工作態度，不斷提高自身綜合素質。

我始終堅持以一個共產黨員的標準嚴格要求自我，堅持思想的先進性。能夠勤于思考、敢于創新，做到重實際、說實話、辦實事、求實效;能夠結合公司實際，貫徹執行國家相關財經稅收法律法規政策和公司財務制度。工作態度端正，積極，注重團結，具有團隊精神，工作上相互協調、相互配合、相互支持、合諧合睦。

二、加強業務理論知識學習

全面開拓視野、努力提高管理水平，系統掌握財務管理知識，加強有關的經營以及管理方面的知識，深入了解和掌握國家有關財務、會計工作的政策法規，促進財務工作健康發展。提高了運用理論知識指導實踐的本事，參與決策本事，組織協調本事。

三、愛崗敬業、堅持原則，樹立良好的職業道德。

我覺得做好財務工作，首先要能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，以會計準則為依據，遵守財經紀律。認真履行工作職責，一絲不茍，工作上踏實肯干。合理合法處理好每一筆會計業務，對所有需要報銷的單據進行認真審核，對不合理的票據一律不予報銷，發現問題及時向公司領導匯報，認真做好會計審核工作。

四、結合企業經營的現狀

在20__年財務管理工作經驗的基礎上，今年資金管理、細化項目成本費用核算、會計信息化建設、加強經濟活動監督六個方面的財務工作進行了改善和提高。使會計工作能更好地為企業發展服務。

五、完善財務制度建設，進一步規范各項會計工作。

工作要落實，制度是保障。完善財務制度建設，進一步規范各項會計工作。一是根據國家財政部重新修訂的《企業財務通則》和上級公司財務制度，結合本企業實際，建立健全了《公司財務制度》、《財務部內部稽核制度》、《費用審批制度》等貼合企業法人治理結構要求的企業財務管理體系，使財務工作到達財務管理規范。

六、今后努力的方向

在今后的工作中，我將進一步加強理論學習;強化開拓創新意識，找準工作的突破口。進一步總結經驗，發揚成績，克服不足，以更加飽滿的工作熱情，團結全體同事，開拓積極，為推進公司的改革與發展做出新的貢獻。