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中小微企業承諾書篇一
摘 要
中共中央政治局常委、國務院總理溫家寶在廣東調研時強調，中小企業已成為拉動地方經濟發展的主要力量，在我國經濟社會發展中具有舉足輕重的作用。在當前經濟形勢下，扶持中小企業健康發展，對于促進經濟增長、增加財政收入、擴大城鄉就業、維護社會穩定都具有十分重要的意義。然而，中小企業要想在未來激烈的國內外市場競爭中獲得長足發展，現實中面臨著許多環境障礙，存在諸如融資難、賦稅重、社會化服務體系跟不上等問題。在這些問題中，融資難的又最為突出，這嚴重制約了中小企業的發展壯大。本文就中小企業融資問題難，及造成的原因進行全面深入的分析，在此基礎上提出一些解決中小企業籌資難的對策。
關鍵詞：籌資難；信用風險；信用擔保機制
改革開放以來，我國的中小企業發展很快，在整個國民經濟中發揮著越來越重要的作用，為我國的經濟增長做出了極大的貢獻。截止到2006年10月底，我國中小企業數已達到4200多萬戶，占全國企業總數的99.8%，經工商部門注冊的中小企業數量達到430多萬戶，個體經營戶達到3800多萬戶。中小企業創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58%，生產的商品占社會銷售額的59%，上繳稅收占50.2%。每年出口創匯占60%，提供了75%的城鎮就業機會。中共中央政治局常委、國務院總理溫家寶在廣東調研時強調，中小企業已成為拉動地方經濟發展的主要力量，在我國經濟社會發展中具有舉足輕重的作用。但由于中國當前獨特的體制、機制和政策等因素制約，加之競爭過于激烈，中小企業發展面臨著許多企業自身難以克服的經濟、制度以及法律等方面的矛盾和問題。在這些難題中，作為一個世界性的難題，融資問題更是首當其沖，成為舉國上下高度關注的一個問題。
（一）中小企業的籌資通道過窄,手段單一
（二）缺乏有效的抵押和擔保
因經營不善而蒙受損失，則會引發一系列的連鎖反應。
（三）產品質量可信度低、信用觀念淡薄、缺乏信譽
中小企業由于產品的質量很難保證，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業的比較多。致使人們對中小企業產品很難認同，導致其產品很難暢銷，甚至可能大量庫存，發生資金周轉困難，使其有限的流動資金也被占用，無法擴大再生產，使其經營勉強維持。但不可否認，也有不少中小企業，其產品質量的可信度是非常高的。與此同時，信用觀念淡薄，缺乏信譽是中小企業籌資難的又一要因。信用是一種資源，是企業的無形資產，在市場經濟中，信用己成為市場交易的基本準則。而在我國，信用成為中小企業中存在的普遍現象。尤其是個別中小企業的某些欺詐行為和由此引發的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務、惡意偷、欠稅等信用問題己在一定程度上影響了中小企業的整體信用形象，使得眾多投資者望中小企業而卻步，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業及國債市場。銀行等金融機構為了其資金的安全性，只能設置更高的要求以及更嚴格的貸款審批程序，使得中小企業的貸款申請更加難以滿足。
從以上籌資的現狀分析可以看出“籌資難”已經嚴重制約我國中小企業發展。究其根源，既有中小企業自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因。
（一）中小企業自身方面的原因
1.中小企業經營風險和信用風險比較大
銀行普遍推行資產負債管理，使其越來越重視資產安全的情況下，較高的經營風險和信用風險導致中小企業難以從銀行取得貸款。第一，中小企業經營不穩定造成信用等級低、資信差。由于中小企業普遍存在產業結構不合理，產品缺乏競爭力。比較粗糙的經營方式以及經濟效益不佳的狀態，因此這就造成中小企業在具有很高開業率的同時經營失敗倒閉的比例也較高。由于中小企業等級低、資信差，商業銀行就完全可能不向中小企業給予深度的金融服務。第二中小企業自身積累少、效益低，從銀行貸款安全性不強，貸款風險相對大企業來說必然加大。因此，中小企業在新增貸款時會遇到障礙。第三中小企業普遍存在財務制度不健全、信息披露不規范，內控機制較差等現象。這些均導致中小企業信用風險的加大。
我國中小企業信用等級普遍不高，不注意維護自身的形象，據資料顯示，我國中小企業有50以上財務管理不健全，信用等級60以上都是3b或b3以下，抵御風險能力不強。更有一些中小企業由于種種原因逃債，偷稅、漏稅，使得中小企業的信用度大大降低。這樣，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業，不利于中小企業的籌資。
（二）外部方面的原因
1.政府扶持力度不夠，相關法規政策不完善
近年來，為了扶持中小企業的發展，政府出臺了一系列政策和措施，如由財政對中小企業實行創業資助，建立向中小企業發放貸款的激勵和約束機制，對支持中小企業的信貸項目實行稅收優惠等，但實際上這些措施未能從根本上解決中小企業籌資不足問題。另一方面，國家對中小企業資本市場沒有有效的扶持政策，使得中小企業從資本市場籌資幾乎不可能。由于我國資本市場不成熟，容量有限，因而對投入資本市場的企業有嚴格的限制條件，而中小企業一般規模不大，資本金有限，難以達到主板上市條件。創業辦遲遲不能推出，也使得我國的中小企業不能有效的利用資本市場。
2.商業銀行的經營理念和方式不利于中小企業 我國金融體制進行改革，商業銀行開始自主經營、自負盈虧，商業銀行更多地從自身利益出發作決策。商業銀行的貸款主要面向國有企業或其他大企業，并且雙方已形成了較為穩定的伙伴關系。尤其近幾年，我國實行“抓大放小”的國企改革策略，最大限度的壓縮風險資產的比重，集中將資金投向了大型企業。另一方面，中小企業貸款具有金額小，頻率高，時間急等特點，銀行對中小企業進行調查和評估需要花費相當多的人力物力。貸款管理成本相對較高，這就影響了銀行的貸款積極性，因此，銀行在堅持“安全性，流動性，贏利性”的基礎上，不得不對中小企業貸款慎重的考慮。
3.信用和擔保制度不完善
一、覆蓋面窄，操作還有待完善。我國信用體系的建立，還有一個較長的過程。
三、解決問題的對策
信用保險能夠有效地幫助企業規避和轉嫁貿易信用風險、降低高額壞賬造成的巨大經濟損失。信用保險是以他人的信用風險造成的財產損失為保險標的財產保險業務。在美國等發達國家，銀行與保險公司在信用保險項下進行合作已經是一個比較成熟的理念，信用保險成為買賣雙方開展賒銷業務時，為賣方的信貸管理提供增值服務，并改善買方的借貸能力的一個重要險種。更為中小企業在籌資時銀行考核的關鍵是企業的還款能力和企業的信用情況，信用保險可承保企業買家的信用風險，從而間接的提升企業的信用狀況，規范的管理是贏得銀行信任的關鍵。
2.實行靈活的經營戰略、提升中小企業信用意識
（二）對外部來講，要建立中小企業服務機構并通過制定相應的政策
1.盡快建立中小企業信用評級體系。目前，中小企業的信用評級主要由銀行的評級機構進行，但各家銀行的評級標準不盡一致，同時社會上缺乏權威性的企業資信評級機構。鑒于中小企業資信意識淡薄，政府有關部門要為企業和銀行營造良好的環境，有必要從法律法規著手，規范社會信用程序，盡快建立統一的、社會化的和具有權威性的中小企業信用評級體系，由此強化和引導中小企業對資信評級重要性的認識，推動中小企業管理水平和信用程度的提高。
2.建立和完善中小企業信用擔保機制和體系。為中小企業提供信用擔保是世界各國解決中小企業籌資難而普遍采用的一種方式。我國中小企業信用擔保機制剛剛開始成立，業務管理和經營模式都處于探索階段，有許多問題需要進一步研究和解決，一方面要在不斷摸索適應我國國情的中小企業擔保機制的基礎上，加強對擔保基金的管理、監督，加快信用擔保體系市場化、規范化的步伐；另一方面要發揮政府、企業和個人等多方面的積極性，通過地方財政撥款、企業法人或自然人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金。尤其要鼓勵和吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構，使擔保基金達到一定規模，從而更有效地支持中小企業的發展。
二級銀行也設置了中小企業信貸機構，制定和執行對本地區中小企業金融服務的策略。我國商業銀行應借鑒這一經驗，改善金融服務，使中小企業能夠及時抓住發展機遇。
根據國家產業政策的要求，要加大國有商業銀行對中小企業的支持力度，扶持一批符合國家產業政策，有市場、有技術、有潛力的科技型、城市勞動密集型和社區服務型的優強中小企業；國有商業銀行對于符合國家有關政策要求的中小企業，開通貸款“綠色通道”，提高服務效率，為其提供優質的服務；對發展前景好，信用水平高，經營穩健的中小企業要實行傾斜政策；銀行系統要加快金融創新，為中小企業提供多樣化、綜合化的金融產品，滿足企業的不同需求；在國有商業銀行積極為中小企業服務的同時，要促進中小商業銀行的發展，為中小企業提供專業的、多方位的金融服務。
總之，解決中小企業融資難的問題是一個龐大復雜的系統工程，這個工程可以分為三個部分：中小企業自身，金融機制，政府。核心部分在于中小企業自身能力提升，基礎部分則在于金融機制的改進配合相適應和政府積極且恰當的引導和支持。而信用問題始終貫穿于這三個方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業自身融資能力和信譽度；注重金融體制創新，消除金融抑制；改善政府調控宏觀經濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發揮市場機制在資源配置方面的基礎性作用。這些都是解決中小企業融資困難的現實選擇。
參考文獻
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中小微企業承諾書篇二
探清“敵情”
進入異國，要首先了解所在國融資方面的相關法律法規。在海外的中小企業想在當地解決資金短缺問題，首先應該了解所在國融資方面的相關法律法規。事實上，世界上許多國家和地區都注重從法律法規層面加強對中小企業的保護和扶持，用立法的形式來強化對中小企業的融資服務。
會帶來的不利影響，努力合理地安排好有關方面的合法利益，實現企業的順利退出。
了解金融支持的社會輔助體系，是中小企業到海外融資應注意的第三個問題。國外的金融支持社會輔助體系，主要是完善包括中小企業服務中心、輔導中心、咨詢公司、會計師事務所、律師事務所、資產評估公司、稅務代理公司等在內的社會化中介服務機構和以貸款評估、信息咨詢、管理咨詢、技術合作等為主要內容的中小企業社會化服務體系。
反客為主
在海外的中小企業，要想方設法爭取到當地政府的稅收優惠政策。據了解，一般情況下，國外中小企業的賦稅總水平，往往占增加值的１５％～３０％不等。在德國，中小企業享有很多稅收優惠，如對大部分中小手工業企業免征營業稅，對中小企業營業稅起征點從２．５萬馬克提高到３．２５萬馬克等等。
在海外的中小企業，要盡可能取得政府在貸款上的援助。中小企業初創、技改和出口，往往是最需要資金的環節，外國政府主要通過幫助中小企業提供貸款擔保、貸款貼息、政府直接發放優惠貸款等方式進行援助。在美國，往往由中小企業局以擔保方式誘導銀行向中小企業提供貸款。一般情況下，該局對７５萬美元以下的貸款提供總貸款額７５％的擔保；對１０萬美元的貸款提供８０％的擔保。在日本，政府設立了“信用保證協會”和“中小企業信用公庫”，給中小企業從民間銀行借貸提供擔保。
事實上，國外大多數國家都設有專
門為中小企業服務的金融機構，如日本有５家專門面向中小企業的金融機構——中小企業金融公庫、國民金融公庫、工商組合中央公庫、中小企業信用保險公庫和中小企業投資扶持株式會社。這些金融機構以較有利的條件向中小企業直接貸款，或者建立使其他金融機構放心給中小企業貸款的信用保證制度，或者認購中小企業為充實自有資本而發行的股票和公司債券等。另外，德國有以中小企業為主要服務對象的合作銀行、大眾銀行和儲蓄銀行，韓國有中小企業銀行、國民銀行、大東銀行和東南銀行等等，也都直接為中小企業融資服務。
勇于嘗試
票轉讓服務的柜臺交易市場（三板市場）。加拿大、日本、英國、德國、法國、新加坡、馬來西亞、韓國、臺灣、香港等國家和地區也都建立了為中小企業融資上市的二板市場。在拉美一些國家，也都紛紛降低了證券市場的準入門檻，為中小企業上市融資大開方便之門。如智利證券交易所２００１年開始允許符合條件的中小企業在股市掛牌交易，哥倫比亞也放開了對企業上市的資產限制。
在芬蘭，政府、銀行、保險公司、大型企業等共同出資組成投資協會。中小企業的發起人只要有可行的經營打算，就可以申請從這些投資協會獲得貸款。這些貸款一般被規定為“可轉換的貸款”：如果可以償還，投資協會就可以退出；如果無力償還，則可轉換為協會的股份，當所占股份達到一定比例時，這些投資協會就會擁有該中小企業的控股權，對其進行必要的改造。
對號入座謀求專業化擔保
到國外辦企業離不開金融機構的貸款，而人們通常所說的中小企業貸款難，從某種意義上講就是難在擔保上。然而，在西方，擔保基金和擔保機構是中小企業融資服務體系中最重要的組成部分之一。因為有了擔保基金和擔保機構的支持，銀行才可以降低風險，中小企業才能更容易地獲得貸款，可謂“四兩撥千斤”。
在西方，往往由政府做東建立擔保基金。政府往往是擔保資金的全部或主要來源，所不同的只不過是以中央財政為主還是以地方財政為主而已。大部分國家，如美國、加拿大的擔保體系中，擔保的凈損失由政府補貼。在以色列，政府設立了２．２億美元的國家擔保基金，由議會授權，為銀行給中小企業的貸款作擔保，并設專門機構為中小企業銀行貸款給予擔保。
中小微企業承諾書篇三
通過走訪調研統計，目前已走訪小微企業戶。小微企業運行的主要特點是發展速度進一步加快，產品結構進一步優化。通過對小微企業走訪調研發現，我市的小微企業大多正常運行，但是還有很小部分企業處于停產半停產狀態，主要原因就是原材料緊缺，造成成本上漲，利潤空間不高，干脆停產。
經過近幾年的發展，由小生產走向大生產，從小產業走向大產業，從小市場走向大市場，逐漸呈現出規模龐大、特色鮮明、集聚力強、品牌優良等特點。一是群體規模不斷擴張。我市經濟實力的不斷增強、發展環境的日益優化，進一步激發了私營業者的創業熱情，小微企業明顯增多，資本投入逐步加大。二是特色產業優勢突出。全市小微工業企業分布廣、特色鮮明，我市初步形成了木材、化工、消防、電器等具有鮮明特色產業，圍繞這些產業，延伸鏈條，推進戰略重組，做大做強，已成為民營企業發展中的主角。
在全市工業生產快速增長，效益顯著提高的同時，小微企業在發展中仍存在不可忽視的困難和問題，一是企業持續增效難度加大。隨著宏觀調控效應的逐步顯現，能源、原材料價格上漲壓力加大，企業成本、費用上漲，利潤空間縮小。二是資金緊張問題。小微企業融資渠道十分狹窄。目前，企業的融資渠道有三種;向銀行申請貸款、發行企業債券、發行股票上市直接融資。后兩者對小微企業來說都不現實，實際上，小微企業從銀行獲得貸款越來越困難。我市的大多小微企業不具有銀行貸款要求的房產地產等抵押物。三是招工難的問題。今年全市工業企業用工需求量不斷增加，各類企業不同程度地出現了招工難的現象。四是工業產業結構不夠優化。新技術產業項目企業偏少，產業技術含量還不高。企業對科技研發投入較低，缺乏創新人才，在自主創新、產學研合作等方面進展緩慢，產品依然存在“量大質低”的現象，抵抗市場競爭能力和抗風險能力薄弱。
一是進一步加大政策扶持力度。建議制定上級推進中小企業，特別是小微企業發展規劃，從財稅扶持、企業貸款、防范金融風險、科技創新等多方面給予支持。引導小微企業從事國家急需發展的新型產業，促進產業結構優化，在全市范圍內實現小微企業的合理布局。建議健全完善禁止壟斷政策，扶持地方特色產業的開發與利用，鼓勵和支持企業對原材料進行深度加工和綜合利用。小微企業多為勞動密集型、微利型企業，建議稅收政策方面予以傾斜，適當減免稅收。
二是進一步加快科技創新步伐。針對中小企業自主研發能力較弱的實際，建議加大對科技創新的扶持力度，出臺有關政策，鼓勵高校、科研院所、研發機構與企業建立合作關系，搭建科技創新平臺。同時，建議成立創新扶持基金，鼓勵企業自建或聯合建立產品研發中心、試制中心、檢測中心等科技機構，對有愿望、有需要的小微企業提供政策指導和智力支撐。
三是進一步破解瓶頸制約。在融資方面，積極引導民間借貸陽光化、規范化，拓寬融資渠道;鼓勵金融部門降低貸款門檻，對于科技創新企業放寬貸款政策，確保企業發展資金需求。在土地政策方面，建議上級制定出臺針對土地整理和置換的專門文件，提供中小企業破除土地制約瓶頸的政策支持;對新能源、新材料等新型中小企業實行土地優惠政策，提高項目建設用地獎勵指標。建議進一步健全完善中小企業信息發布與共享服務平臺，拓寬信息渠道。
中小微企業承諾書篇四
全縣小微企業主要分布在農、林、牧、漁業計143戶，采礦業計56戶，制造業計165戶，電力、燃氣及水的生產供應業計43戶，批發和零售計206戶，建筑業計22戶等共17個行業。其中，20xx年1-11月份，全縣中小微企業總量為13796戶，其中，工業類中型企業為7戶；小微型企業為13789戶，占企業總量的99.95%（含個體工商戶）。
20xx年1-11月份，中小微型企業總量取得了較高速的增長。全縣個體工商戶達12805戶，比上年同期增加1161戶，同比增長9.9%。注冊資本金90802萬元，比上年同期增加45995萬元，同比增長102.7%。全縣私營企業達991家，比上年同期增加私營企業233家，同比增長30.7%。注冊資本金335476萬元，新增加92158萬元；同比增長37.8%。企業從業人數9913人，同比增長31.5%。
20xx年1-11月份，我縣中小微企業稅收合計35605萬元，其中，國稅收入:規模以上企業13300萬元，小微企業5050萬元;地稅收入:規模以上企業7284萬元，小微企業9971萬元。
某種意義上講，中小微企業就是民企的主體，是民營企業的代名詞。中小微企業已成為我縣解決社會就業主力軍和經濟發展的重要推動力量。
我縣民營企業多數屬于“微型化”的類型，市場競爭能力較弱，且傳統產業多，高新技術產業較少。主要集中在一些技術簡單、投資少、易于模仿、便于進入的行業如小型服裝鞋帽企業等。
調查走訪顯示資金短缺是企業生產經營面臨的主要問題，一是準入門檻高，云順竹木有限公司，投資苗木基地，延長產業鏈，但基地投資建設周期較長，基地投資建設又不納入銀行*款抵押范疇，而公司內部資產*款抵押有限，導致資金流動壓力很緊張，二是*款手續太繁瑣小微企業的資金需求要求“短、頻、快”，銀行*款手續比較繁瑣。由于企業資金嚴重不足，加上融資渠道缺乏、*款難、*款成本高，嚴重地影響了小微企業的再生產，金士果業有限公司在銀行辦理短期流動*款，每次還貸續貸時，銀行辦理周期一般2-3個月，嚴重影響企業流動資金管理。
小微企業在生產經營方面存在的主要困難中，要素成本也是主要問題。一方面原材料價格逐年上漲，近年來人民幣一直處于外升內貶狀態，致很多原材料價格處于“水漲船高”狀態；另一方面勞動力成本快速上漲，各地連續較大幅度上調最低工資標準，加之近年政府加大對城市建設投入對用工進行了很大的吸納。今年好多小微企業的用工工資基本20xx元/月以上，縣中昌建筑材料有限公司員工每人基本達到4000元/月以上。同時，小微企業的場地租金普遍上漲，運輸成本明顯增加。這些因素的疊加，使小型微型企業利潤空間和生存空間受到了嚴重擠壓。
受工業園調區擴區，退城進園影響，很多小微企業對土地要素需求反映非常強列，一是原工業園內企業發展受制約。
縣里20xx年開始著手工業園調區擴區，退城進園事宜，已經對所有園內企業進行了評估，評估后不能再原廠擴大固定資產投資，以便更好搬遷。美好食品有限公司屬原工業園企業，企業現行產量遠不能滿足目前的市場需求，很多大訂單不得不推掉，再者原工業園內企業因為涉及退成進園，銀行對其資產抵押率都進行了下調由原來的70%下調到60%，影響了園區內企業擴大再生產。
二是入園門檻高。現行的入臺商創業園標準是每畝投資強度要達到200萬元以上，而很多小微企業無法達到這個標準。鮮良米粉有限公司和金昌食品有限公司都要求入駐臺商創業基地，兩企業雖提供的就業崗位較多，但兩企業上繳稅費及投資強度均不夠入園標準。
小微企業在增加就業、促進經濟增長、社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用，縣委、縣政府要把支持小微企業健康發展擺在更加重要的位置，要加大招商引資力度，重點引入一批科技含量高、產業鏈長、節能環保的大企業大項目，充分發揮龍頭企業的示范作用。
加大對《關于優化小微企業金融服務的實施意見》和“小微信貸通”等扶持小微企業發展政策的宣傳力度，形成全社會共同關注小微企業發展的良好氛圍。加大成長性企業的扶持力度。激勵原規模企業技改擴能，提高產品市場競爭力;扶助成長性企業，在政策、資金等方面給予支持幫助發展，促使進入規模企業行列。強化督導，確保將各項優惠政策落實到位，切實解決政策“棚架”問題，切實減輕小微企業負擔，增強企業抗風險能力。
要通過多項財政支持政策，鼓勵和引導金融機構增貸救急，拓寬小微企業融資渠道，財政擔保公司要實質性為促進企業發展真正起到擔保作用，勞動就業局要加大提供再就業小額貼息*款額度，同時充分發揮小額*款公司的作用，切實解決小微企業融資難，銀行*款門檻過高、利率上浮、審批時間過長等制約小微企業*款的主要問題。
一是加快小微企業服務體系建設，民企局繼續以創業大學為載體開展以創業促就業提高企業員工素質的各類培訓，縣就業局要積極為符合條件的中小微企業提供小額擔保*款及就業培訓支持，來解決小微企業人才、管理和創新能力不足的問題。二是小微企業用地傾斜。在工業園擴區調區中縣里對有發展后勁的中小微企業在臺商創業園用地指標上給予適當傾斜，解決小微企業用地無保障的現實問題，為中小微企業提供發展平臺，加快中小微企業發展。
中小微企業承諾書篇五
關鍵詞：籌資難；信用風險；信用擔保機制
改革開放以來，我國的中小企業發展很快，在整個國民經濟中發揮著越來越重要的作用，為我國的經濟增長做出了極大的貢獻。截止到2006年10月底，我國中小企業數已達到4200多萬戶，占全國企業總數的99.8%，經工商部門注冊的中小企業數量達到430多萬戶，個體經營戶達到3800多萬戶。中小企業創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58%，生產的商品占社會銷售額的59%，上繳稅收占50.2%。每年出口創匯占60%，提供了75%的城鎮就業機會。中共中央政治局常委、國務院總理溫家寶在廣東調研時強調，中小企業已成為拉動地方經濟發展的主要力量，在我國經濟社會發展中具有舉足輕重的作用。但由于中國當前獨特的體制、機制和政策等因素制約，加之競爭過于激烈，中小企業發展面臨著許多企業自身難以克服的經濟、制度以及法律等方面的矛盾和問題。在這些難題中，作為一個世界性的難題，融資問題更是首當其沖，成為舉國上下高度關注的一個問題。
（一）中小企業的籌資通道過窄,手段單一
（二）缺乏有效的抵押和擔保
就中小企業自身來講，一方面，固定資產較少，不足以抵押，貸款受到限制；另一方面，一些中小企業在改制過程中屢有逃費、懸空銀行債務現象發生，損害了自身的信用度。同時，企業也深感辦理抵押環節多、收費多，如在土地房產抵押評估和登記手續中，評估包括申請、實地勘測、限價估算等，登記包括土地權屬調查、地籍測繪、土地他向權利登記等，極為繁瑣。因此大多數中小企業之間互相擔保，申請貸款。若短期內急需資金，中小企業之間會互相拆借，或通過內部籌資的方式解決。一旦一家公司因經營不善而蒙受損失，則會引發一系列的連鎖反應。
（三）產品質量可信度低、信用觀念淡薄、缺乏信譽
中小企業由于產品的質量很難保證，市場上的假冒偽劣商品來自中小企業的比較多。致使人們對中小企業產品很難認同，導致其產品很難暢銷，甚至可能大量庫存，發生資金周轉困難，使其有限的流動資金也被占用，無法擴大再生產，使其經營勉強維持。但不可否認，也有不少中小企業，其產品質量的可信度是非常高的。與此同時，信用觀念淡薄，缺乏信譽是中小企業籌資難的又一要因。信用是一種資源，是企業的無形資產，在市場經濟中，信用己成為市場交易的基本準則。而在我國，信用成為中小企業中存在的普遍現象。尤其是個別中小企業的某些欺詐行為和由此引發的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務、惡意偷、欠稅等信用問題己在一定程度上影響了中小企業的整體信用形象，使得眾多投資者望中小企業而卻步，更傾向于將資金投入到資信較好的大企業及國債市場。銀行等金融機構為了其資金的安全性，只能設置更高的要求以及更嚴格的貸款審批程序，使得中小企業的貸款申請更加難以滿足。
從以上籌資的現狀分析可以看出“籌資難”已經嚴重制約我國中小企業發展。究其根源，既有中小企業自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因。
（一）中小企業自身方面的原因
1.中小企業經營風險和信用風險比較大
度的金融服務。第二中小企業自身積累少、效益低，從銀行貸款安全性不強，貸款風險相對大企業來說必然加大。因此，中小企業在新增貸款時會遇到障礙。第三中小企業普遍存在財務制度不健全、信息披露不規范，內控機制較差等現象。這些均導致中小企業信用風險的加大。
我國中小企業信用等級普遍不高，不注意維護自身的形象，據資料顯示，我國中小企業有50以上財務管理不健全，信用等級60以上都是3b或b3以下，抵御風險能力不強。更有一些中小企業由于種種原因逃債，偷稅、漏稅，使得中小企業的信用度大大降低。這樣，大量的信用貸款也就很難投入到中小企業，不利于中小企業的籌資。
（二）外部方面的原因
1.政府扶持力度不夠，相關法規政策不完善
近年來，為了扶持中小企業的發展，政府出臺了一系列政策和措施，如由財政對中小企業實行創業資助，建立向中小企業發放貸款的激勵和約束機制，對支持中小企業的信貸項目實行稅收優惠等，但實際上這些措施未能從根本上解決中小企業籌資不足問題。另一方面，國家對中小企業資本市場沒有有效的扶持政策，使得中小企業從資本市場籌資幾乎不可能。由于我國資本市場不成熟，容量有限，因而對投入資本市場的企業有嚴格的限制條件，而中小企業一般規模不大，資本金有限，難以達到主板上市條件。創業辦遲遲不能推出，也使得我國的中小企業不能有效的利用資本市場。
2.商業銀行的經營理念和方式不利于中小企業 我國金融體制進行改革，商業銀行開始自主經營、自負盈虧，商業銀行更多地從自身利益出發作決策。商業銀行的貸款主要面向國有企業或其他大企業，并且雙方已形成了較為穩定的伙伴關系。尤其近幾年，我國實行“抓大放小”的國企改革策略，最大限度的壓縮風險資產的比重，集中將資金投向了大型企業。另一方面，中小企業貸款具有金額小，頻率高，時間急等特點，銀行對中小企業進行調查和評估需要花費相當多的人力物力。貸款管理成本相對較高，這就影響了銀行的貸款積極性，因此，銀行在堅持“安全性，流動性，贏利性”的基礎上，不得不對中小企業貸款慎重的考慮。
3.信用和擔保制度不完善
首先，缺乏為中小企業貸款提供擔保的信用體系。信用擔保
一、覆蓋面窄，操作還有待完善。我國信用體系的建立，還有一個較長的過程。
三、解決問題的對策
信用保險能夠有效地幫助企業規避和轉嫁貿易信用風險、降低高額壞賬造成的巨大經濟損失。信用保險是以他人的信用風險造成的財產損失為保險標的財產保險業務。在美國等發達國家，銀行與保險公司在信用保險項下進行合作已經是一個比較成熟的理念，信用保險成為買賣雙方開展賒銷業務時，為賣方的信貸管理提供增值服務，并改善買方的借貸能力的一個重要險種。更為中小企業在籌資時銀行考核的關鍵是企業的還款能力和企業的信用情況，信用保險可承保企業買家的信用風險，從而間接的提升企業的信用狀況，規范的管理是贏得銀行信任的關鍵。
2.實行靈活的經營戰略、提升中小企業信用意識
（二）對外部來講，要建立中小企業服務機構并通過制定相應的政策
1.盡快建立中小企業信用評級體系。目前，中小企業的信用評級主要由銀行的評級機構進行，但各家銀行的評級標準不盡一致，同時社會上缺乏權威性的企業資信評級機構。鑒于中小企業資信意識淡薄，政府有關部門要為企業和銀行營造良好的環境，有必要從法律法規著手，規范社會信用程序，盡快建立統一的、社會化的和具有權威性的中小企業信用評級體系，由此強化和引導中小企業對資信評級重要性的認識，推動中小企業管理水平和信用程度的提高。
2.建立和完善中小企業信用擔保機制和體系。為中小企業提供信用擔保是世界各國解決中小企業籌資難而普遍采用的一種方式。我國中小企業信用擔保機制剛剛開始成立，業務管理和經營模式都處于探索階段，有許多問題需要進一步研究和解決，一方面要在不斷摸索適應我國國情的中小企業擔保機制的基礎上，加強對擔保基金的管理、監督，加快信用擔保體系市場化、規范化的步伐；另一方面要發揮政府、企業和個人等多方面的積極性，通過地方財政撥款、企業法人或自然人出資以及社會捐贈等多種渠道籌集資金。尤其要鼓勵和吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構，使擔保基金達到一定規模，從而更有效地支持中小企業的發展。
3.商業銀行應建立適合中小企業發展的籌資方式和機構 國有商業銀行應當從本質上改變中小企業信用評定制度，為中小企業營造公平的貸款環境，調整信貸政策，修改企業信用等級評定標準，打破以企業規模、性質作為支持與否的條件，支持中小企業的合理資金需求，遵循公平、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業信貸投人的比重。商業銀行在組織制度方面應創新，現在各國有商業銀行除總行設立中小企業信貸部外，一級銀行和二級銀行也設置了中小企業信貸機構，制定和執行對本地區中小企業金融服務的策略。我國商業銀行應借鑒這一經驗，改善金融服務，使中小企業能夠及時抓住發展機遇。
根據國家產業政策的要求，要加大國有商業銀行對中小企業的支持力度，扶持一批符合國家產業政策，有市場、有技術、有潛力的科技型、城市勞動密集型和社區服務型的優強中小企業；國有商業銀行對于符合國家有關政策要求的中小企業，開通貸款“綠色通道”，提高服務效率，為其提供優質的服務；對發展前景好，信用水平高，經營穩健的中小企業要實行傾斜政策；銀行系統要加快金融創新，為中小企業提供多樣化、綜合化的金融產品，滿足企業的不同需求；在國有商業銀行積極為中小企業服務的同時，要促進中小商業銀行的發展，為中小企業提供專業的、多方位的金融服務。
總之，解決中小企業融資難的問題是一個龐大復雜的系統工程，這個工程可以分為三個部分：中小企業自身，金融機制，政府。核心部分在于中小企業自身能力提升，基礎部分則在于金融機制的改進配合相適應和政府積極且恰當的引導和支持。而信用問題始終貫穿于這三個方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業自身融資能力和信譽度；注重金融體制創新，消除金融抑制；改善政府調控宏觀經濟的職能，加強制度供給和金融扶持，培育良好的社會信用體系，發揮市場機制在資源配置方面的基礎性作用。這些都是解決中小企業融資困難的現實選擇。
中小微企業承諾書篇六
金融024班俞燕燕02061427
摘要：中小企業在我國國民經濟中具有十分重要的地位和作用，但中小企業的進一步發展卻離不開資金的支持。由于各種原因，融資困難以成為制約我國中小企業快速發展的障礙。本文從我國中小企業融資現狀、造成中小企業融資的原因及破解中小企業融資困難的對策等方面，作了理論探討。
一、我國中小企業融資現狀
1、銀行信貸投入量少，且在投向上偏向大型企業
近年來，我國經濟的持續、健康、穩定發展，使國民經濟各部門對資金的需求量急劇增加，國家有限的資金要確保特大型、大型企業的發展，對中小企業的貸款投入量則相對不足。截至1998 年3 月，全國各國有商業銀行對中小企業的貸款余額為1.7萬億元左右，約占同期各國有商業銀行貸款余額的38%。同時，國有商業銀行為提高資產效率，實行資產負債比例管理，逐級下達“存貸比例”，使本來就少的貸款數量更為稀少，貸款供應約束明顯增大。據有關資料統計，1998 年6 月末，工商銀行對43.35 萬戶工商企業發放的流動資金貸款情況，對3.5萬家大型和重點中型企業的貸款余額為7235 億元，而對39.99 萬家中小型企業的貸款余額為6201億元，這表明工商銀行貸款大量投向國有重點大型企業，而中小企業的信貸投入明顯偏少，占存貸戶1/10的大中型企業，擁有一半以上的信貸投入。
2、信用觀念淡薄，使中小企業融資難
我國中小企業資信等級普遍不高,據調查,我國中小企業50 %以上的財務管理不健全,資信等級60 %以上都是3b或3b 以下,抗御風險能力弱。更有甚者,一些中小企業由于種種原因逃債、賴債、甩債。金融機構監督資金使用的難度增大,風險加大,對中小企業的信任度降低。這樣,大量的信用貸款也就很難投入到中小企業。由于中小企業信貸擔保不足，使得中小企業經營資金匱乏，造成中小企業無法進行正常的生產經營活動。據有關資料顯示，福建省中小企業約有52%無力從銀行獲得貸款，致使21.6%的中型企業開工率不足50%，73%的小型企業開工率低于80%。
3、中小企業信用抵押擔保落實難
由于中小企業固定資產少，流動資產變化大，無形資產難以量化等資產結構的特點，加之金融機構在抵押物上的偏好及政府行為的不協調，使得中小企業抵押擔保不足，抵押擔保難落實。這也是當前中小企業融資，特別是申請金融機構貸款過程中遇到的最大難題之一。中小企業資信較差,若要獲得信用貸款,一是提供信用抵押,二是提供信用擔保。由于中小企業在發展過程中, 大量掛靠集體或者合資合作方式,不同程度存在產權不明晰,法律障礙多,無法用作貸款抵押品。再加上中小企業本身的高風險、低信用,使其難以獲得滿足銀行要求的貸款擔保人。
4、我國中小企業證券融資的現狀
據統計，2001年我國證券市場總籌資金額957.49億元，較2000 年的919.95 億元略有增加，但籌資結構變化較大，首次發行募資有所減少，增發籌資則增加較快，達30.16%。但由于我國資本市場的不成熟，以及進入資本市場的條件限制，大量的中小企業被拒于我國的證券市場之外。盡管近年來宏觀政策方面出現了一些有利于中小企業尤其是高新技術企業發行上市的氛圍,但a 股市場的高門檻仍將絕大多數中小高新技術企業拒之門外。此外,中小企業直接融資的種類偏少,主要是股票和為數不多的債券及少量的投資基金，這些都限制了中小企業直接籌集資金的需求。
5、我國中小企業集資和民間借貸的現狀
由于我國中小企業在間接融資市場上困難重重，在證券市場又無上市資格的，則集資和民間借貸成為中小企業最主要的創辦資金來源和融資的重要渠道。溫州是民間融資的典型例子。據1998年溫州市政府政策研究室對沿海9縣（市）50家私營企業的調查，其初始資金中民間借貸占21% ；號稱“東方第一大鈕扣市場”的永嘉橋頭鎮，據估計民間借貸規模在3000萬元以上，幾乎每個經營者都曾向民間借過錢。而號稱“電器王國”的浙江溫州市樂清縣柳市鎮鄉鎮企業的全部資金中，民間借款平均在50%以上。集資和民間借貸的興起，是我國中小企業融資體系不健全完善的結果。由于其負面影響大，風險大，融資成本高，對社會經濟的破壞性大。據不完全統計，1992-1993年第1 季度，全國多種非法集資超過1000 億元。非法集資給社會造成的危害是極大的，擾亂了金融秩序，影響了利率杠桿作用、引發了社會問題，偷稅嚴重。
二、中小企業融資困難原因分析
1、信息不對稱與中小企業的融資缺口
信用及財務狀況的翔實材料，將花費更多的精力和更高的成本，在“心中無數”的情況下，銀行提供貸款的積極性自然不會高。
2、我國現有的金融體系不完善和激勵機制匱乏
我國金融體系內部的因素造成中小企業難以獲得融資的：（1）銀行信貸管理體制不健全，程序煩瑣，在一定程度上影響了對中小企業的貸款投放；（2）金融結構不盡合理，相應的融資體系的缺乏使得中小企業融資渠道更為狹窄；（3）我國金融機構激勵機制匱乏。
3、中小企業自身素質的影響
目前，我國大多數中小企業存在競爭力弱、倒閉率和違約率高、企業管理水平較低、資信等級不高四方面的劣勢。在商品普遍出現供大于求的情況下，市場競爭升級為品牌競爭和質量競爭，低素質中小企業的發展難以為繼。1997年以來的宏觀調控有效地控制住了我國經濟的“過熱”，但也使相當多的中小企業經營困難，有大量企業甚至虧損、破產。以鄉鎮企業為例，1996 年和1997年，它們的年增長速度從42%下降到21%和18%，1997年的虧損額達600 億元，虧損面達15%關停企業達6.5萬家。由于中小企業經營規模相對較小，組織結構變化快，財務制度不健全、財務狀況不穩定，使中小企業的資信等級普遍不高，融資難度加大。據調查，1998年6月末，在工商銀行評定信用等級的中小企業35萬戶，信用等級在a級以上為5.7 萬戶，只占16.31%；而83.69%的企業在3b以下。
4、社會融資服務機構不健全
我國社會中介服務機構的不健全，使得中小企業擔保難、抵押更難。政府有關部對中小企業辦理抵（質）押登記、辦理貸款抵押物評估有關手續，收費標準較高，給企業辦理房地產抵押擔保貸款帶來不利影響。以兩個月的短期貸款為例，按照法定貸款利率5.58%和抵押登記手續費0.95%計算，企業的貸款成本達到11.28%，高于貸款利率5.7個百分點。一些中小企業往往因此而放棄貸款，失去良好的發展機遇。
三、解決中小企業融資困難對策
（一）企業方面
規范企業會計制度，提高財務信息的真實性。通過制度建設，規范經營行為，使企業在納稅、生產、商貿、支付工資、獎金及其它費用時，做到誠實守信，努力提高信用等級；加強企業培養、引進人才的力度，使大批的企業家、高級技術人才脫穎而出，成為企業最為寶貴的財富和資源，推動企業全面發展；轉換經營機制，提高企業的核心競爭力，逐步把中小企業發展成為大型企業或骨干企業。中小企業自身的努力是解決中小企業融資難中最基本最核心的一環。
（二）政府方面
建立健全相關的中小企業法律法規體系，即改善中小企業的融資環境，又保護其健康發展；政府扶植社會信用中介機構的發展，并加強對其監管，使會計、審計、法律、資產評估、資信評估、擔保等中介機構能得到發展；考慮到不同地區、不同類型中小企業融資存在較大差異，建議政策予以適度傾斜；國家通過中央財政預算安排的扶持中小企業發展專項資金、基金收益、捐贈及其他資金設立中小企業發展基金。
（三）金融機構
人民銀行應采取多種措施，進一步改進商業銀行對中小企業的金融服務，引導類型金融機構在對中小企業服務過程中的正確定位；各商業銀行要拓寬中小企業融資渠道，不斷進行金融制度和業務創新。破除對中小企業的偏見，在完善貸款風險約束機制的基礎上，積極研究制定中小企業貸款營銷的激勵，建立客戶經理制，科學合理地制定信貸人員發放、回收貸款的綜合考核辦法。
參考文獻：
